1. Tớnh cấp thiết của đề tài nghiờn cứu
2.4. THỰC TRẠNG QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HÀ TÂY
2.4.1. CHÍNH SÁCH QUẢN Lí RỦI RO TÍN DỤNG
Để đảm bảo hoạt động tớn dụng phỏt triển theo đỳng định hướng, BIDV Hà Tõy đó tuõn thủ đầy đủ chớnh sỏch quản lý rủi ro tớn dụng từ phớa hội sở. Về cơ bản chớnh sỏch quản trị rủi ro tớn dụng của BIDV Hà Tõy xoay quanh cỏc nội dung cơ bản như cơ chế phõn cấp ủy quyền, chớnh sỏch xếp hạng khỏch hàng, chớnh sỏch sản phẩm tớn dụng, chớnh sỏch tài sản đảm bảo và trớch lập dự phũng rủi ro.
2.4.1.1. Cơ chế phõn cấp ủy quyền
Hiện tại BIDV đang dần dần thay đổi việc quản lớ tớn dụng theo chiều dọc. Theo mụ hỡnh mới này cỏc phỏn quyết ra quyết định cấp tớn dụng cho cỏc dự ỏn lớn sẽ được tập trung tại hội sở. Quy trỡnh cấp tớn dụng tại cỏc chi nhỏnh sẽ cú sự tham gia của nhiều phũng ban, như phũng quan hệ khỏch hàng , phũng tớn dụng, phũng quản lý rủi ro để đảm bảo tớnh khỏch quan trong cỏc quyết định tớn dụng.
2.4.1.2. Chớnh sỏch về khỏch hàng
+ Xếp hạng khỏch hàng
Cuối năm 2006, ngõn hàng đó đưa vào Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ để đỏnh giỏ khỏch hàng là doanh nghiệp.
Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ với khỏch hàng là doanh nghiệp sử dụng phương phỏp chấm điểm theo nhúm chỉ tiờu tài chớnh (40 chỉ tiờu) và chỉ tiờu phi tài chớnh (14 chỉ tiờu).Theo hệ thống xếp hạng nội bộ, điểm tối đa dành cho khỏch hàng là 100 điểm và khỏch hàng được xếp thành 10 nhúm. Nhúm AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D trong đú:
- Nhúm A(AAA,AA,A) là nhúm khỏch hàng cú khả năng trả nợ tốt.
- Nhúm B(BBB,BB,B) là nhúm khỏch hàng cú đủ năng lực trả nợ nhưng khả năng trả nợ sẽ chịu tỏc động của cỏc yếu tố bờn ngoài.
- Nhúm C(CCC,CC,C) là nhúm khỏc hàng cú khả năng trả nợ bị suy giảm, khả năng trả nợ phụ thuộc lớn vào biến động của yếu tố thị trường và nếu yếu tố thị trường xấu đi, khỏch hàng nhúm C cú thể khụng trả được nợ.
- Nhúm D là nhúm khỏch hàng mất khả năng trả nợ, tổn thất đối với ngõn hàng là thực sự xảy ra.
+ Danh sỏch khỏch hàng đen
BIDV Hà Tõy trong quỏ trỡnh hoạt động đó lập ra một danh sỏch cỏc khỏch hàng khụng trả nợ, trả nợ khụng đỳng hạn.Việc lập ra danh sỏch này nhằm kiểm soỏt cỏc khỏch hàng đang gặp rủi ro thanh toỏn cũng như giỳp ngõn hàng trong việc đưa ra cỏc quyết định tỏi cấp vốn cho họ.Cỏc khỏch hàng trong danh sỏch này sẽ phải chịu cỏc mức lói suất cao hơn cỏc khỏch hàng thụng thường khỏc trong trường hợp nhận được một khoản vay mới từ phớa ngõn hàng.Nếu cỏc khỏch hàng trong danh sỏch đen mà cỏi thiện được tỡnh hỡnh trả nợ của mỡnh, họ sẽ được loại ra khỏi danh sỏch và sẽ lại nhận được sự đối xử tương tự cỏc khỏch hàng bỡnh thường khỏc.
