- Tuy nhiên khi KTV kiểm tra Bảng CĐPS các tài khoản đã phát hiện: Số dư Nợ/Có cuối kỳ của khoản phải trả người bán đang bị bù trừ công nợ không cùng đối tượng, do đó không phản ánh
6Công ty Cổ phần Thương mại vàTân Hồng Hà 4.08.900.000 4.08.900
CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAMVIET NAM AUDITING AND EVALUATION COMPANY VIET NAM AUDITING AND EVALUATION COMPANY
Tầng 11, Toà nhà Sông Đà - Số 165 - Đường Cầu Giấy - P.Dịch Vọng - Cầu Giấy - Hà Nội
Khách hàng: Công ty ABC VN Người lập: PTT Ngày:
Kỳ hoạt động: Năm 2011 Người soát xét: Ngày:
Nội dung: Bảng tổng hợp nợ gửi thư xác nhận
Số lượng Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % DANH SÁCH NỢ Tổng số công nợ Cộng: số dư Nợ 24.432.248.000 Tổng số công nợ 100.00% 24.432.248.000 100.00% Tổng số xác nhận 15.850.583.670 64.88%
KẾT QUẢ CỦA VIỆC GỬI THƯ XÁC NHẬN
Số dư được xác nhận 10.890.132.000 44.57
Các thủ tục kiểm tra thay thế khác -
Các yêu cầu điều chỉnh -
Dũng
Mẫu thư xác nhận
Công ty cổ phần ABC Việt Nam
Địa chỉ: Lô xx – khu công nghiệp Quang Minh – Mê Linh – Hà Nội.
Ngày tháng năm 2012 Kính gửi: Công ty Cty TNHH Thép Việt Nga
v/v: Xác nhận số dư công của Quý Công ty với Công ty TNHH ABC Việt Nam
Kính gửi Quý Công ty!
Theo sổ sách chúng tôi, số dư công nợ của Quý Công ty với Công ty TNHH ABC Việt Nam:
Số dư ngày 31 tháng 12 năm 2011 Khoản chúng tôi phải trả cho Quý Công ty là 2.592.600.748 VND
Để phục vụ cho công tác Kiểm toán Báo cáo tài chính tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 của Công ty TNHH ABC Việt Nam, đề nghị Quý Công ty vui lòng xác nhận các số liệu nêu trên.
Nếu Qúy Công ty đồng ý với số liệu trên, đề nghị Quý Công ty ký xác nhận vào phần trống dưới đây và gửi trực tiếp cho kiểm toán viên của chúng tôi trước ngày 20/3/2012 địa chỉ:
Nguyễn Văn A Kiểm toán viên
Công ty TNHH Kiểm toán và Định Giá Việt Nam.
Tầng 11, Tòa nhà Sông Đà - Số 165 Cầu Giấy, phường Quan Hoa, Cầu Giấy, HN Tel: (84 – 04) 2 670 491/ 492 /493
Fax: (84 – 04) 2 670 494
Nếu Quý công ty không nhất trí với số liệu nêu trên, xin vui long trả lời Trực tiếp cho kiểm toán viên của chúng tôi và cung cấp đầy đủ chi tiết cả sự khác biệt.