Trong thực tế nợ quá hạn tồn tại như một yếu khách quan,là mối đe dọa cho các ngân hàng thương mại. Như chúng ta đã biết, bản chất của tín dụng là sự hoàn trả, thế nhưng sau một thời gian cho vay mà không thu được vốn và lãi đúng hạn thì rủi ro tín dụng sẽ xảy ra, lãi treo trên tài khoản nợ quá hạn. Sau đây là thực trạng nợ quá hạn tại NHNO&PTNT huyện Đông Hải cụ thể như sau:
49,361 221,815 103,351 82,245 117,869 54,511 48,840 32,884 103,946 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Dư nợ cho vay ngắn hạn Dư nợ cho vay trung, dài hạn Tổng dư nợ cho vay
O Bảng 14: NỢ QUÁ HẠN THEO KỲ HẠN ĐVT: triệu đồng So Sánh 2006/2005 So Sánh 2007/2006 Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Số tiền % Số tiền % Nợ quá hạn ngắn hạn 33.875 3.200 497 (30.675) (90,55) (2.703) (84,47) Nợ quá hạn trung, dài hạn 55.452 2.520 483 (52.932) (95,46) (2.037) (80,03) Tổng nợ quá hạn 89.327 5.720 980 (83.607) (93,6) (4.740) (82,87) Tổng dư nợ 221.815 103.351 82.245 (118.464) (53,01) (21.106) (20,42) NQH/TDN 40,27 5,53 1,19 (70,57) (176,57) (22,45) (405,82) (Nguồn: Phòng tín dụng) Qua bảng 14 ta thấy:
Năm 2006 nợ quá hạn giảm đáng kể, cụ thể năm 2006 nợ quá hạn là 5.720 triệu đồng giảm 83.607 triệu đồng, tương ứng giảm 93,6% so với năm 2005. Năm 2005 nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao là do nợ của những năm trước chuyển sang và do việc nuôi trồng, làm muối và các ngành khác của người dân gặp khó khăn như mất mùa, giá cả nguyên vật liệu cao, thời tiết không ổn định đã làm cho người dân làm ăn không có lời, cuộc sống không ổn định nên họ không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Sang năm 2006 nợ quá hạn giảm 93,6% là do năm 2006 cuộc sống đã được cải thiện, một phần là do thực hiện văn bản số 3973 của ngân hàng Nông nghiệp về việc xử lý rủi ro đánh giá lại chất lượng tín dụng, nên đã làm giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Năm 2007 là năm người dân làm ăn được mùa như làm muối, làm tôm trúng vụ, giá tăng so với năm trước và đa phần người dân trong huyện làm nông nghiệp và nuôi trồng thủy hải sản khi được mùa thì có tiền trả nợ cho ngân hàng.
Đối với nợ quá hạn ngắn hạn liên tục giảm trong 3 năm 2005 – 2007. Ta thấy nợ quá hạn năm 2005 là rất lớn nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn năm 2005 lớn. Nguyên nhân thứ nhất là do bị thiên tai, dịch bệnh… đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất của nhiều hộ dân do đó việc thu hồi vốn gặp khó khăn. Thứ hai là do kinh doanh bị lỗ, khách hàng vay vốn của ngân hàng Nông nghiệp huyện Đông Hải chủ yếu là nông dân sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông -
O
ngư - nghiệp nên rủi ro rất cao do mất mùa, thiên tai, ngay cả khi được mùa cũng không mang lại lợi nhuận cao. Do năm 2005 giá cả giảm bất hợp lý một số mặt hàng nông sản, thực phẩm chính như: lúa, gạo, trái cây… vì vậy người nông dân thương cố ý giữ sản phẩm lại để chờ giá cả hợp lý rồi mới bán hoặc phải bán lỗ từ đó ảnh hưởng tới việc trả nợ cho ngân hàng, gây ra nợ quá hạn. Sang năm 2006, nợ quá hạn giảm đáng kể là do ngân hang thực hiện nhiều văn bản như văn bản số 3973 của ngân hàng Nông nghiệp về việc xử lý rủi ro vào ngày 06/11/2006 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam về việc đánh giá lại chất lượng tín dụng đã làm cho nợ quá hạn giảm đáng kể. Năm 2007 nợ quá hạn ngắn hạn chỉ còn 497 triệu đồng, giảm so với năm 2006 là 2.703 triệu đồng. Đây là kết quả đáng mừng đối với ngân hàng cũng như đối với người dân trong huyện vì người dân làm ăn trúng mùa, được giá cho nên mới có tiền trả nợ cho ngân hàng và góp phần làm giảm nợ quá hạn.
Còn đối với nợ quá hạn trung, dài hạn cũng giảm dần qua 3 năm 2005 – 2007. Ta thấy trong năm 2005 nợ quá hạn trung và dài hạn quá lớn đối với ngân hàng cấp II của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Thứ nhất chính là do các món vay trung, dài hạn đến hạn cộng với nhiều món nợ còn tồn đọng trong năm truớc chuyển sang. Thứ hai là do năm trước diện tích nuôi tôm của huyện bị thiệt hại nặng nề nhất và trong năm 2005 cũng có nhiều hầm tôm bị thiệt hại với diện tích khoảng 5300 ha bị thiệt hại đây là thiệt hại nặng nề đối với người dân mà đây là các món vay trung và dài hạn nên tỷ lệ nợ quá hạn trung, dài hạn cao như vậy. Sang năm 2006 là do thực hiện nhiều văn bản như văn bản số 3973 của ngân hàng Nông nghiệp về việc xử lý rủi ro vào ngày 06/11/2006 của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam về việc đánh giá lại chất lượng tín dụng, có hơn ½ tổng dư nợ đã được đánh giá lại do khách hàng suy giảm khả năng trả nợ nên nợ quá hạn trung và dài hạn đã giảm tới 95,46%. Còn năm 2007 giảm so với năm 2006 là 2.037 triệu đồng, giảm 80,03%, là do việc nuôi trồng thủy hải sản của nông dân gặp thuận lợi, ngân hàng cũng giảm bớt cho vay đối với ngành nuôi trồng thủy hải sản dả lại ngân hàng cũng chuyển hướng cho vay đối với các ngành khác như: cho vay đời sống, cho vay cơ sở hạ tầng… đây là những ngành ít rủi ro, khả năng trả nợ cao chính vì vậy nợ quá hạn trung, dài hạn giảm đáng kể.
O
Qua bảng số liệu trên ta thấy nợ quá hạn trên tổng dư nợ qua 3 năm 2005 – 2007 liên tục giảm, điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng ngày càng có hiệu quả.