Gắn liền với hoạt động TTQT là hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Rừ ràng nếu khụng thực hiện tốt hoạt động này thỡ cũng khụng thể triển khai tốt hoạt động TTQT. Vỡ thế, Ngõn hàng cũng đặc biệt quan tõm phỏt triển mảng hoạt động này. Hiện nay, SeaBank phỏt triển những sản phẩm ngoại hối sau: Mua bỏn ngoại tệ, vay gửi trờn thị trường liờn ngõn hàng, giao dịch giấy tờ cú giỏ trờn thị trường tiền tệ, uỷ thỏc đầu tư trong và ngoài nước, cho vay VNĐ theo lói suất USD.
Bảng 2.4: Doanh số mua bỏn ngoại tệ
Đơn vị: triệu USD
Chỉ tiờu 2009 2010 Tăng (+)/giảm (-)
Doanh số mua vào 2,956.78 3,132.55 + 5,9%
Doanh số bỏn ra 2,756.45 2,868.23 + 4,0%
Tổng doanh số 5,713.23 6,000.78 + 5,0%
Lói (tỷ VNĐ) 70,56 76,23 + 8,0%
(Nguồn: Kết quả hoạt động kinh doanh đối ngoại SeaBank 2009-2010, số liệu trờn bao gồm USD và cỏc loại ngoại tệ khỏc quy đổi ra USD).
Trong năm 2010, diễn biến tỷ giỏ khỏ phức tạp. Mặc dự Ngõn hàng Nhà nước đó điều chỉnh tỷ giỏ hai lần vào thỏng 2 và thỏng 10 nhưng khoảng cỏch giữa tỷ giỏ chớnh thức và tỷ giỏ thị trường tự do vẫn ở mức cao, cú thời điểm lờn đến 10%. Những bất ổn của thị trường ngoại hối và tỷ giỏ hối đoỏi tiếp tục gõy khú khăn cho hoạt động xuất nhập khẩu của cỏc doanh nghiệp và hoạt động kinh doanh ngoại tệ của cỏc ngõn hàng. Tuy nhiờn, SeaBank vẫn duy trỡ được mức tăng trưởng trong hoạt động này. Năm 2010, doanh số ngoại tệ mua vào tăng 5,9%, doanh số ngoại tệ bỏn ra tăng 4,0% so với năm 2009. Tổng doanh số mua bỏn ngoại tệ của Ngõn hàng tăng 5,0% so với năm 2009 nhưng tốc độ tăng lói của hoạt động này tăng 8%, điều này chứng tỏ sự nỗ lực cố gắng của SeaBank trong việc nõng cao hiệu quả hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối của Ngõn hàng.
2.2 Thực trạng hoạt động Thanh toỏn quốc tế tại Ngõn hàng SeaBank chi nhỏnh Đống Đa
2.2.1 Cơ sở phỏp lý cho hoạt động thanh toỏn quốc tế tại SeaBank 2.2.1.1 Văn bản phỏp lý mang tính chất quốc tế: đã nờu mục 1.1.3 2.2.1.2Cỏc nguồn luật quốc gia
* Luật dõn sự năm 2005 - được thụng qua bởi Quốc hội nước Cộng hũa xó hội chủ nghĩa Việt Nam khúa XI kỳ họp thứ 7 thụng qua ngày 14 thỏng 6 năm 2005, cú hiệu lực từ ngày 01/01/2006.
* Luật Thương mại - được thụng qua bởi Quốc hội nước Cộng hũa xó hội chủ nghĩa Việt Nam khúa XI kỳ họp thứ 7 thụng qua ngày 14 thỏng 6 năm 2005, và cú hiệu lực từ ngày 01/01/2006.
* Phỏp lệnh quản lý ngoại hối - được ủy ban thường vụ Quốc hội thụng qua ngày 13/12/2005 và cú hiệu lực kể từ ngày 01/06/2006.
* Luật cỏc cụng cụ chuyển nhượng - được Quốc hội nước Cộng hũa xó hội Chủ nghĩa Việt Nam khúa XI kỳ họp thứ 8 thụng qua ngày 29/11/2005, cú hiệu lực từ ngày 01/07/2006.
