BÁO HIÉ MÓ VIÉT NAM
3.2.3. Nói dung quán ly nhá nuác dói vái hoqt dóng kinh doanh bao hiém
a) Quán ly truác khi hoqt dóng
a.l) Hinh thúc pháp ly cúa các doanh nghiép dugc phép hoat dóng kinh doanh bao hiém.
Can cú váo chính sách mó cüa cúa Dáng vá Nhá nuóc, vói muc tiéu nhám thu hút mgi nguón nhan luc vá vón trong vá ngoái nuóc, xuai phát tú dác thü cüa hoai dóng kinh doanh bao hiém má Nhá nuóc qui dinh các doanh nghiép có hinh thúc pháp ly sau dáy mói dugc phép kinh doanh bao hiém :
_ Doanh nghiép nhá nuóc. - COng ty có phán.
- Hoi bao hiém tuong hó.
- Doanh nghiép lien doanh bao hiém. - Chi nhánh cóng ty bao hiém nuóc ngoái.
- Cóng ty 100% vón nuóc ngoái thánh lap tai Viét Nam.
Vói các hinh thúc náy, mgi thánh phán kinh té ké cá nuóc ngoái déu có thé tham gia kinh doanh bao hiém. Có thé nói, day lá chú truóng, chính sách dúng vá phü hgp vói nén kinh té thi truóng.
a.2) Pham vi hoat dóng kinh doanh bao hiém :
Dé có thé hoat dOng kinh doanh bao hiém tai Viét Nam, các doanh nghiép phái dugc Bó Tai chính cháp nhan thóng qua giáy phép dü tiéu chuán vá diéu kién hoat dóng kinh doanh bao hiém. Dé có giáy phép náy, các doanh ngiép phái trinh Bó Tai chinh phuong án kinh doanh cu thé trong 5 nám dáu, trong dó phái néu ró ty lé phi, ty lé hoa hóng cho mói loai nghiép vu tién hánh vá qui tac, diéu khoán bao hiém áp dung vói pham vi hoat dóng cu thé. Tren co so dó, co quan quán ly nhá nuóc vé bao hiém mói cap giáy phép dü tiéu chuán vá diéu kién kinh doanh bao hiém vá giám sát hoat dóng kinh doanh bao hiém theo hó so dá dáng ky vá dugc duyét.
a. 3) Vón tói thiéu :
Hoat dóng kinh doanh bao hiém lá mót hoat dóng mang tính dác thü, trong dó doanh nghiép bao hiém cháp nhan rüi ro tren co só thu phi bao hiém cüa nguói dugc bao hiém vá cam két bói thuóng hoac trá tién bao hiém cho nguói dugc bao hiém khi xáy ra nhúng truóng hgp thuóc trách nhiém bao hiém. Do tính chát dac thü náy, luat pháp các nuóc déu có nhúng qui dinh cu thé vé vón, các yéu cáu vé tai chính cüng nhu qui dinh vé hoat dóng dáu tu dói vói các doanh nghiép bao hiém, nhám dám bao cho doanh nghiép bao hiém có dü khá náng thanh toan khi xáy ra các tón thát dugc bao hiém, qua dó bao vé quyén lgi cüa nguói tham gia bao hiém.
Vón cüa doanh nghiép dugc xem nhu "tám dém an toan" dám bao cho doanh nghiép bao hiém duy tri dugc khá náng thanh toan ké cá trong truóng hgp múc dO chi trá bói thuóng hoac chi trá tién bao hiém cúa doanh nghiép vugt quá múc du kién hoác dé dói phó vói các rüi ro thuong mai trong hoat dOng kinh doanh bao hiém. Vón con lá mót trong nhúng yéu tó dé tính bien khá náng thanh loán cüa doanh nghiép bao hiém. Chính vi vay, can có qui dinh yéu cáu doanh nghiép bao hiém phái luOn duy tri vá dám bao mót múc
vón diéu le tói thiéu dü dé dáp úng các muc tiéu néu tren. Qui dinh náy con góp phán ngán chán xu huóng góp vón mang tính hmh thúc cúa các bén tham gia xin phép thánh lap doanh nghiép bao hiém.
Trong giai doan dáu xay dung thi truóng bao hiém, Nhá nuóc ta qui dinh múc vón pháp dmh nhu sau :
- 20 ty dóng VN hoác 2 triéu USS dói vói doanh nghiép bao hiém Viét Nam vá cóng ty lien doanh bao hiém.
- 5 triéu USS dói vói cóng ty bao hiém 100% vón nuóc ngoái vá chi nhánh cüa tÓ chúc bao hiém nuóc ngoái.
- I ty dóng VN hoác 100.000 USS dói vói tó chúc mói giói bao hiém Viet Nam vá cóng ty mói giói lien doanh bao hiém.
