CÁCH THỨC TÍNH HẠN MỨC CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP Ở NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CẦN THƠ
5.3 SO SÁNH CÁCH XÁC ĐỊNH HẠN MỨC TÍN DỤNG TRONG CÁC TRƯỜNG HỢP
TRƯỜNG HỢP
Cho vay theo hạn mức tín dụng là việc Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận về hạn mức tín dụng cụ thể, duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kì sản xuất kinh doanh. Với phương thức này, Ngân hàng sẽ tiến hành quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, bảo đảm khách hàng không được vượt quá hạn mức tín dụng đã kí kết. Trong trường hợp còn thời hạn duy trì hạn mức tín dụng, khách hàng có nhu cầu điều chỉnh tăng hạn mức tín dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của đơn vị, khách hàng sẽ lập văn bản đề nghị gởi cho Ngân
Phương thức cho vay theo hạn mức với những thủ tục đơn giản, đáp ứng nhanh chóng và kịp thời các nhu cầu về vốn của doanh nghiệp, có thể giải quyết cho vay gộp chung một lúc nhiều đối tượng đã tạo điều kiện cho giao dịch giữa Ngân hàng và khách hàng thuận lợi hơn và nhanh chóng hơn, giảm bớt được nhiều thủ tục rườm rà nếu khách hàng phải lập hồ sơ vay ngay từ đầu. Do vậy, số khách hàng được xét duyệt hạn mức tín dụng chiếm hơn 70% tổng số khách hàng giao dịch với Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Cần Thơ. Do đa số các khách hàng đến giao dịch với NHĐT & PT Cần Thơ là những khách hàng thân thiết, có quan hệ làm ăn lâu dài với Ngân hàng, có uy tín trong giao dịch.
Qua các trường hợp điển hình đã ví dụ ở phần trên, ta thấy các doanh nghiệp mà ngân hàng áp dụng cách tính hạn mức cho vay đều là các khách hàng có quan hệ làm ăn lâu dài với Ngân hàng, có uy tín trong việc trả nợ và có hiệu quả hoạt động kinh doanh rất tốt.
Bảng 23: XÁC ĐỊNH HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP Chỉ tiêu Đơn vị tính CTCP Xây Dựng TPCT CT SXKD VLXD Số 2 CT Phân Bón và Hóa Chất DT theo KH 2007 Triệu đồng 592.752 61.546 120.000
Khấu hao TSCĐ Triệu đồng - 1.200 640
Thuế Triệu đồng - 2.452 7000
Lợi nhuận định mức Triệu đồng - 3.199 5000
Vòng quay VLĐ Vòng 1,5 2,4 1,8
Vốn tự có & HĐ khác Triệu đồng 155.979 6.000 30.500
Chi phí cần thiết Triệu đồng 578.968 54.695 107.360
Nhu cầu vay NH Triệu đồng 110.000 23.000 30.000
HMTD được duyệt 110.000 16.000 29.000 Cụ thể đối với doanh nghiệp quốc doanh mà cụ thể là Công ty Phân Bón và Hóa Chất Cần Thơ là đơn vị có quan hệ tín dụng làm ăn với Ngân hàng trong nhiều năm, trong năm 2006 với doanh số cho vay là gần 150 tỷ đồng nhưng cũng trong năm này, doanh số thu nợ mà ngân hàng thu được từ khách hàng này khá cao, đến 130 tỷ đồng. Riêng những tháng đầu năm 2007, doanh số cho vay của công ty này là 27.672 triệu đồng nhưng doanh số thu nợ đạt được là 21.825 triệu đồng. Tổng tài sản đảm bảo cho các khoản vay lên đến 64.593 triệu đồng, so với các khoản vay cũng như tình hình dư nợ thực tế, với giá trị của các tài sản đảm bảo thì Ngân hàng khá an toàn trong việc cho Công ty vay. Tương tự, Công ty Sản Xuất Kinh Doanh Vật Liệu Xây Dựng Số 2 Cần Thơ cũng có tình hình hoạt động khá hiệu quả.
Bên cạnh tình hình quan hệ tín dụng của Công ty đối với Ngân hàng trong giai đoạn gần đây thì tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty là rất quan trọng trong việc xác định hạn mức cho vay vốn lưu động. Trong năm 2006, giá trị sản lượng của công ty là 122.730 triệu đồng, doanh thu thuần là 482.256 triệu đồng. Với kết quả hoạt động kinh doanh như vậy, và mục tiêu mà công ty đạt ra trong năm 2007 là tăng doanh thu 22%, đây là những tiêu chí để Ngân hàng xem xét việc cấp hạn mức cho Công ty.
Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà cụ thể là Công ty Cổ Phần Xây Dựng TP Cần Thơ, theo đánh giá khách hàng của Ngân hàng thì đây cũng là một khách hàng lớn có quan hệ làm ăn lâu dài với NHĐT & PT Cần Thơ, có hoạt động kinh doanh hiệu quả, doanh thu năm sau cao hơn năm trước. Công ty luôn sử dụng vốn vay đúng mục đích, trả nợ đúng hạn, không có gia hạn nợ và nợ quá hạn phát sinh. Với doanh thu năm 2006 đạt được là 72.453 triệu đồng tăng 8,84% so với năm 2005, lợi nhuận tăng so với năm trước là hơn 230% và doanh thu dự kiến năm 2007 là 100 tỷ đồng, cho thấy Công ty hiện nay đang làm ăn khá hiệu quả. Bên cạnh đó là tình hình quan hệ tín dụng của Công ty với Ngân hàng, với doanh số cho vay ngắn hạn tính đến 20/03/2007 là 24.475 triệu đồng, trung hạn
là 233 triệu mà tổng giá trị tài sản đảm bảo cho dư nợ ngắn hạn là 27.083 triệu đồng→ Ngân hàng cũng khá an toàn trong việc cho vay.
Với những phân tích về các doanh nghiệp quốc doanh cũng như doanh nghiệp ngoài quốc doanh, Ngân hàng đã xác định hạn mức tín dụng ngắn hạn cho các công ty theo cách tính ở trên, ta thấy mức hạn mức mà Ngân hàng chấp nhận cho các Công ty là phù hợp và không có sự khác biệt trong cách xác định hạn mức vì Ngân hàng chỉ căn cứ vào các số liệu thực tế có sẵn, từ đó tính toán ra được hạn mức cho vay đối với các doanh nghiệp. Tuy nhiên bên cạnh đó, Ngân hàng cũng dựa vào tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như nhu cầu vốn lưu động mà các doanh nghiệp cần vay mà mỗi doanh nghiệp thì hiệu quả trong hoạt động kinh doanh sẽ khác nhau, từ đó tính ra được hạn mức tín dụng phù hợp cho từng khách hàng. Mặt khác, với cách tính như vậy cộng với cách phân tích tình hình hoạt động của doanh nghiệp, cho thấy Ngân hàng đã đứng trên cương vị là nơi cung cấp vốn, bổ sung vốn hoạt động kịp thời đúng nhu cầu cần thiết trên cơ sở tính toán chi phí cần thiết và nhu cầu vay ngân hàng, từ đó tính ra được hạn mức tín dụng cho các công ty. Với cách làm như vậy, thể hiện Ngân hàng rất khách quan trong việc xác định hạn mức tín dụng và có hiệu quả đối với các doanh nghiệp quốc doanh lẫn ngoài quốc doanh.
Chương 6