Là thành viờn tham gia hoạt động TTQT, NH SeaBank chi nhỏnh Đống Đa phải tuyệt đối tuõn thủ những quy định mang tớnh bắt buộc cũng như những thụng lệ thương mại về TTQT. Vỡ vậy, những văn bản phỏp lý mang tớnh quốc tế cũng như những văn bản phỏp lý mang tớnh quốc gia do Chớnh Phủ và cỏc cơ quan hữu quan ban hành đó được trỡnh trỡnh bày trong mục 1.1.3, chương 1 của khúa luận là kim chỉ nam cho hoạt động TTQT của NH SeaBank chi nhỏnh Đống Đa.
Ngoài ra Chớnh Phủ cũng như NHNN Việt Nam cũng đó ban hành hàng loạt cỏc văn bản quy định để điều chỉnh hoạt động TTQT tại cỏc NHTM. Đú là:
quy chế mở thư tớn dụng nhập hàng trả chậm.
* Quyết định số 61/2001/QĐ-TTg, ngày 25/04/2001, về nghĩa vụ bỏn và quyền mua ngoại tệ của người cư trỳ là Tổ chức.
* Thụng tư số 05/2001/TT-NHNN, ngày 31/05/2001, hướng dẫn thi hành QĐ số 61/2001/QĐ-TTg, ngày 25/04/2001, về nghĩa vụ bỏn và quyền mua ngoại tệ của người cư trỳ là Tổ chức.
* Nghị định 64/2001/NĐ-CP về hoạt động thanh toỏn qua cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn.
* Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002, về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toỏn qua cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn.
* Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08/10/2002, về việc ban hành quy định thủ tục thanh toỏn qua cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn.
* Quyết định 1325/2004/QĐ-NHNN ngày 15/10/2004 về việc ban hành quy chế chiết khấu và tỏi chiết khấu chứng từ cú giỏ.
* Quyết định 63/2006/QĐ-NHNN của Ngõn hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế chiết khấu, tỏi chiết khấu cụng cụ chuyển nhượng của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng, ban hành ngày 29/12/2006.
* Quyết định số 44/2006/QĐ-NHNN ban hành ngày 05/09/2006 quy định về thủ tục nhờ thu hối phiếu qua người thu hộ.
* Nghị định 160/2006/NĐ-CP, ngày 28/12/2006 quy định chi tiết thi hành Phỏp lệnh ngoại hối.
*Văn bản phỏp lý trong hệ thống SeaBank
Quyết định 2004/QĐ- TGĐ về thực hiện hoạt động thanh toỏn quốc tế trong hệ thống SeaBank.
2.2.3 Thực trạng phát triển hoạt động Thanh toỏn quốc tế tại Ngõn hàng Thương mại cổ phần SeaBank
hoạt động hiệu quả, theo bỏo cỏo hoạt động thanh toỏn quốc tế thỏng 3 và 3 thỏng đầu năm 2011 của SeaBank, toàn Ngõn hàng với 27 chi nhỏnh và 108 điểm giao dịch trờn toàn quốc đó thu được những kết quả khả quan trong hoạt động TTQT.
Cụ thể là trong thỏng 3, toàn ngõn hàng thực hiện TTQT đạt 33,3 triệu USD tăng 1,2 triệu USD so với thỏng 02/2011, tương ứng tăng 3,7% so với thỏng trước. Lũy kế 3 thỏng đầu năm doanh số TTQT đạt 90,4 triệu USD. Tổng lượng hồ sơ TTQT đó xử lý trong 3 thỏng đầu năm 2011 là 190 hồ sơ, tăng 20% so với cựng kỳ năm 2010.
Hoạt động TTQT của SeaBank được thực hiện từ thỏng 5 năm 2004. Sau 6 năm hoạt động, hoạt động TTQT đó phỏt huy vai trũ tớch cực đối với hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng. Hoạt động TTQT của SeaBank trong năm 2010 đó cú những bước phỏt triển mạnh mẽ cả về quy mụ và chất lượng cỏc dịch vụ tiờu biểu như: nghiệp vụ nhờ thu xuất-nhập khẩu, tớn dụng thư xuất- nhập khẩu. Bối cảnh nền kinh tế đang hồi phục, hoạt động xuất nhập khẩu của cỏc doanh nghiệp cũng tăng trưởng mạnh mẽ, đó tạo điều kiện cho SeaBank phỏt triển hơn nữa hoạt động TTQT và đó đạt được những kết quả khả quan.