300.000 USS dói vói cóng ty mói giói bao hiém 100% vón nuóc ngoái vá chi nhánh cúa tó chúc mói giói bao hiém nuóc ngoái.
Trong tuong lai, khi thi truóng bao hiém phát tnén, các cóng ty bao hiém trong nuóc dá lón manh thi vón pháp dinh sé dugc nang lén nhám nang cao khá náng tai chính vá múc giú lai cúa thi truóng bao hiém nói dia.
a.4) Ky quy :
Do dac thü cúa san phám kinh doanh bao hiém, san phám bao hiém chi lá các cam két trá tién bói thuóng cho nguói dugc bao hiém khi có su có bao hiém xáy ra, nén dé bao vé quyén lgi cho nguói dugc bao hiém, Nhá nuóc yéu cáu các doanh nghiép bao hiém phái ky quy mót khoán tién tai ngan háng ngoai thuong Viet Nam cham nhát lá 15 ngáy truóc khi khai truóng hoat dóng. Só tién náy doanh nghiép bao hiém chi dugc sü dung khi Bó Tai chính cho phép báng van bán. Muc dích ky quy nham tao nguón bói thuóng cho nguói tham gia bao hiém trong truóng hgp doanh nghiép bi phá san vá trá các khoán ng khác cüa doanh nghiép bao hiém.
SÓ tién ky quy có thé thay dói phú hgp vói sii phái tnén cüa các doanh nghiép bao hiém trong thi truóng vá chính sách bao vé cüa Nhá nuó dói vói nguói tham gia bao hiém. Hién nay Nhá nuóc quyét dinh múc ky quy dói vói doanh nghiép bao hiém nhu sau :
- Dói vói doanh nghiép bao hiém Viét Nam vá lien doanh : 2 ty dóng VN hoác 200.000 USS.
- Dói vói chi nhánh cüa tó chúc bao hiém nuóc ngoái, cOng ty bao hiém 100% vón nuóc ngoái : I triéu USS.
b) Quán ly giám sát trong quá trinh hoqt dóng
b.l) Khá náng thanh toan : Moi doanh nghiép bao hiém phái luón duy tri khá náng thanh toan trong suól quá trmh hoat dóng cüa minh. Dé dám bao dugc yéu cáu náy, Nhá nuóc yéu cáu các doanh nghiép bao hiém phái duy tri tai san có tuong úng vói trách nhiém cúa mmh. Song múc dám bao khá náng thanh toan phái phu thuóc váo tính chai cúa túng loai hinh bao hiém vá duoc qui dinh nhu sau :
- Dói vói doanh nhiép bao hiém phi nhan tho : 20% tóng phí thuc giú lai trong nám tai chính truóc.
Dói vói doanh nghiép bao hiém nhan tho : 0,1% tóng só tién bao hiém theo các hgp dóng bao hiém có hiéu lirc trong nám tai chính truóc.
Muc dích quy dinh múc dám bao khá náng thanh toan lá nhám quán ly các doanh nghiép bao hiém trong viéc mo róng pham vi hoat dóng. Nó phái phú hgp vói khá náng tai chính thuc có, tránh tinh trang nhan trách nhiém bao hiém lón nhung vón nhó, khóng dám bao tính an toan trong kinh doanh bao hiém.
b.2) Dir phóng nghiép vii: Mót dác thü trong hoat dóng kinh doanh bao hiém lá nhát thiét các doanh nghiép phái lap các quy du phóng nghiép vta dü lón dé bát ky thói diém nao khi xáy ra su có bao hiém thi doanh nghiép bao hiém cúng luOn dáp úng dugc yéu cáu thanh toan tién bói thuong cho nguói dugc bao hiém. Vi vay mót nói dung quan trong trong quán Iy nhá nuóc lá phái quán ly các doanh nghiép bao hiém trong viéc thiét lap các quy du phóng náy vá coi dó lá các khoán ng cúa cóng ty bao hiém dói vói nguói dugc bao hiém.
Du phóng nghiép vu phái dugc lap riéng cho túng nghiép vu bao hiém vá só luong quy du phóng phu thuóc váo tính chát cúa túng nghiép vu bao hiém. Tuy nhién du phóng nghiép vii chú yéu góm 3 loai quy sau :
- Du phóng phí cho các trách nhiém chua hoán thánh : khoán du phóng náy dugc lap nhám tao quy dé bói thuóng cho các trách nhiém dá dugc ky tai nám bao cao nhung trách nhiém con kéo dái sang nám sau. Chinh vi vay má den cuói mói nám bao cao co quan quán ly nhá nuóc phái yéu cáu các cóng ty bao hiém lap khoán dii phóng cho nhúng trách nhiém con kéo dái sang các nám sau.
