Chất lƣợng cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thƣơng

thƣơng mại

1.2.1. Khái niệm chất lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân

Hoạt động cho vay đối với KHCN của NHTM đƣợc xem là chất lƣợng khi nó đáp ứng một cách tốt nhất những yêu cầu của các chủ thể có liên quan (đáp ứng tốt nhu cầu vốn của khách hàng, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, mang lại hiệu quả, phục vụ sự phát triển của nền kinh tế…)

Chất lƣợng cho vay đối với KHCN là một khái niệm vừa mang tính cụ thể vừa mang tính trừu tƣợng. Vậy nên, khi xem xét chất lƣợng cho vay của NHTM nói chung và cho vay đối với KHCN nói riêng, cần xét trên ba giác độ khác nhau là NHTM, khách hàng và nền kinh tế.

19

 Chất lượng cho vay xét trên giác độ NHTM

Chất lƣợng cho vay đối với KHCN tốt nghĩa là khoản tín dụng đó phải đƣợc tài trợ từ một nguồn vốn tốt, đƣợc đảm bảo an toàn với mức độ rủi ro thấp. Đồng thời món vay này đƣợc sử dụng đúng mục đích nhƣ đã cam kết ban đầu, đƣợc hoàn trả gốc và lãi vay đúng thời hạn, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng với mức chi phí nghiệp vụ là thấp nhất. Điều này đƣợc hiểu là, chất lƣợng cho vay đƣợc thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lý và gia tăng, dƣ nợ đúng hạn và ngày càng tăng trƣởng, doanh số thu nợ lớn, tỷ lệ nợ quá hạn đảm bảo đúng quy định và đảm bảo cơ cấu nguồn vốn giữa ngắn hạn, trung hạn và dài hạn trong nền kinh tế.

 Chất lượng cho vay xét trên giác độ khách hàng

Trong điều kiện nền kinh tế cạnh tranh gay gắt nhƣ hiện nay, chất lƣợng luôn là yêu cầu đƣợc đặt lên hàng đầu, vì vậy chất lƣợng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu một cách hợp lí nhu cầu của khách hàng (mức lãi suất hợp lí, thủ tục giản đơn, thu hút đƣợc nhiều đối tƣợng khách hàng) nhƣng vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc và quy định cho vay của NHTM; phù hợp với tốc độ phát triển của xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của NHTM đó, góp phần làm lành mạnh tài chính doanh nghiệp.

 Chất lượng cho vay xét trên giác độ nền kinh tế

Hoạt động cho vay trong những năm gần đây phản ánh rõ nét năng động của nền kinh tế khi vặn mình chuyển sang cơ chế mới. Hoạt động này nhằm mục đích phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho ngƣời lao động, làm tăng nguồn sản phẩm cho xã hội, góp phần tăng trƣởng nền kinh tế và khai thác khả năng tiềm ẩn trong nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, là điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển.

Tóm lại, chất lƣợng cho vay đƣợc hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội cũng nhƣ đảm bảo sự tồn

20 tại, phát triển của Ngân hàng.

1.2.2. Các tiêu thức đánh giá chất lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

1.2.2.1. Chấm điểm và xếp hạng khách hàng trong công tác phê duyệt tín dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân

Đây là tiêu thức dựa trên các quy định của NHNN mà các NHTM xây dựng nên hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng phù hợp với hoạt động kinh doanh của mình, phù hợp với loại hình KHCN. Từ đó có cơ sở và áp vào thang điểm quy định cho mỗi khách hàng. Tƣơng ứng với số điểm đạt đƣợc, khách hàng sẽ đƣợc xếp hạng A, B, C... theo quy định hiện hành của các NHTM.

Chấm điểm và xếp hạng khách hàng là một trong những khâu tác nghiệp quan trọng và trên hết của CBTD, để đánh giá đúng chất lƣợng cho vay đòi hỏi CBTD phải nhập thông tin khách hàng một cách trung thực và chính xác.

1.2.2.2. Các chỉ tiêu định tính

Các chỉ tiêu định tính là những nguyên tắc tiên quyết để thực hiện tốt chất lƣợng cho vay, và là chỉ tiêu khó xác định chuẩn mực hơn các chỉ tiêu định lƣợng nhƣng góp phần quan trọng vào việc đánh giá chất lƣợng cho vay của NHTM. Những chỉ tiêu định tính bao gồm :

 Cơ sở pháp lý

Hoạt động cho vay của NHTM dựa trên cơ sở là những quy định của Nhà nƣớc và NHNN. Hoạt động của NHTM đƣợc đánh giá là có chất lƣợng khi Ngân hàng thực hiện đúng các quy định đó. Bên cạnh đó, nếu hệ thống văn bản pháp luật đơn giản nhƣng vẫn đảm bảo tình chặt chẽ, chính sách tín dụng của Ngân hàng linh hoạt và phù hợp với tình hình kinh tế thì sẽ nâng cao chất lƣợng tín dụng và ngƣợc lại.