Bảng 2.5: Doanh số TTQT SeaBank 2007-2010 Đơn vị: Nghỡn USD Chỉ tiờu/Năm 2007 2008 2009 2010 Doanh số TTNK 171.994 230.720 289.624 328.629 Doanh số TTXK 55.850 73.557 89.943 107.671 Doanh số TTQT 227.844 304.277 379.567 436.300 Tốc độ phỏt triển 33,54% 24,74% 14,95%
(Nguồn bỏo cỏo hết quả hoạt động TTQT SeaBank 2007-2010)
độ tăng trưởng đang giảm dần. Điều này một phần cho thấy sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa cỏc ngõn hàng trong lĩnh vực này, đồng thời cho thấy SeaBank cần cố gắng hơn nữa để duy trỡ sự tăng trưởng trong cỏc năm tới. Tỷ trọng doanh số thanh toỏn hàng nhập luụn chiếm tỷ lệ cao trong tổng doanh số thanh toỏn XNK. Điều này là hợp lý bởi khỏch hàng tham gia TTQT với SeaBank thường là cỏ nhõn và những doanh nghiệp XNK vừa và nhỏ, chủ yếu nhập khẩu hàng hoỏ về rồi sản xuất, bỏn tại thị trường trong nước. Một số khỏch hàng thường xuyờn của SeaBank như: Cụng ty TNHH Thuận Thiờn (thức ăn chăn nuụi), Cụng ty An Phỳ Linh (điện thoại di động), Cụng ty Phượng Hoàng (sản xuất bỏnh kẹo)…
Cỏc phương thức thanh toỏn xuất nhập khẩu tại Ngõn hàng cũng ngày càng đa dạng, phong phỳ, chủ yếu là ba phương thức: nhờ thu, chuyển tiền và tớn dụng chứng từ.
Bảng 2.6: Doanh số thanh toỏn XNK theo cỏc phương thức thanh toán
tại SeaBank
Đơn vị: triệu USD, %
2007 2008 2009 2010 Giỏ trị tỷ lệ Giỏ trị tỷ lệ Giỏ trị tỷ lệ Giỏ trị Tỷ lệ Nhờ thu 4,17 1,83 3,39 1,11 1,64 0,43 1,38 0,31 Chuyển tiền 102,6 45,04 160,2 52,49 231,1 60,89 282,1 64,51 L/C 121,0 53,12 141,6 46,4 146,8 38,68 153,8 35,17
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT SeaBank 2007-2010)
Qua bảng số liệu trờn, ta cú nhận xột sau:
- Doanh số và tỷ trọng của phương thức nhờ thu khỏ thấp và ngày càng giảm. Năm 2010, thanh toỏn nhờ thu chỉ chiếm 0,31% tổng doanh số TTQT. Nguyờn nhõn là do phương thức này đem lại nhiều rủi ro cho người xuất khẩu
nờn ngày càng ớt được sử dụng.
- Doanh số và tỷ trọng thanh toỏn chuyển tiền luụn lớn nhất trong doanh số TTQT tại SeaBank. Cú thể núi chuyển tiền quốc tế là thế mạnh của SeaBank với tốc độ xử lớ nhanh, tốn ớt phớ, mang lại hiệu quả kinh tế cho khỏch hàng.
- Doanh số và tỷ trọng của phương thức tớn dụng chứng từ trong doanh số TTQT khỏ lớn. Tuy doanh số thanh toỏn của phương thức này nhỏ hơn so với phương thức chuyển tiền, nhưng đõy là phương thức đem lại thu nhập lớn nhất cho ngõn hàng.