2.4.1.3. Chớnh sỏch sản phẩm tớn dụng & tài sản bảo đảm
Cỏc sản phẩm tớn dụng cung cấp cho tất cả cỏc đối tượng trong mọi ngành nghề, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ mà được phỏp luật nước ta cho phộp
BIDV Hà Tõy thực hiện chớnh sỏch tài sản đảm bảo và trớch lập dự phũng rủi ro theo quy định của Chớnh Phủ và Ngõn hàng nhà nước Việt Nam theo hướng dẫn của BIDV hội sở.
2.4.1.4. Chớnh sỏch phõn loại nợ & trớch lập dự phũng rủi ro
Hiện tại BIDV đó thực hiện phõn loại nợ theo điều 7 thay vỡ theo điều 6 của Quyết Định 493/2005/QĐ-NHNN. Phõn loại nợ theo điều 7 là phõn loại nợ theo phương phỏp “định tớnh”, theo cỏch phõn loại này nợ cũng được chia thành 5 nhúm như phương phỏp “định lượng” (phõn loại theo điều 6 quyết định 493) nhưng khụng nhất thiết căn cứ vào số ngày quỏ hạn chưa thanh toỏn nợ mà cũn dựa theo hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ và chớnh sỏch dự phũng rủi ro của tổ chức tớn dụng được NHNN chấp nhận.
Phõn loại nợ theo “định tớnh”
• Loại 1: Nợ đủ tiờu chuẩn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ cú khả năng thu hồi cả gốc và lói đỳng hạn
• Loại 2: Nợ cần chỳ ý, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là cú khả năng thu hồi đủ gốc và lói nhưng cú dấu hiệu khỏch hàng suy giảm khả năng trả nợ • Loại 3: Nợ dưới tiờu chuẩn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là khụng cú khả
năng thu hồi gốc và lói đỳng hạn
• Loại 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là cú khả năng tổn thất cao
• Loại 5: Nợ cú khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đỏnh giỏ là khụng cú khả năng thu hồi, mất vốn.
Cỏch phõn loại nợ cũ, phõn loại nợ theo “định lượng”, chỉ đơn thuần dựa trờn dữ liệu khoản nợ tại thời điểm đỏnh giỏ và chủ yếu dựa vào thời gian
quỏ hạn, số lần cơ cấu của khoản nợ nờn kết quả chưa phản ỏnh thực sự mức độ rủi ro của cỏc khoản nợ. Phõn loại nợ theo phương phỏp mới sẽ đỏnh giỏ toàn diện về năng lực tài chớnh và khả năng trả nợ của khỏch hàng. Cỏc khoản nợ được chia tỏch theo cỏc mức độ rủi ro một cỏc chớnh xỏc hơn, qua đú giỳp ngõn hàng trớch lập dự phũng rủi ro hợp lớ.
2.4.2. THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN, NỢ THEO NHểM, NỢ XẤU CỦA BIDVHÀ TÂY HÀ TÂY
Bảng 2.6: Nợ quỏ hạn, Nợ theo nhúm, Nợ xấu.
Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiờu 2007 2008 2009 Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Tổng Dư Nợ 1338 100% 1646 100% 1749 100% NQH Tỉ lệ nợ quỏ hạn 1,025 4,683 2,978 0,077% 0,28% 0,17% Nhúm I 1218 91,07% 1519,6 92,29% 1676,6 95,86% Nhúm II 83 6,21% 107,9 6,55% 60,7 3,47% Nhúm III 36,85 2,7% 17,83 1,08% 9,74 0,56% Nhúm IV _ _ _ _ 0,836 0,05% Nhúm V 0,297 0,02% 1,278 0,08% 1,164 0,07% Tỉ lệ nợ xấu theo 7/493(3+4+5) 37,145 2,78% 19,114 1,16% 11,739 0,67% (Nguồn: phũng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam chi nhỏnh hà tõy) Qua bảng 2.6 ta thấy tỉ lệ: Nợ quỏ hạn/ Tổng dư nợ từ năm 2007-2009 luụn ở mức thấp và đạt được kế hoach trung ương giao cho là dưới 1% .Kết quả này đạt được là do BIDV Hà Tõy đó cú những biờn phỏp kiểm soỏt tớn dụng chặt chẽ và hiờu quả như:
- Phõn loại khỏch hàng ngay khi khỏch hàng bắt đầu cú mối quan hệ tớn dụng với ngõn hàng để cú định hướng tớn dụng phự hợp với từng đối tượng khỏch hàng.
- Phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng tớn dụng thương mại, định kỡ rà soỏt tớn dụng để cú cỏc biện phỏp phõn loại xử lớ kịp thời, hạn chế cỏc khoản tớn dụng xấu, xỏc định rủi ro tiềm ẩn để hạn chế thấp nhất rủi ro. Thực hiện quản lớ danh mục đầu tư, danh mục nợ quỏ hạn để cú biện phỏp xử lớ kịp thời…
Qua bảng ta cũng thấy Ngõn Hàng cú tỉ trọng nợ nhúm I tương đối tốt luụn chiếm trờn 90% tổng dư nợ điều này cho thấy khỏch hàng của chi nhỏnh cú kết quả kinh doanh tương đối hiệu quả,và cũng cho thấy ngõn hàng cú hệ thống đỏnh giỏ khỏch hàng khỏ hiệu quả.
Trong năm 2009 tỉ lệ nợ nhúm II chiếm 3,47%giảm 3,08% so với năm 2008 đạt kế hoạch TW giao 5,6%.tuy vậy tỉ lệ này cũng chỉ đạt mức trung bỡnh so với khối cỏc chi nhỏnh.đặc biệt là cú nợ nhúm 4 là 836 triờu đồng trong khi năm 2007 và 2008 khụng cú.cho thấy ngõn hàng cú khỏch hàng bị chuyển nhúm nợ xuống từ đú cho thấy trong cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt vẫn cũn tồn tại điểm yếu và cần được khỏc phục sớm.
Tỡnh hỡnh nợ xấu của chi nhỏnh cú dấu hiệu khả quan.Nợ xấu đó giảm liờn tục từ năm 2007 là 37,145 tỷ (2,78%)xuống cũn 19,114tỷ (1,16%) năm 2008 và chỉ cũn 11,739 tỷ (0,67%) năm 2009.
Để đạt được điều này, BIDV HàTõy đó cú những thay đổi lớn về mặt kiểm soỏt chất lượng tớn dụng, và xử lớ nợ xấu như: đỏnh giỏ khỏch hàng và phõn loại nợ theo cụng ước quốc tế, kiểm soỏt chặt chẽ chất lượng tớn dụng từng khoản vay, hạn chế cho vay những khỏch hàng đang cú nợ xấu, xử lớ tài sản để thu hồi nợ, cơ cấu cỏc khoản nợ, xử lớ rủi ro và bỏn nợ.
Năm 2009 thị trường kinh tế cú dấu hiệu phục hồi, cỏc doanh nghiệp làm ăn hiệu quả chớnh vỡ thế tỉ lệ nợ xấu đó giảm nhiều so với năm 2008 cũn
dưới 1%.mặt khỏc cụng tỏc sử lý nợ xấu đạt kết quả tương đối tốt thu nợ hạch toỏn ngoại bảng đạt 1,221 tỷ đạt 122% kế hoạch TW giao.
2.4.3. TRÍCH LẬP DỰ PHềNG RỦI ROBảng 2.7: Trớch lập dự phũng rủi ro Bảng 2.7: Trớch lập dự phũng rủi ro Đơn vị :tỉ đồng Năm Chỉ tiờu 2008 Kế hoạch năm 2009 2009 Tổng Dư Nợ 1646 1801 1749 Dự phũng rủi ro được trớch lập 8,5 1,7 2,2 Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro 0,516 0,0944% 0,126%
(Nguồn: phũng quản lý rủi ro NHĐT&PT Việt Nam chi nhỏnh hà tõy) Tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro của BIDV Hà Tõy đó giảm từ 8,5 tỷ(0,516%) năm 2008 xuống cũn 2,2 tỷ (0,126%) năm 2009 .tuy vậy nhỡn vào bảng, tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro và trớch lập dự phũng rủi ro năm 2009 chưa đạt kế hoạch TW giao cho.
Tỉ lệ trớch lập dự phũng rủi ro của năm 2008 cao hơn rất nhiều so với năm 2009 điều này là do trong năm 2008 nền kinh tế đang trong tỡnh trạng khủng hoảng, ngõn hàng bắt buộc tăng số tiền trớch lập dự phũng rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động của mỡnh.