21

Với một quy trình cho vay chuẩn, thực hiện một cách nhanh chóng mà vẫn đảm bảo đúng nguyên tắc chính là thƣớc đo đánh giá cao chất lƣợng cho vay của NHTM. Đây là chỉ tiêu quan trọng có ảnh hƣởng tiên quyết đến chất lƣợng cho vay.

 Uy tín của NHTM

Đánh giá của khách hàng về NHTM là những đánh giá mang tính khách quan về chất lƣợng dịch vụ của NHTM đó, qua một số yếu tố nhƣ : thỏa mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, thời gian vay nhanh chóng, kịp thời… Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh tốt chất lƣợng cho vay của mỗi NHTM, vì không có một Ngân hàng nào có chất lƣợng kém trong hoạt động cho vay mà lại có thể có đƣợc sự tín nhiêm của khách hàng.

Tóm lại, hoạt động cho vay đƣợc xem là có chất lƣợng khi nó đƣợc thực hiện đúng luật pháp, các quy định quy chế liên quan, thu hút nhiều khách hàng nhƣng vẫn đảm bảo các nguyên tắc ứng dụng.

1.2.2.3. Các chỉ tiêu định lượng

Chất lƣợng hoạt động cho vay đối với KHCN đƣợc xem là đảm bảo khi đƣợc tài trợ bởi nguồn vốn ổn định, thực hiện đƣợc các mục tiêu tín dụng, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả gốc và lãi cho Ngân hàng đúng thời hạn. Để đánh giá chất lƣợng cho vay dƣới góc độ của Ngân hàng thì chúng ta có thể xem xét các chỉ tiêu sau:

 Nhóm chỉ tiêu phản ánh về quy mô cho vay KHCN.

- Chỉ tiêu tổng dƣ nợ cho vay đối với KHCN: Là chỉ tiêu phản ánh khối lƣợng tiền cấp cho hoạt động cho vay đối với KHCN tại một thời điểm. Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng đồng thời phản ánh uy tín của Ngân hàng. Nếu dƣ nợ cho vay đối với KHCN cao thể hiện việc Ngân hàng có uy tín, dịch vụ cho khách hàng đa dạng và phong phú. Và ngƣợc lại, dƣ nợ cho

22

vay thấp thể hiện Ngân hàng không có khả năng mở rộng mạng lƣới khách hàng, hoạt động cho vay đối với KHCN còn ‎chƣa tốt.

Hiệu quả của hoạt động cho vay đối với KHCN cao chính là cơ sở để tăng dƣ nợ cho vay, vì thế chỉ tiêu tổng dƣ nợ cho vay đối với KHCN cho biết một phần về chất lƣợng hoạt động này. Tuy nhiên, không có nghĩa là dƣ nợ càng cao thì hiệu quả cho vay vốn càng cao.

- Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay đối với KHCN : Là chỉ tiêu phản ánh sự tăng trƣởng tín dụng về quy mô. Mức tăng trƣởng dƣ nợ cao chứng tỏ Ngân hàng phục vụ đƣợc nhiều hơn nhu cầu của khách hàng; chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng cao và ngƣợc lại, mức tăng trƣởng dƣ nợ thấp chứng tỏ chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng chƣa đƣợc quan tâm đúng mức.

 Nhóm các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay KHCN

-Hiệu suất sử dụng vốn vay:

Tổng dƣ nợ cho vay KHCN Hiệu suất sử dụng vốn vay KHCN = --- Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này cho ta thấy khả năng cho vay so với khả năng huy động vốn của Ngân hàng, phản ánh hiệu suất sử dụng vốn huy động để cho vay dự án.

Nếu hệ số này gần bằng 1, Ngân hàng đang cho vay quá nhiều vậy nên Ngân hàng phải chú ý tăng trƣởng nguồn vốn để đề phòng mất khả năng thanh toán.

Nếu hệ số này quá nhỏ, Ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc cho vay và sử dụng vốn, tăng chi phí, giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Ngân hàng phải tiến hành các biện pháp nhằm tăng cho vay hoặc giảm huy động vốn bằng cách giảm lãi suất huy động để hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả kinh doanh.

23

toán mỗi năm để đánh giá khả năng tổ chức, mức độ quản lý vốn tín dụng,

chất lƣợng tín dụng của mỗi NHTM. Vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng, phản ánh tốc độ luân chuyển vốn là nhanh hay chậm, đồng thời cũng phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng của Ngân hàng. Hệ số này càng cao chứng tỏ rằng nguồn vốn tín dụng luân chuyển ngày càng nhanh, tham gia càng nhiều vào chu kỳ sản xuất và lƣu thông hàng hóa, tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lƣợng tín dụng càng đƣợc nâng cao.

- Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn

Dựa theo quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/4/2005 của NHNN, các khoản nợ đƣợc phân loại nhƣ sau:

+/ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn +/ Nhóm 2: Nợ cần chú ý +/ Nhóm 3: Nợ dƣới tiêu chuẩn +/ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

+/ Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn.

- Theo QĐ 493 thì nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Còn nợ xấu là nợ nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5. Tỷ lệ nợ quá hạn cũng nhƣ tỷ lệ nợ xấu là những chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá chất lƣợng cho vay của Ngân hàng.

+ Tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = --- Tổng dƣ nợ + Tỷ lệ nợ xấu

Để đánh giá chất lƣợng cho vay của Ngân hàng một cách chính xác thì ta phải xét tỷ lệ nợ xấu phân theo từng nhóm. Nếu trong cơ cấu nợ xấu, các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 chiếm tỷ lệ càng ít thì chứng tỏ

24

chất lƣợng cho vay của Ngân hàng đối với KHCN tốt hơn so với Ngân hàng có tỷ trọng nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 cao hơn.

Nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu = --- Tổng dƣ nợ

- Các chỉ tiêu về lợi nhuận

+ Lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với KHCN: Là chỉ tiêu phản ánh thu nhập của Ngân hàng từ hoạt động cho vay đối với KHCN. Nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay đối với KHCN thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Chất lƣợng cho vay càng cao thì thu nhập từ hoạt động cho vay càng cao và ngƣợc lại, chất lƣợng cho vay càng thấp thì thu nhập từ hoạt động cho vay càng thấp

+ Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay KHCN so với dƣ nợ bình quân cho vay KHCN

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN ---

Dƣ nợ cho vay KHCN

Tỷ lệ này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay đối với KHCN. Nghĩa là từ một đồng đi vay đối với KHCN thì thu đƣợc bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này càng cao thì càng có lợi cho Ngân hàng.

+ Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay KHCN so với tổng lợi nhuận của Ngân hàng

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHCN ---

Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho biết, trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng thì có bao nhiêu phần trăm là lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với KHCN. Tỷ lệ này càng cao thì thu nhập mang lại từ hoạt động cho vay đối với KHCN càng lớn

25

hay là thu nhập từ những khoản cho vay có chất lƣợng tốt sẽ đóng góp rất lớn vào thu nhập của Ngân hàng, và ngƣợc lại.

Ngoài ra, chỉ tiêu này còn phản ánh vị trí của họat động cho vay đối với KHCN trong tổng hoạt động của Ngân hàng.

1.2.3. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay đối với khách hàng cá nhân

Chất lƣợng hoạt động cho vay có quyết định rất lớn đến sự tồn tại, phát triển hay phá sản của mỗi Ngân hàng. Tất cả các quy trình tín dụng, thủ tục hồ sơ giải quyết vấn đề khách quan, chủ quan để đảm bảo hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng, tăng cƣờng và nâng cao hiệu quả chất lƣợng cho vay. Vì thế, chất lƣợng cho vay luôn là một bài toán khó của các nhà quản lí kinh tế trong hoạt động Ngân hàng.

Mặc dù KHCN thƣờng vay với các khoản tín dụng nhỏ nhƣng khối lƣợng KHCN là đông đảo nhất, nên doanh số vẫn chiểm một tỷ lệ cao trong doanh số cho vay của mỗi Ngân hàng. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay KHCN thƣờng cao hơn so với lãi suất cho vay các doanh nghiệp . Vậy, nếu Ngân hàng thực hiện tốt công tác cho vay và quản l í món vay thì đây sẽ là một nguồn thu không nhỏ với mỗi Ngân hàng. Hay nói cách khác, Ngân hàng phải không ngừng gia tăng về mặt số lƣợng và nâng cao về chất lƣợng đối với hoạt động cho vay KHCN.

Chất lƣợng hoạt động cho vay đối với KHCN tốt tạo cơ hội thuận lợi cho sự phát triển, mang đến nhiều cơ hội kinh doanh hấp dẫn và hiệu quả cho mỗi Ngân hàng. Việc này nâng cao hình ảnh và uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng, từ đó tạo động lực giúp Ngân hàng ngày một chu đáo và sẵn sàng đƣa ra những dịch vụ phát triển tốt nhất phục vụ khách hàng của mình.

Bên cạnh đó, khi chất lƣợng cho vay đối với KHCN đƣợc nâng cao sẽ làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lí hay một số những chi phí khác. Việc nâng cao chất lƣợng hoạt động cho

26

vay đối với KHCN mang lại nguồn lợi nhuận tƣơng đối cho Ngân hàng, đảm bảo khả năng thanh toán và nâng cao thế mạnh cạnh tranh của Ngân hàng.

Từ những ƣu thế kể trên, ta nhận thấy sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng cho vay đối với KHCN đối với sự tồn tại và phát triển lâu dài, bền vững của NHTM.

1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thƣơng mại hàng cá nhân của Ngân hàng thƣơng mại

1.3.1. Các nhân tố chủ quan

1.3.1.1. Chính sách tín dụng

Mỗi Ngân hàng cần phải có một chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của riêng mình và thị trƣờng. Chính sách này đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng. Khi một chính sách tín dụng không phù hợp, dẫn đến chất lƣợng hoạt động tín dụng giảm sút. Và ngƣợc lại, chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút đƣợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng.

Giả sử, trong kế hoạch phát triển, Ngân hàng không chú trọng đến hoạt