2.2.3.1 Doanh số hoạt động TTQT
* Thanh toỏn nhờ thu
Đõy là phương thức TTQT trong đú ngõn hàng chỉ đúng vai trũ là người thu hộ theo chỉ dẫn của khỏch hàng và là trung gian thanh toỏn mà khụng cú nghĩa vụ cam kết trả tiền. Bản thõn hoạt động thanh toỏn nhờ thu phải dựa trờn sự tin tưởng, uy tớn của cỏc bờn tham gia thanh toỏn nếu khụng như vậy thỡ thiệt thũi sẽ thuộc về người xuất khẩu. Mặt khỏc ở Việt Nam hiện nay hệ thống thụng tin chưa đỏp ứng được nhu cầu tỡm hiểu về đối tỏc nước ngoài, do đú cỏc nhà xuất khẩu Việt Nam ớt lựa chọn phương phỏp này. Cũng vỡ lý do đú mà hoạt động nhờ thu tại SeaBank cú xu hướng giảm dần từ 2007-2010.
Biểu đồ 2.2: Giỏ trị thanh toỏn nhờ thu tại SeaBank 2007-2010
(Nguồn bỏo cỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT SeaBank)
Doanh số thanh toỏn nhờ thu trong năm 2007 tại Ngõn hàng đạt 4.170 nghỡn USD, doanh số năm 2008 giảm xuống cũn 3.391 nghỡn USD, giảm 18,68% so với năm 2007. Năm 2009, Ngõn hàng thực hiện nhờ thu với giỏ trị 1.640 nghỡn USD thỡ đến năm 2010 con số này giảm xuống cũn 1.379 nghỡn USD, giảm 15,9%. Qua cỏc con số trờn ta thấy: Thanh toỏn nhờ thu tại SeaBank đang giảm dần qua cỏc năm. Nguyờn nhõn là do phương thức nhờ thu ngày càng ớt được ỏp dụng bởi đõy là phương thức được xem là khụng an toàn cho người bỏn. Một nguyờn nhõn nữa là do phớ nhờ thu cao hơn phớ chuyển tiền, mà hai phương thức này cú điểm chung là hai bờn mua bỏn phải tin tưởng lẫn nhau nờn cỏc doanh nghiệp thường thoả thuận với nhau thực hiện thanh toỏn qua phương thức chuyển tiển.
* Thanh toỏn chuyển tiền
Nghiệp vụ chuyển tiền là nghiệp vụ phỏt sinh thường xuyờn, chiếm tỷ trọng lớn nhất tại SeaBank. Ngoại tệ được sử dụng chủ yếu trong phương thức này là đụ la Mỹ và Euro. Hiện nay, Ngõn hàng cú cỏc dịch vụ chuyển tiền thụng qua hệ thống ngõn hàng và thụng qua mạng chuyển tiền nhanh Western Union
Bảng 2.7 Doanh số thanh toán chuyển tiền 2007-2010.
Đơn vị: Nghìn USD
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Chuyển tiền đến 48.904 64.564 80.234 98.411
Chuyển tiền đi 53.718 95.679 150.886 183.712
Tổng 102.622 160.243 231.120 282.123
(Nguồn bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT SeaBank
Ta thấy, thanh toán chuyển tiền của SeaBank tăng lên đáng kể. Năm 2007, SeaBank đạt 102.622 nghìn USD, năm 2008 chỉ tiêu đạt 160.243 nghìn USD tăng 24,25% so với năm 2007. Đến năm 2009, ngân hàng đat 44%. Năm 2010 doanh số chuyển tiền tăng 22% so với năm 2009, đạt 282.123 nghin USD. Ng y 01/11/2010 và ừa qua, SeaBank đó xử lý một giao dịch tiền đến của Tập đoàn Tài chớnh Đài Loan, cú giỏ trị lớn nhất trong cỏc mún chuyển tiền đến của SeaBank: số tiền 32 triệu USD. Nghiệp vụ chuyển tiền đi cũng tăng đỏng kể về số lượng và giỏ trị. Nếu như năm 2007, giao dịch chuyển tiền đi lớn nhất đạt 16 triệu USD thỡ năm 2008, con số này lờn tới 58 triệu USD. Đõy là giao dịch chuyển tiền lớn nhất trong lịch sử thanh toỏn của SeaBank. Nghiệp vụ thanh toỏn chuyển tiền của SeaBank luụn được thực hiện một cỏch chặt chẽ, luụn đảm bảo lợi ớch cho khỏch hàng mà khụng ảnh hưởng đến thu nhập của Ngõn hàng.
