Những tồn tại và nguyên nhân

- Slogan: Mang phồn vịnh đến với khách hàng

2009 so với 2008 so với 2010 Số tiền%tăng

2.4.2. Những tồn tại và nguyên nhân

 Cơ cấu nguồn vốn huy động chuyển từ dài hạn sang ngắn hạn làm giảm tính ổn định của nguồn vốn và khả năng cân đối để cho vay trung và dài hạn.

 Nguồn vốn tăng trưởng chủ yếu vào thời điểm mấy tháng cuối năm nguồn vốn huy động vốn bình quân năm đạt thấp.

 Quy mô nguồn vốn được mở rộng song vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay ở địa phương, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng đầu tư cho vay. Do vậy, chi nhánh phải sử dụng phần vốn điều hòa từ NHNo& PTNT Việt Nam.

 Trình dộ cán bộ còn nhiều bất cập, trình độ chuyên môn chưa cao, chưa chủ động trong công việc.

 Công tác đào tạo và đào tạo lại chưa thường xuyên

 Khâu kế toán và ngân quỹ kết hợp chưa tốt trong việc xử lí nghiệp vụ gửi tiền của khách hàng do vậy mà thời gian làm thủ tục huy động vốn chưa thể rút ngắn như mong muốn, làm giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng.

 Một số nhân viên làm công tác huy động vốn chưa nắm bắt sâu về nghiệp vụ cũng như biểu lãi suất do đó vấn đề giải thích cho khách hàng còn gặp nhiều khó

khăn.

 Chưa có sự phối hợp chặt chẽ giữa khâu huy động vốn và cho vay khi khách hàng có yêu cầu vốn lớn hơn phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh.

 Chưa sử dụng linh hoạt tài khoản tiền gửi thanh toán: Ở các nước phát triển, khi các tổ chức mở tài khoản tiền gửi thanh toán ở ngân hàng , mục đích của họ là:

- Thực hiện nhu cầu thanh toán, chi trả trong quá trình kinh doanh.

- Có được một khoản tín dụng từ tài khoản này khi thiếu hụt vốn kinh doanhtạm thời. tạm thời.

Mà hiện nay, hầu hết các NHTM ở nước ta đều tách biệt nguồn vốn để thanh toán trên hai tài khoản: tài khoản cho vay và tài khoản tiền gửi thanh toán. Với tài khoản cho vay, NH có thể cho vay theo món hoặc cho vay theo hạn mức. Còn tài khoản tiền gửi thanh toán thì luôn có số dư Có, tức là đơn vị chỉ được sử dụng dịch vụ thanh toán qua NH khi tài khoản tiền gửi thanh toán có đủ số dư, không đươc phép hưởng một khoản thấu chi nào trên tài khoản này. Trong trường hợp đột xuất bị thiếu vốn trong hoạt động kinh doanh, muốn vay tiền, các DN phải nộp hồ sơ xin vay vốn vào NH. Quá trình vay vốn mất nhiều thời gian, đôi khi sẽ mất cơ hội kinh doanh, gây thiệt hại về kinh tế cho KH.

 Sản phẩm huy động vốn của ngân hàng chủ yếu là các sản phẩm truyền thống như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, các hình thức gửi tiết kiệm. Sản phẩm dịch vụ thì đơn giản, chưa có sản phẩm dịch vụ hiện đại.

 Tờ rơi giới thiệu sản phẩm dịch vụ đã lỗi thời, chậm thay đổi vì vậy khi có các sản phẩm mới, dịch vụ mới không kịp cập nhật vào. Thêm vào đó sản phẩm dịch vụ giới thiệu quá chung chung nên khách hàng họ không thể biết được chi tiết về sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng hiện có vì vậy để có thể gửi tiền họ phải tìm hiểu kỹ hơn làm mất thời gian của cả khách hàng và ngân hàng.

 Không đưa ra biểu phí dịch vụ cụ thể như các các ngân hàng khác vì vậy gây nhiều khó khăn cho khách hàng trong việc tìm hiểu thông tin về ngân hàng, làm ảnh hưởng đến tính cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.

 Trên thực tế, khách truyền thống và chủ yếu của Ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chưa thu hút được các doanh nghiệp lớn do đó nguồn vốn huy động còn mang tính nhỏ lẻ, tạm thời. Trong quan hệ với khách hàng còn chưa tạo ra

mối quan hệ bình đẳng, đôi khi ngân hàng còn quá chú trọng về đảm bảo an toàn hoạt động của mình, chưa gắn chặt quyền lợi và nghĩa vụ của khách với ngân hàng.

 Một số tồn tại trong công tác kế toán thanh toán:

- Quy trình giao dịch gửi tiền, rút tiền mặc dù đã được cải tiến rất nhiềunhưng đứng về phía KH thủ tục vẫn còn rườm rà, khách hàng có nhu cầu gửi tiền nhưng đứng về phía KH thủ tục vẫn còn rườm rà, khách hàng có nhu cầu gửi tiền hay rút tiền phải qua nhiều bàn mất rất nhiều thời gian.

- Với các chứng từ giao dịch thường khách hàng phải ghi nhiều liên (3-4liên) vừa mất thời gian, vừa không tiết kiệm chi phí giấy tờ in ấn. liên) vừa mất thời gian, vừa không tiết kiệm chi phí giấy tờ in ấn.

- Kế toán giao dịch là những người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, họ lànhững người tạo ra sản phẩm và cung cấp cho khách hàng. Do đó, nhân viên kế những người tạo ra sản phẩm và cung cấp cho khách hàng. Do đó, nhân viên kế toán không chỉ là những người nắm vững nghiệp vụ ngân hàng mà còn phải giao tiếp giỏi, biết cách nắm bắt tâm lý khách hàng. Tuy nhiên tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Bắc Kạn hiện nay khả năng giao tiếp của kế toán viên mới chỉ ở mức thực hiện đúng vai trò, vị trí, nhiệm vụ công tác của từng nhân viên, chưa trở thành một nghệ thuật trong chiến lược thu hút khách hàng

Những tồn tại trên đã ít nhiều ảnh hưởng đến công tác kế toán của ngân hàng và cũng ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng. Mặc dù vậy trong những năm qua, bộ phận kế toán nói chung và kế toán vốn huy động nói riêng đã có nhiều cố gắng để khắc phục những mặt hạn chế trong quá trình hoạt động, hoàn thành tốt công việc được giao, phục vụ đắc lực cho công tác huy động vốn của ngân hàng

CHƯƠNG III