Đến năm 2009 với việc nền kinh tế bắt đầu phục hồi, cỏc khoản nợ xấu đó thu hồi 1 phần, ngõn hàng cú sự quản lý rủi ro tốt, chớnh vỡ vậy mà trớch lập dự phũng rủi ro của ngõn hàng đó giảm xuống chỉ cũn 2,2 tỷ năm 2009.
2.4.4. NHỮNG TỒN TẠI TRONG QUẢN Lí RỦI RO CỦA BIDV HÀ TÂY
Dưới sự chỉ đạo kịp thời và cương quyết của Ban giỏm đốc Chi nhỏnh, sự nỗ lực của Cỏn Bộ cụng nhõn viờn trong Chi nhỏnh, hoạt động tớn dụng của Chi nhỏnh đó cú những chuyển biến mạnh mẽ ngay từ nhận thức, tới thực hiện. Vấn đề chất lượng tớn dụng được coi trọng hàng đầu, tỷ lệ Nợ quỏ hạn, nợ xấu luụn ở mức thấp hơn kế hoạch Trung Ương giao... NH đó quan tõm hơn tới việc kiểm soỏt tỷ lệ tăng trưởng tớn dụng, tập trung vào hiệu quả của cỏc hoạt động tớn dụng.Quy trỡnh tớn dụng được thực hiện gần hơn với chuẩn mực quốc tế. Danh mục cho vay theo nhúm khỏch hàng của NH tiếp tục thay đổi tớch cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay cỏc doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay đối với thành phần kinh tế phi nhà nước. Điều này hoàn toàn phự hợp với xu thế phỏt triển kinh tế Việt Nam và thế giới vỡ khu vực kinh tế tư nhõn là khu vực kinh tế năng động, phỏt triển nhanh và ngày càng chiếm tỷ trọng đỏng kể trong tổng thu nhập quốc dõn.
Trong thời gian những năm vừa qua, Chi nhỏnh đó triển khai và tập trung cả con người, vật chất và thời gian để khảo sỏt trực tiếp, tuy đó đạt được 1 số kết quả nhưng cũn rất hạn chế, quỏ trỡnh triển khai cũn cú nhiều vấn đề khú khăn và vướng mắc trong quỏ trỡnh ra quyết định cấp tớn dụng, cụ thể:
- Hồ sơ tài liệu, hồ sơ vay vốn cú liờn quan về cỏc Doanh nghiệp nhiều khi khụng đầy đủ, cỏc tài liệu chứng minh chưa phản ỏnh chớnh xỏc.
- Mụ hỡnh phỏn quyết tớn dụng của BIDV hiện nay được phõn chia theo nhiều cấp độ tuy nhiờn tớnh độc lập chưa cao gõy khú khăn cho việc ra quyết định cấp tớn dụng.
- Thực hiện chương trỡnh TA2 mụ hỡnh tớn dụng của BIDV đó cú thay đổi đỏng kể, hoạt động tớn dụng đó cú sự tham gia của bộ phận QLRR đó khỏch quan hơn và chất lượng tớn dụng được cải thiện. Do sức ộp cạnh tranh, thiếu nhõn lực cũng như tớnh trỡ trệ, hiện nay bộ phận tớn dụng vẫn thực hiện cả chức năng tiếp thị khỏch hàng, thẩm định ban đầu, phỏn quyết tớn dụng đối
với cỏc mún trong thẩm quyền phỏn quyết, Khối QLRR chưa được chỳ trọng đỳng mức, chưa thể hiện được vai trũ của mỡnh.
Do hoạt động tớn dụng liờn quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm trong khi đú đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng chủ yếu được đào tạo từ cỏc trường kinh tế, thiếu kinh nghiệm liờn quan đến cỏc lĩnh vực kĩ thuật, xõy dựng, điều này gõy khú khăn cho cụng tỏc phõn tớch đỏnh giỏ phương ỏn kinh doanh cũng như cỏc dự ỏn đầu tư.
