- Húa đơn giỏ trị gia tăng: Là chứng từ của đơn vị xỏc nhận số lượng, chất lượng,
SVTH: Hồ Thị Lệ Quyờn 49 Lớp: TC.CĐKT
Mẫu số 25 – Sổ tổng hợp chi tiết doanh thu bỏn hàng Cụng Ty CP thiết bị văn phũng Tõn Á
BẢNG TỔNG HỢP CHI TIẾT DOANH THU BÁN HÀNGTài khoản 511 Tài khoản 511
Thỏng 04 năm 2014 NT
GS
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ ĐVT
Doanh thu trước thuế
Ghi chỳ
Số hiệu Ngày SL Đơn giỏ Nợ Cú
1 2 3 4 5 6 6 7 8 9 10
1/4 0068278 1/4 Xuất bỏn Laptop Dell Insprion1440 S561004 VN 131 C 1 12,260,000 12,260,000 - -
Xuất bỏn Laptop Dell 1440N
S561004 VN Black T6660 131 C 1 12,080,000 12,080,000 1/4 0068279 1/4 Xuất bỏn mỏy tớnh Dell VostroA860 Intel C2D T5470 131 C 1 9,300,000 9,300,000 - - Xuất bỏn mỏy Faxx KX-FT983 131 C 2 1,668,000 3,336,000 - - Xuất bỏn mỏy in Canon LBP 2900 131 C 9 2,323,000 20,907,000 1/4 0068281 1/4 Xuất bỏn mỏy tớnh CPU D430 131 Bộ 5 2,827,000 14,135,000 2/4 0068282 2/4 Xuất bỏn mỏy tớnh CPU D430 131 Bộ 5 2,827,000 14,135,000 11/4 0068284 11/4 Xuất bỏn màn hỡnh LCD SS 943 131 C 20 2,119,090 42,381,800
….. …… …… ………. ….. … … ……… ………. …………
Kết chuyển doanh thu 911 622,741,599
Cộng phỏt sinh 622,741,599 622,741,599
Ngày 29 thỏng 04 năm 2014 Người lập biểu
Mẫu biểu 26 – Sổ chi tiết Doanh thu bỏn hàng
Đơn vị: Cty CP thiết bị mỏy văn phũng Tõn Á Bộ phận: Bỏn hàng
SỔ THEO DếI CHI TIẾT DOANH THU BÁN HÀNG Tờn hàng húa:Mỏy tớnh xỏch tay Dell
Thỏng 04 năm 2014
Chứng từ Diễn giải Giỏ mua (chưa thuế) Giỏ bỏn (chưa thuế) Thuế GTGT Số hiệu Ngày 68278 1/04 Xuất bỏn mỏy tớnh xỏch tay Dell 24,300,000 24,340,000 2,434,000 68279 1/04 Xuất bỏn mỏy tớnh xỏch tay Dell 33,912,626 34,043,000 3,404,300 Cộng 58,212,626 58,383,000 5,838,300 Ngày 01 thỏng 04 năm 2014
Người ghi sổ Kế toỏn trưởng
( Ký, họ tờn) ( Ký, họ tờn)
Trong quỏ trỡnh thu mua và bỏn hàng húa, từ cỏc chứng từ liờn quan cuối kỳ kế toỏn lờn sổ nhật ký chung:
Mẫu biểu 27 – Sổ nhật ký chung
Cụng ty CP thiết bị mỏy văn phũng Tõn Á Mẫu Sổ S03a-DN
Vinh Trung – Đài Áng – Thanh Trỡ – Hà Nội (Ban hành theo QĐ 15/2006QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ Tài Chớnh
SỔ NHẬT Kí CHUNG Thỏng 04 năm 2014 ĐVT: ĐVN Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải Đó ghi sổ cỏi STT dũng TK ĐƯ Số phỏt sinh trong kỳ SH Ngày Nợ Cú 1 2 3 4 5 7 8 1/04 23700 1/04 Nhập mỏy in Canon 2900 156 18,109,088 Thuế GTGT đầu vào được
khấu trừ 133 1,810,909
331 19,919,9971/04 PC 1/04 1/04 PC 1/04
Thanh toỏn tiền nhập mỏy in
Canon 2900 331 19,919,997
111 19,919,9971/04 68278 1/04 1/04 68278 1/04
Xuất bỏn mỏy tớnh xỏch tay
Dell 131 26,774,000 511 24,340,000 3331 2,434,000 1/04 PX09 1/04 Giỏ vốn hàng bỏn 632 24,300,000 131 26,774,000 1/04 68279 1/04
Xuất bỏn mỏy tớnh xỏch tay Dell + Mỏy Fax + Mỏy in
Canon LBP 2900 131 36,897,300 511 33,543,000 3331 3,354,300 1/04 PX10 1/04 Giỏ vốn hàng bỏn 632 33,912,626 156 33,912,626 1/04 PT 1/04
Thu tiền bỏn mỏy tớnh xỏch tay Dell + Mỏy Fax + Mỏy in
Canon LBP 2900 111 36,897,300
131 36,897,3001/04 PT 1/04 1/04 PT 1/04
Thu tiền bỏn bộ mỏy tớnh
CPU D430 111 15,548,500
131 15,548,5002/4 16199 2/4 Nhập màn LCDSS 943 156 16,945,448 2/4 16199 2/4 Nhập màn LCDSS 943 156 16,945,448
Thuế GTGT đầu vào được
khấu trừ 133 1,694,545
331 18,639,9932/4 PC 2/4 2/4 PC 2/4
Thanh toỏn tiền nhập màn
hỡnh LCD SS943 331 18,639,993
2/4 68282 2/4 Xuất mỏy tớnh CPU D430 131 15,548,500
511 14,135,0003331 1,413,500 3331 1,413,500
…….. ………
29/4 29/4 Thuế GTGT được khấu trừ 3331 52,069,718
133 52,069,71829/4 29/4 Kết chuyển doanh thu 511 622,741,599