: Giỏm đốc điều hành Cỏc phũng chức năng
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Fast là phần mềm kế toỏn được thiết lập và lập trỡnh trờn cụng nghệ mới và quy định mới nhất của Bộ Tài Chớnh. Với sản phẩm này, người sử dụng chỉ cần cập nhật cỏc số liệu đầu vào phỏt sinh, mỏy tớnh sẽ tự động tớnh toỏn và đưa ra cỏc sổ sỏch, bỏo cỏo kế toỏn, thụng tin quản trị, thụng tin về phõn tớch tài chớnh, sản xuất, kinh doanh.
Fast cú hệ thống cỏc danh mục như danh mục tài khoản, danh mục đối tượng, danh mục hợp đồng, danh mục tỷ giỏ, khoản mục cho phộp người sử dụng cú thể sửa đổi phự hợp với tỡnh hỡnh kế toỏn ở cụng ty.
Cỏc chức năng chớnh của phần mềm kế toỏn FAST ACCOUNTING 2003
1. Kế toỏn tiền mặt – tiền gửi:
Quản lý, lưu trữ chứng từ tiền mặt, ngõn hàng, truy xuất ngõn quỹ tiền mặt, ngõn hàng tức thời, quản lý phỏt sinh ngoại tệ, tỷ giỏ ngoại tệ từng ngày. Cho phộp theo dừi thanh toỏn tiền mặt ngõn hàng theo từng húa đơn.
2. Kế toỏn cụng nợ - bự trừ cụng nợ:
Theo dừi cụng nợ đến từng khỏch hàng, nhà cung cấp, từng lần phỏt sinh giao dịch, hạn thanh toỏn,theo dừi thanh toỏn bự trừ cụng nợ cho khỏch hàng, nhà cung cấp, theo dừi chi tiết tạm ứng.
3. kế toỏn chi phớ, tớnh giỏ thành sản phẩm.
SV: Phùng Thị Thanh Nhung Lớp:
Luận văn cuối khoá
theo dừi chi phớ, tập hợp chi phớ đến từng sản phẩm, phõn tớch chi phớ thưo từng khoản mục, yếu tố… tự động phõn bổ, kết chuyển chi phớ và tớnh giỏ thành sản phẩm. Khả năng tớnh giỏ thành cho từng cụng đoạn cũng như sản phẩm cuối cựng. Phương phỏp ỏp dụng: hệ số định mức, số phỏt sinh và giỏ thành phõn bước. Theo dừi được dở dang theo số lượng và tiền.
4. Kế toỏn mua hàng:
Theo dừi tỡnh hỡnh mua hàng: số lượng, giỏ trị hàng húa nhập, tồn kho. Theo dừi thanh toỏn cụng nợ với nhà cung cấp, theo dừi hàng nhập khẩu, chi phớ mua hàng.
v.v…
Sơ đồ: quy trỡnh bằng phần mềm Fast
SV: Phùng Thị Thanh Nhung Lớp: K44/21.07 43 Chứng từ ghi sổ Sổ cái các tài khoản Bảng bỏo cỏo kế toỏn Bảng cõn đối kế toỏn chứng từ gốc Mã hoá chứng từ nhập liệu, in chứng từ sổ kế toỏn chi tiết Bảng tổng hợp chi tiết phát sinh Bảng cõn đối số phỏt sinh Sổ đăng kí chứng tử ghi sổ
1.2.2.5.Hệ thống kế toỏn bỏo cỏo ỏp dụng tại cụng ty
Về chế độ bỏo cỏo tài chớnh, cụng ty lập đủ 4 bỏo cỏo tài chớnh theo quy định, bao gồm:
+ Bảng cõn đối kế toỏn ( Mẫu số B01 – doanh nghiệp): Lập định kỳ quý, năm.
+ Bỏo cỏo kết quả kinh doanh (Mẫu số B02 – doanh nghiệp): Lập định kỳ quý, năm.
+ Bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ (Mẫu số B03 – doanh nghiệp): Lập định kỳ quý, năm.
+ Thuyết minh bỏo cỏo tài chớnh (Mẫu số B09 – doanh nghiệp): Lập định kỳ năm.
SV: Phùng Thị Thanh Nhung Lớp:
Luận văn cuối khoá
2. Thực trạng tổ chức cụng tỏc kế toỏn tập hợp chi phớ sản xuất và tớnh giỏ thành sản phẩm xõy lắp tại Cụng Ty cổ phần đầu tư và xõy lắp Tõy Hồ.