Về con người: Lực lượng lao động quỏ ớt, cụng tỏc bố trớ nhõn lực chưa đủ lớn, cụng tỏc tớn dụng cũn bị động, chưa thực sự cú bài bản… nhất là đội ngũ cỏn bộ cú nghiệp vụ tớn dụng, tuổi đời trẻ, kinh nghiệm thực tiễn việc cho vay đối với nhiều lĩnh vực cũn rất hạn chế.
Về khỏch hàng: Tớnh phỏp lý thường khụng đầy đủ, chặt chẽ. Bỏo cỏo tỡnh hỡnh tài chớnh chưa rừ ràng, thiếu tớnh minh bạch.
Cỏn bộ tớn dụng cú một vai trũ rất quan trọng đối với hoạt động của ngõn hàng, họ là người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngõn hàng song cũng cú thể đem đến rủi ro cho ngõn hàng. Do vậy để hạn chế rủi ro trong cụng tỏc tớn dụng ngay từ khõu tuyển dụng cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng cần cú một số tiờu chuẩn cơ bản.
Do hoạt động tớn dụng liờn quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề sản phẩm trong khi đú đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng chủ yếu được đào tạo từ cỏc trường kinh tế, kinh nghiệm liờn quan đến cỏc lĩnh vực kỹ thuật, xõy dựng rất hạn chế, điều này đũi hỏi cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng khụng ngừng nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn, thường xuyờn tỡm hiểu cỏc ngành nghề, lĩnh vực khỏc để phục vụ cho hoạt động tớn dụng.
Hiện nay chớnh sỏch tiền lương của BIDV chưa gắn chặt giữa quyền lợi và trỏch nhiệm, do đú cần gắn chất lượng và hiệu quả cụng việc trong ngành ngõn hàng núi chung và cho cỏn bộ làm cụng tỏc tớn dụng núi riờng theo
phương hướng gắn chặt giữa quyền lợi và trỏch nhiệm của họ, đồng thời được thưởng xứng đỏng với sức lao động đẵ bỏ ra là cần thiết.
Nguồn thu thứ cấp của cỏc khoản vay khi đó cú rủi ro xảy ra được Ngõn hàng xem xột đến, đú là tài sản đảm bảo cho khoản vay.BIDV cần thực hiện cỏc quy định về cụng chứng, giao dịch đảm bảo cũng như nõng cao trỡnh độ, trỏch nhiệm của cỏn bộ trong khõu định giỏ tài sản đảm bảo, kiểm tra giỏm sỏt việc sử dụng tài sản đảm bảo của khỏch hàng.
Hệ thống phỏp luật và cơ chế, chớnh sỏch liờn quan đến quỏ trỡnh sử lớ tài sản đảm bảo cú nhiều điểm chưa cụ thể, đồng bộ làm quỏ trỡnh sử lớ tài sản để thu nợ diễn ra chậm, thậm chớ cú nhiều tài sản khụng xử lớ được gõy khú khăn cho ngõn hàng.
Tuy đó cú đề xuất thay đổi hệ thống quản lý rủi ro tớn dụng, nhưng những thay đổi đú chỉ mới được ỏp dụng từ thỏng 10 năm 2008. Trong khoảng thời gian 2007-2008, BIDV Hà Tõy vẫn chưa cú sự phõn tỏch rừ ràng giữa ba bộ phận và hậu quả là việc quản lớ rủi ro tớn dụng khụng đạt hiệu quả cao,đồng thời do mới ỏp dụng mụ hỡnh tổ chức mới nờn việc ỏp dụng thực hiện vẫn cũn nhiều vướng mắc, quỏ trỡnh thực hiện cũn nhiều bất cập.
Việc phõn cấp, ủy quyền phỏn quyết tớn dụng đối với cỏc chi nhỏnh khỏ lớn, chưa phự hợp với thụng lệ, đú là quản lớ tớn dụng tập trung tại hội sở chớnh: bờn cạnh đú cỏc khoản tớn dụng thuộc thẩm quyền phỏn quyết của chi nhỏnh chưa được quản lý rủi ro một cỏch độp lập. Thụng tin từ phớa khỏch hàng mặc dự được thiết kế để quản lớ tập trung nhưng thực chất chưa phự hợp, phõn tỏn và thiếu chinh xỏc.
Ban quản lớ rủi ro được hỡnh thành từ lõu nhưng vẫn chưa hoàn toàn