Ngân hàng MB sử dụng kết hợp rất nhiều phương pháp để đánh giá rủi ro đối với những dự án xin vay vốn tại Ngân hàng. Trong đó được khái quát thành hai loại: phương pháp định tính và phương pháp định lượng.
2.2.3.1 Phương pháp định tính
Đánh giá rủi ro bằng phương pháp định tính trong Ngân hàng là việc sử dụng các tài liệu, hồ sơ mà khách hàng cung cấp, kết hợp với tài liệu có liên quan để xem xét, phân tích, đánh giá những rủi ro có thể gặp phải. Những rủi ro được xem xét đánh giá bằng phương pháp định tính là những rủi ro khó lượng hóa được, như rủi ro về cơ chế chính sách, rủi ro thị trường, rủi ro về thu nhập, thanh toán, rủi ro về tư cách pháp lý, năng lực điều hành, quản lý của chủ đầu tư…
2.2.3.2 Phương pháp định lượng
Phương pháp định lượng trong đánh giá rủi ro là phương pháp sử dụng những chỉ tiêu, thông số để xem xét, lượng hóa, phân tích các rủi ro gặp phải trước khi đưa ra quyết định cho vay vốn với dự án vay vốn. Ưu điểm của phương pháp này là có
thể lượng hóa các rủi ro để xác định mức rủi ro một cách rõ rang, chính xác hơn so với phương pháp định tính.
Các phương pháp định lượng thường áp dụng tại Ngân hàng gồm có: Phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số tin cậy…
Phân tích độ nhạy là việc khảo sát ảnh hưởng của sự thay đổi một nhân tố hoặc hai nhân tố đến hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Đây là phương pháp chủ yếu của Ngân hàng được áp dụng hiện nay.
Phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu là phương pháp dựa vào mức rủi ro dự kiến theo nguyên tắc: điều chỉnh mức tỷ lệ chiết khấu cơ sở được xem là không có rủi ro, hoặc có thể chấp nhận ở mức rủi ro tối thiểu. Việc điều chỉnh được thực hiện bằng cách cộng them vào lãi suất mức bù cần thiết cho rủi ro, sau đó thực hiện tính toán các chỉ tiêu NPV, IRR… theo mức lãi suất mới nhận được, sau khi đã điều chỉnh theo mức rủi ro.
Phương pháp hệ số tin cậy là phương pháp điều chỉnh các giá trị của dòng tiền dự kiến (CFi) bằng cách đưa vào các hệ số điều chỉnh đặc biệt ai đối với từng thời kỳ thực hiện dự án. Giá trị ai= CCFi/RCFi. Trong đó CCFi là giá trị các luồng thu nhập dòng không có rủi ro trong thời kỳ t. Từ đó xác định NPV, IRR của dự án, đi đến kết luận dự án có khả thi không để có thể đưa ra quyết định cho vay với dự án đó.
Mỗi phương pháp đánh giá rủi ro có những ưu điểm và nhược điểm riêng. Để công tác đánh giá được hiệu quả cao Ngân hàng MB đã áp dụng đồng thời các phương pháp này để tận dụng được những ưu điểm của từng phương pháp và giảm thiểu được những nhược điểm của chúng.