II. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn ở các NHTM hiện nay
3. Hiện trạng tính cân đối giữa huy động nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn tại ACB
ACB
Xét tính cân đối theo kỳ hạn và theo nội – ngoại tệ
3.1. Tính cân đối giữa huy động và cho vay ngắn hạn
a) Cân đối giữa huy động ngắn hạn và cho vay ngắn hạn
ĐVT: triệu đồng Thời gian Khoản mục 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 a.Huy động ngắn hạn 15.355.120 16.380.785 33.688.052 43.210.949 b.Cho vay ngắn hạn 18.956.282 18.992.901 40.790.368 48.057.719 c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x 100) 123,45 % 115,9 % 121,1 % 111,2 %
Bảng 25 - Cân đối giữa huy động và cho vay ngắn hạn
0 5000000 10000000 15000000 20000000 25000000 30000000 35000000 40000000 45000000 50000000 2007 2008 2009 2010 Huy động Cho vay
55
Từ số liệu bảng trên ta thấy, tổng nguồn vốn ngắn hạn chưa đủ để đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của Ngân hàng. Có thể ACB có nguồn vốn tự có mạnh, có tính thanh khoản cao, nên vẫn đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của Ngân hàng.
Tuy nhiên hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chưa thực sự phát triển và còn gặp nhiều khó khăn. Lý do chính là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu có quy mô nhỏ, vốn tự có thấp, không ít doanh nghiệp làm ăn theo kiểu “chụp giật”, chây ỳ không chịu trả nợ. Do đó đã hạn chế mở rộng hoạt động cho vay ngoài quốc doanh, ảnh hưởng không nhỏ tới dư nợ ngắn hạn nói chung của Ngân hàng.
ACB cần chú ý hơn nữa nâng cao chất lượng nguồn vốn huy động bằng cách tăng tỷ trọng nguồn tiền gửi có lãi suất thấp của các tổ chức kinh tế trên cơ sở định hướng đúng đắn chiến lược huy động vốn, bằng nhiều hình thức đa dạng trong tiếp thị với khách hàng thuộc mọi ngành, thành phần kinh tế với nhiều mức lãi suất thích hợp nên đã từng bước thu hút được nguồn vốn lớn từ các cấp chủ quản ngành.
b) Cân đối huy động - cho vay nội tệ, ngoại tệ và vàng ngắn hạn
ĐVT: triệu đồng
Thời gian
Khoản mục 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 1.Nội tệ
a.Huy động nội tệ 9.177.380 6.243.526 10.352.916 12.570.083
b.Cho vay nội tệ 12.369.416 11.368.685 29.502.096 34.791.044
c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x 100) 134,8 % 182,1 % 285,0 % 276,8 %
2.Ngoại tệ và vàng
a.Huy động ngoại tệ và vàng 6.177.740 9.165.623 23.335.136 30.640.866
b.Cho vay ngoại tệ và vàng 6.586.815 9.589.318 11.288.272 13.266.675
c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x 100) 106,6 % 104,6 % 48,4 % 43,3 %
56
Dễ dàng nhận thấy nhu cầu về nguồn nội tệ ngắn hạn phát triển rất mạnh, đặc biệt là năm 2009, dẫn đến hệ số sử dụng nguồn tăng từ 182,1% lên tới 285,0%, tuy nhiên nguồn huy động chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vay. Huy động ngoại tệ và vàng trong các năm 2007, 2008 không đủ cung cấp cho vay ngoại tệ và vàng ngắn hạn, tuy nhiên sang năm 2009, 2010 nguồn này lại quá dư thừa. Do đó trong thời gian này theo cơ chế điều chỉnh vốn giữa ACB với các chi nhánh trong cùng hệ thống thì, ACB sẽ tiến hành cho vay ngắn hạn khi Ngân hàng thiếu nguồn nội tệ và Ngân hàng phải trả lãi suất cho khoản tín dụng này.
3.2. Tính cân đối giữa huy động và cho vay trung - dài hạn
a) Cân đối giữa huy động và cho vay trung-dài hạn
ĐVT: triệu đồng
Thời gian
Khoản mục 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010
a.Huy động trung - dài hạn 52.816.977 64.123.203 83.020.135 120.294.327
b.Cho vay trung - dài hạn 41.547.517 40.011.422 58.265.914 73.098.636
c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x
100) 78,7 % 62,4 % 70,2 % 60,8 %
57 0 20000000 40000000 60000000 80000000 100000000 120000000 140000000 2007 2008 2009 2010 Huy động Cho vay
Hình 3 - Cân đối giữa huy động và cho vay trung - dài hạn
Với nguồn vốn huy động trung dài hạn dồi dào, Ngân hàng luôn đáp ứng đủ nhu cầu cho vay trung dài hạn. Trong năm 2010 ACB đã tiến hành huy động kỳ phiếu dài hạn với số lượng lớn, làm vốn huy động dài hạn tăng lên nhanh chóng. Trước vấn đề này ACB cần có biện pháp giải quyết tình hình mất cân đối giữa huy động và cho vay trung dài hạn, tránh tình trạng vốn dư thừa mà không cho vay được.
Tình trạng thặng dư vốn trung dài hạn được phản ánh qua hoạt động cho vay nội- ngoại tệ dài hạn như sau:
b) Cân đối huy động - cho vay nội tệ, ngoại tệ và vàng trung - dài hạn
ĐVT: triệu đồng
Thời gian
Khoản mục 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 1.Nội tệ
a.Huy động nội tệ 41.671.076 51.108.372 63.503.968 95.258.063
58
c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x
100) 81,7 % 60,3 % 69,8 % 60,3 %
2.Ngoại tệ và vàng
a.Huy động ngoại tệ và vàng 11.145.901 13.014.831 19.698.575 25.036.264
b.Cho vay ngoại tệ và vàng 7.660.869 7.239.252 9.749.711 15.733.816
c.Hệ số sử dụng nguồn (b/a x
100) 68,7 % 55,6 % 49,5 % 62,8 %
Bảng 28 - Cân đối huy động - cho vay nội tệ, ngoại tệ và vàng trung - dài hạn
Từ bảng trên ta thấy hoạt động sử dụng vốn nội ngoại tệ trung dài hạn của Ngân hàng khá khả quan, tuy nhiên Ngân hàng dường như chưa thực sự mở rộng tín dụng dài hạn đối với nền kinh tế. Hệ số sử dụng nguồn nội tệ của Ngân hàng chỉ đạt tương đương 50- 60%. Có sự giảm sút hệ số sử dụng nguồn từ 2007 đến 2008, việc giảm sút hệ số sử dụng nguồn như vậy sẽ ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn dài hạn không cho vay ra được gây lãng phí do đó Ngân hàng nên tích cực đẩy mạnh công tác cho vay bằng cách chú trọng tìm kiếm những khách hàng là doanh nghiệp nhà nước làm ăn có hiệu quả.