- Du phóng bói thuong cho các khiéu nai chua giái quyét : lá khoán du phóng má doanh nghiép bao hiém phái lap váo cuói nám dói vói các khiéu nai
dá xáy ra trong nám bao cao nhung den thói diém cuói nám doanh nghiép bao hiém van chua ihanh toan xong vá phái dé den nám sau giái quyét.
- Du phóng dao dóng lón vé tón thát : lá quy du phóng duoc lap vói muc dích bói thuóng nhúng tón thái có dao dOng lón vugt quá ty lé tón thát háng nám hoác nhúng tón thát lón má tóng só phí thu duoc trong nám khóng dú dé chi trá cho tón thát xáy ra trong nám. Du phóng náy dugc coi lá mót quy nhám hó trg cho cóng ty bao hiém tránh khói bi phá san khi có bién dOng lón vé tón thát xáy ra.
b.3) Hoat dóng dáu tu : Moi dac trung cúa hoat dóng kinh doanh bao hiém lá thói diém thu phí bao hiém vá thói diém trá tién bÓi thuóng khóng trúng nhau, dan den linh trang có thói gian só tién trong các quy du phóng nhán rói, chua dugc sü dting ngay. Chính vi vay hoat dóng dáu tu thuong dugc gán vói hoat dóng bao hiém vá hó trg cho hoat dóng bao hiém. Tuy nhién vi các quy du phóng nghiép vu lá các khoán ng cüa cOng ty bao hiém dói vói nguói tham gia bao hiém, do vay viéc sü dung quy náy trong hoat dóng dáu tu phái dugc Nhá nuóc quán ly vá giám sát rát chat che nham dám bao khá náng thanh toan thuong xuyén dói vói các trách nhiem phát sinh. Mót diéu can luu y lá hoai dóng dáu tu cüa các doanh nghiép bao hiém chiu su tac dóng cüa nhiéu yéu ló, trong dó:
Các nhan tó bén trong bao góm : (1) tính chát cüa loai nghiép vu bao hiém khai thác; (2) qui mO cüa cóng ty bao hiém; (3) chính sách phan phói lgi nhuan; (4) triét ly dáu tu cüa các nhá quán ly.
Các nhan tó bén ngoái chü yéu bao góm : (1) che dó thué dói vói lgi nhuan dáu tu; (2) các diéu kién cüa thi truóng vón.
Có 3 ly do giái thich vi sao phái quán Iy chính sách dáu tu cúa các cóng ty bao hiém. Dó lá :
_ Bao vé nguói tham gia bao hiém (khách háng).
- Huóng các quy có thé dáu tu váo nhúng muc tiéu kinh té cúa chính phü.
- Ngán ngúa các cOng ty bao hiém tim cách gay ánh huong tiéu ctic trong toan bó linh vuc tai chính.
Trong só các cOng cu dugc nhiéu nuóc sü dung dé quán Iy hoat dóng dáu tu cüa các cóng ly bao hiém thi quán Iy báng pháp luat lá cOng cu phó bién vá có hiéu quá cao nhát. Kinh nghiém tú thuc tién hoat dOng dáu lu cüa các cóng ty bao hiém ó nhiéu nuóc dá cho tháy, pháp luat vé dáu tu khóng
nén qui dinh quá chai che. Các cóng ty bao hiém thuóng có nhúng chmh sách xü ly khác nhau dói vói cüng mol loai nghiép vu bao hiém. Diéu náy xuát phát tú su khác nhau giúa :
- Các chính sách khai thác vá chinh sách dinh «iá. - Các loai hinh tai bao hiém.
- Múc phí giú lai.
Bói vay, nhúng qui dinh dáu tu cúng nhác có thé gay thiéi hai cho các cóng ty bao hiém vá hé quá tát yéu iá lám thiét hai den nguói tham gia bao hiém.
MOl diéu quan trgng núa Iá phái diéu chinh báng pháp luat theo nhúng phuong thúc khác nhau dói vói hai loai hinh bao hiém chính Iá bao hiém nhan ihg vá bao hiém phi nhán tho, xuál phát tú su khác biet vé bán chát cúa trách nhiém vá mói quan tam - Igi ich cúa khách háng.
Các qui dinh cüa pháp luat vé dáu tu cúng phái có su phan biét giúa các khoán dáu tu tú nguón qui dii phóng nghiép vii (tuong úng vói trách nhiém cüa doanh nghiép bao hiém truóc nguói tham gia bao hiém) vá các khoán dáu tu tú nguón vón chü só húu cúa cóng ty).