* Thanh toỏn theo phương thức tín dụng chứng từ
Trong nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế của hệ thống Ngõn hàng Việt Nam thỡ tớn dụng chứng từ luụn là phương thức quan trọng nhất, được nhiều doanh nghiệp yờu cầu thực hiện với số lượng và giỏ trị lớn nhất. Tại SeaBank, tớn dụng chứng từ cũng là mảng thanh toỏn quan trọng của trung tõm thanh toỏn .
Bảng 2.8 Doanh số thanh toán L/C 2007-2010
Đơn vị: Nghìn USD
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
L/C nhập 115.115 132.657 137.671 143.696
L/C xuất 5.877 7.986 9.136 9.102
Tổng 120.992 141.643 146.807 152.798
(Nguồn bỏo cỏo kết quả hoạt động TTQT SeaBank)
132.657 nghìn USD- tăng 15,4% so với năm 2007. Tổng giá trị thông báo L/C xuất khẩu và thanh toán L/C xuất khẩu đạt 7.986 nghìn USD, tăng 35,9% so với năm 2007. Tổng giá trị thanh toán L/C đạt 141.643 nghìn USD, tăng 17,1%. Năm 2009, tổng giỏ trị thanh toỏn L/C đạt 146.807 nghỡn USD tăng 4% so với năm 2008, đến năm 2010, doanh số thanh toỏn đạt 152.798 nghỡn USD, tăng 4% so với năm 2009. Điều này được lý giải là do Ngõn hàng đó thu hỳt được một số khỏch hàng lớn giao dịch cỏc L/C với giỏ trị lớn hơn. Doanh số L/C nhập khẩu chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số thanh toỏn bằng L/C. Giỏ trị mở L/C và thanh toỏn L/C nhập khẩu năm 2010 đạt 143.696 nghỡn USD, chiếm 94% doanh số thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ, hoạt động thụng bỏo L/C xuất khẩu và thanh toỏn L/C xuất khẩu chỉ chiếm 6% cũn lại. Qua đõy thể hiện sự mất cõn đối trong cơ cấu thanh toỏn L/C tại Ngõn hàng. Điều n y sà ẽ gây khó khăn cho Ngân h ng trong vià ệc chủ động nguồn ngoại tệ đỏp ứng nhu cầu thanh tóan L/C, một phần cũng cho thấy SeaBank chưa thu hút chú ý của các doanh nghiệp xuất khẩu trong quan hệ thanh tóan h ng xuà ất
2.2.3.2 Thu nhập từ hoạt động TTQT
Hoạt động TTQT đó mang lại nguồn thu đỏng kể cho Ngõn hàng thụng qua cỏc khoản phớ, lệ phớ dịch vụ thanh toỏn. Thụng qua việc thực hiện dịch vụ thanh toỏn, Ngõn hàng đó thu được những khoản phớ sau: Phớ chuyển tiền đến, đi; Phớ nhận và xử lớ nhờ thu; Phớ thanh toỏn nhờ thu; Phớ thụng bỏo L/C; Phớ thanh toỏn L/C; Phớ sửa đổi L/C và cỏc phớ dịch vụ khỏc theo yờu cầu của khỏch hàng
Từ năm 2007-2010, doanh số TTQT thực hiện qua SeaBank tăng lờn do đú khoản thu phớ từ hoạt động này cũng tăng lờn tương ứng. Nghiờn cứu cho thấy:
- Thu nhập từ hoạt động TTQT ngày càng tăng và cú tỷ trọng ngày càng tăng so với tổng thu nhập của Ngõn hàng. Năm 2007, tổng thu từ phớ TTQT đạt 6,901 tỷ đồng chiếm 0,44% tổng thu nhập thỡ đến năm 2010, ngõn hàng đó
thu được 29,12 tỷ đồng phớ TTQT, chiếm 1,29% tổng thu nhập. Điều này cho thấy hoạt động TTQT ngày càng đúng gúp nhiều hơn vào thu nhập cho Ngõn hàng, tuy nhiờn tỷ trọng đúng gúp trong tổng thu nhập cũn nhỏ, SeaBank cần đầu tư phỏt triển mảng dịch vụ này hơn nữa.
Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động TTQT của SeaBank 2007-2010
Đơn vị: Tỷ đồng