THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM
2.1.5. Bước 5:Tổng hợp điểm
Tổng điểm= Điểm các chỉ tiêu tài chính (x) Trọng số phần tài chính + + Điểm các chỉ tiêu phi tài chính (x) Trọng số phần phi tài chính.
Trong đó: Trọng số của phần chỉ tiêu tài chính và phi tài chính phụ thuộc vào báo cáo tài chính của khách hàng có được kiểm toán hay không được kiểm toán.
Bảng 2.2: Tổng hợp điểm.
Các chỉ tiêu
Thông tin tài chính không được kiểm toán
Thông tin tài chính được kiểm toán DNNN DN ngoài quốc doanh DN ĐT nước ngoài DNNN DN ngoài quốc doanh DN ĐT nước ngoài Chỉ tiêu tài chính 25% 35% 45% 35% 45% 55% Chỉ tiêu phi tài chính 75% 65% 55% 65% 55% 45% 2.1.6. Bước 6: Thực hiện xếp hạng khách hàng
Dựa trên điểm đạt được, khách hàng được xếp vào một trong các nhóm theo thang điểm:
Bảng 2.3: Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp
Điểm Xếp loại Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp
92.4-100 AAA
Doanh nghiệp có tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện chí tốt. Rủi ro thấp nhất. Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức ưu đãi về lãi suất, có thể áp dụng cho vay không có tài sản đảm bảo. 84.8-92.3 AA
Doanh nghiệp có hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt, thiện chí tốt. Rủi ro thấp, ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu về tín dụng với mức lãi suất ưu đãi, có thể áp dụng cho vay không có tài sản đảm bảo.
77.2-84.7 A
Doanh nghiệp có hoạt động hiệu quả, tình hình tài chính tương đối tốt, khả năng trả nợ đảm bảo, có thiện chí. Rủi ro thấp.Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng. Không yêu cầu cao về biện pháp đảm bảo tiền vay.
69.6-77.1 BBB Doanh nghiệp có hoạt động hiệu quả, có triển vọng phát triển. Có một số hạn chế về tài chính và quản lý. Rủi rotrung bình,
có thể mở rộng tín dụng. Hạn chế áp dụng các điều kiện ưu đãi. Đánh giá lỹ về chu kỳ kinh tế và tính hiệu quả khi cho vay dài hạn.
62.0-69.5 BB
Doanh nghiệp có hoạt động hiệu quả thấp. Tiềm lực tài chính và năng lực quản lý trung bình. Rủi ro trung bình. Có thể gặp khó khăn khi các điều kiện kinh tế bất lợi kéo dài.Hạn chế mở rộng tín dụng, chỉ tập trung tín dụng ngắn hạn và yêu cầu tài sản đảm bảo đầy đủ.
54.4-61.9 B Doanh nghiệp có hiệu quả hoạt động không cao và dễ bị biến động, khá rủi ro. Tập trung thu hồi nợ vay.
46.8-54.3 CCC
Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính không đảm bảo, trình độ quản lý kém.Khá rủi ro, có nguy cơ mất vốn. Hạn chế cấp tín dụng. Giãn nợ va gia hạn nợ chỉ thực hiện nếu có phương án khắc phục khả thi.
39.2-46.7 CC Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả thấp, tài chính không đảm bảo, trình độ quản lý kém, rủi ro cao.
31.6-39.1 C
Doanh nghiệp bị thua lỗ và ít có khả năng phục hồi, tình hình tài chính kém, khả năng trả nợ không đảm bảo. Rủi ro rất cao. Có nhiều khả năng không thu hồi được nợ vay. Tập trung thu hồi nợ, kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo. Xem xét đưa ra tòa kinh tế.
< 31.6 D
Doanh nghiệp thua lỗ nhiều năm, tình hình tài chính không lành mạnh, quản lý yếu kém. Đặc biệt rất rủi ro. Có nhiều khả năng không thu hồi được nợ vay. Tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ, xử lý sớm tài sản đảm bảo. Xem xét đưa ra tòa kinh tế.