Hién nay, dé da dang hoá danh muc dáu tu nhám tránh rüi ro, các cóng ty bao hiém thuóng sü dung nhiéu loai cóng cu dáu tu khác nhau, trong dó tap trung váo mót só loai cóng chü yéu sau day, tuy thuóc váo linh vire hoat dóng:
- Dáu tu chúng khoán : a tát cá các nuóc, day lá cóng cu dáu tu dugc các cóng ty bao hiém sü dung mót cách róng raí nhál. Ó Pháp, có tói 63,9% giá tri dáu tu cüa các cóng ty bao hiém trong nám 1994 dugc dánh dé mua trái phiéü.
- Dáu tu bát dóng san. - Hoat dóng cho vay.
Ó nuóc ta, dé quán ly hoat dóng dáu tu, Nhá nuóc dá qui dinh các danh muc dáu tu vón vá ty lé dáu tu váo mói danh muc nhu sau :
4- Mua cóng trái, tin phiéu kho bac nhá nuóc. + Kinh doanh bát dOng san.
+ Mua chúng khoán. + Góp vón lien doanh.
4- Cho vay theo pháp lénh cúa ngan háng, hgp tac xá tin dung vá cóng ty lái chinh.
4- Tién güi ngan háng vá các tó chúc tin dung hoác kho bac nhá nuóc. Só vón dáu tu váo mói danh muc tren ftrú muc 6) khóng duoc phép vuat quá 25% tóng só vón tú các quy du phóng nghiép vu.
Day lá quyét dinh mói nhám mo róng quyén nr chú cho doanh nghiép trong hoat dóng kinh doanh bao hiém, dóng ihói tao diéu kién cho doanh nghiép bao hiém có thém nguón thu khác dé có thé diéu chính giám phí cho khách háng hoác chía lái cho khách háng.
b.4) Nói dung thu - chi : Mol van dé xuyén suót trong quá trinh hoat dóng kinh doanh bao hiém can dugc quán ly chát che dó lá nói dung thu vá chi. Nhá nuóc kiém tra vá giám sát túng khoán muc thu vá chi trong hoat dóng kinh doanh bao hiém cúa các cóng ty bao hiém Iá nhám dám bao viéc hach toan düng bán chát vá két quá thuc té. Tren co so dó xác dinh khá náng tai chính vá các nghia vu nóp ngan sách nhá nuóc cúa các doanh nghiép bao hiém.
Dé có thé quán ly, giám sát dugc các nOi dung tren, trong quá trinh hoat dóng, co quan quán ly nhá nuóc yéu cáu các doanh nghiép bao hiém phái bao cao dinh ky vá dOt xuál theo máu thóng nhát do Bó Tai chính ban hánh, dóng thói khi tháy can thiét có thé tién hánh kiém ira truc tiép các van bán, hó so, chúng tú, hgp dóng bao hiém... tai doanh nghiep bao hiém.
c) Giám sát khi giái thé hoác sát nhap doanh nghiép bao hiém :
Viéc giái thé hoác sát nhap doanh nghiép bao hiém phái dugc co quan quán ly bao hiém giám sát theo dúng qui dinh cúa pháp luát nhám bao vé quyén lgi cúa nguói dugc bao hiém. Dác biét, truóng hgp mót doanh nghiép bao hiém chuyén giao hgp dóng cho doanh nghiép bao hiém khác chi dugc tién hánh vói các diéu kién sau :
- Doanh nghiép bao hiém nhan hgp dóng chuyén giao phái dugc phép tién hánh nghiép vu cúng loai;
- Giú nguyén các diéu kién, nghia vu vá quyén lgi cúa hgp dóng bao hiém cho den khi hét han hgp dóng dó;
- Cóng bó viéc chuyén giao hgp dóng trong 5 só bao lien tiép vá thóng bao truc tiép cho nguói dugc bao hiém dé nguói dugc bao hiém Lira chon vá thuc hién quyén rút hgp dóng bao hiém;
- KhOng duoc ky tiép hgp dóng bao hiém khi chua có quyét dinh cúa BO Tai chmh cháp nhan vé viéc chuyén giao hop dóng bao hiém.
Các qui dinh tren trong co che quán Iy mói déu nhám muc dích tao diéu kién cho doanh nghiép bao hiém phát tnén trong khuón khó hánh hánh lang pháp luat phü hgp vói co che thi truóng vá thúc dáy ngánh bao hiém phát trien góp phán váo cóng cuóc dói mói kmh té - xá hói.
3.3.4. Mót só dé xuát khác :
Dé thi truóng bao hiém phát trien lánh manh vá dúng huóng, trong thói gian tói co quan quán ly nhá nuóc vé bao hiém can bó sung thém mót só qui dinh nhám quán Iy chát che vá có hiéu quá các doanh nghiép hoat dóng kinh doanh bao hiém vá bao vé quyén lgi cho nguói tham gia bao hiém. Cu thé nhu sau :
a. Qui dinh vé dqi ly bao hiém :