2. CÁC NGHIỆP VỤ
2.5.2. Lập bảng tổng hợp công nợ
Bao gồm tất cả các đối tượng công nợ của môt tài khoản công nợ trong quý làm việc .
Tên Lập bảng tổng hợp công nợ
Mô tả Lập sổ bảng tổng hợp công nợ của các đối tượng trong khoảng thời gian nhập vào.
Đầu vào
FromDate : Từ ngày (Lấy ngầm giá trị là ngày đầu quý, không hiển thị))
ToDate :Đến ngày (lấy ngầm không hiển thị)
SoTK : Số Tài khoản
Trong trường hợp ServerDate đã nhỏ hơn ngày cuối quý thì ToDate=ServerDate đã , còn nếu ServerDate đã lớn hơn ngày cuối quý thì ToDate = Ngày cuối quý.
Tên Lập bảng tổng hợp công nợ
Số tài khoản
Gồm các TK liên quan đến công nợ có loại TK là TKCN Đầu
ra - Tính Số dư đầu kỳ (Nợ, Có), Phát sinh Nợ, Có trong kỳ, Số dư cuối kỳ (Nợ, Có) của từng đối tượng gắn với Số TK đầu vào. - Tổng các phát sinh Nợ , Có ở đầu kỳ, trong kỳ, cuối kỳ của tất cả
các đối tượng trên.
- Số dư đầu kỳ = Nợ (đầu kỳ) – Có (đầu kỳ) của tất cả các đối tượng trên
- Số dư cuối kỳ = Nợ (cuối kỳ) - Có (cuối kỳ) của tất cả các đối tượng trên
Thực
hiện - Số dư đầu kỳ của từng đối tượng gắn với số TK lấy ở trường SoDuDK(tblCongNo)
- Tổng PSNợ, Tổng PsCó của từng đối tượng là tổng số tiền của các chứng từ lọc theo SoTK và MaDT đó từ FromDate đến ToDate. - Số dư cuối kỳ (của từng đối tượng) = Số dư đầu kỳ + PsNợ - PsCó - Để tính Phát sinh Nợ ta phải lấy từ cả tblChungTu và tblCTPhanbo:
Trong tblChungTu lấy số tổng tiền của các chứng từ có Loại CT ghi Nợ, SoTK = Số TK đầu vào, MaDT= Mã DT đầu vào. Trong tblCTPhanBo lấy số tiền của các phân bổ có SoTKDU = Số TK đầu vào, MaDT= Mã DT đầu vào và chứng từ gốc của phân bổ ấy có Loại CT ghi Có.
- Để tính Phát sinh Có thì ngược lại. Giải
thích
Số dư đầu kỳ của từng đối tượng có thể là số dư nợ (+) hoặc có (-). Nếu SoDuDK (của từng đối tượng) âm thì đưa vào cột Đầu kỳ Có và hiển thị không dấu.
Nếu SoDuDK (của từng đối tượng) dương thì đưa vào cột Đầu kỳ Nợ và hiển thị không dấu. Tương tự với SoDuCuoiKy
2.6.Nghiệp vụ vật tư