- Hiệu quả kinh doanh:
2.3.2 Hạn chế và những nguyên nhân về chất lượng cho vay
2.3.2.1 Hạn chế
Mặc dù Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang được đánh giá là một Ngân hàng có chất lượng khá tốt trong thời gian vừa qua, song Chi nhánh vẫn tồn tại những hạn chế. Những hạn chế đó là:
Thứ nhất, về nguồn vốn huy động: Năm 2009 Chi nhánh đã huy động được lượng
tiền gửi khá lớn tuy nhiên vẫn chưa tương xứng với quy mô tín dụng cuả Ngân hàng, do đó có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh toán cuả Chi nhánh.
Thứ hai, về doanh số cho vay: Ngân hàng đã thu hút được nguồn vốn hàng năm
lớn, tuy nhiên doanh số cho vay đối với DNNVV lại ở mức thấp. Như vậy hiệu quả cho vay đối với loại hình DN này còn chưa cao, chưa tương xứng với mục tiêu NHĐT&PT đề ra là trở thành Ngân hàng hàng đầu trong cho vay DNNVV. Chi nhánh mới chỉ chú trọng đến các khách hàng truyền thống là các DN lớn, các DN có quan hệ tín dụng nhiều năm với Ngân hàng mà chưa thực sự thực sự chú trọng vào các khách hàng tiềm năng khác như các DNNVV.
Trong tình hình phát triển kinh tế cuả nước ta hiện nay, Nhà nước đang khuyến khích cho vay bình đẳng đối với tất cả các thành phần kinh tế nhằm tạo điều kiện cho mọi thành phần kinh tế cùng phát triển. Vì vậy, nếu Chi nhánh mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế đặc biệt là đối tượng DNNVV sẽ vừa có tác dụng tốt với nền kinh tế, vừa giúp Chi nhánh nâng cao hiệu quả tín dụng và tăng thêm lợi nhuận, tăng thị phần cũng như thực hiện đúng chủ trương mà Nhà nước đã đề ra.
Thứ ba, về dư nợ tín dụng: Chi nhánh mới chỉ chú trọng quan tâm tới các khoản tín
dụng ngắn hạn mà chưa có sự quan tâm đúng mức tới khoản tín dụng trung - dài hạn, trong khi đó các khoản nợ quá hạn lại chủ yếu là nợ quá hạn trung - dài hạn. Như vậy, hoạt động tín dụng trung - dài hạn đối với DNNVV cuả Chi nhánh chưa thực sự đạt hiệu quả cao. Chi nhánh cần chú ý hơn nữa đến các khoản nợ này, tăng cường công tác thẩm định, giám sát chặt chẽ các khoản vay sau khi giải ngân cũng như nâng cao tinh thần trách nhiệm cuả các cán bộ tín dụng (CBTD) cho tới khi kết thúc khoản tín dụng.
Hiện nay các DNNVV thiếu vốn trầm trọng mà lại là vốn trung - dài hạn để đầu tư cải tiến thiết bị công nghệ, vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh và những dự án lớn… trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này gặp rất nhiều khó khăn tại các Ngân hàng. Khi khách hàng có nhu cầu mà Ngân hàng không đáp ứng được sẽ làm giảm lợi nhuận Ngân hàng cũng như làm mất khách hàng.
Thứ tư, nguồn thông tin mà Ngân hàng cần để đánh giá phân tích trong nhiều
trường hợp còn thiếu sót, chưa chính xác và chưa kịp thời, chất lượng chưa thực sự cao. Việc khai thác, thu thập thông tin về khách hàng vay vốn còn dựa nhiều vào việc báo cáo cuả khách hàng trong khi nhiều DN báo cáo tài chính chưa qua kiểm toán. Việc kiểm tra giám sát khoản vay và quản lý thu hồi nợ vay khách hàng sử dụng tiền thu bán hàng hình thành từ tiền vay để trả đủ nợ cho Ngân hàng, ngay cả khi khoản nợ đó chưa đến hạn thanh toán còn khó khăn đối với nhiều CBTD, nhất là CBTD mới. Vì vậy CBTD thường phải mất rất nhiều thời gian và công sức để thẩm tra trong khi kinh phí cho hoạt động này lại rất ít hoặc không có.
Thứ năm, sản phẩm trọn gói cho DNNVV cuả Chi nhánh còn đơn điệu, hạn chế
trong một số sản phẩm cho vay truyền thống, chưa phù hợp với tính đa dạng cuả khách hàng DNNVV. Bản thân hầu hết các DNNVV có số vốn chủ sở hữu rất thấp (vốn thực luôn đạt thấp hơn nhiều so với số vốn đăng ký) và ít có tài sản thế chấp, cầm cố, cũng như không có người bảo lãnh; không lập được phương án sản xuất kinh doanh đủ sức thuyết phục, báo cáo tài chính không đủ tin cậy, nhiều DNNVV không thực hiện đúng chế độ thống kê kế toán, số liệu không phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính cuả DN; không rõ ràng trong quan hệ tài sản giữa chủ DN và DN.
Bên cạnh đó, trên địa bàn tỉnh Bắc Giang ngày càng có nhiều Ngân hàng thành lập. Vấn đề cạnh tranh không lành mạnh có xu hướng gia tăng. Các yếu tố chi phí đầu vào tăng lên, trong khi đó lãi suất cho vay tăng chậm hơn lãi suất huy động vốn làm chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào ngày càng rút ngắn khoảng cách. Thêm vào đó Giá vàng, giá nhà đất, lãi suất, tỷ giá và thị trường chứng khoán diễn biến phức tạp ảnh hưởng lớn đến công tác huy động vốn và đầu tư tín dụng, tăng nguy cơ rủi ro đối với hoạt động kinh doanh cuả Chi nhánh.
Những hạn chế trên đây về chất lượng cho vay với DNNVV tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang do nhiều nguyên nhân.
* Nguyên nhân khách quan:
- Về phía Nhà nước:
Chủ trương khuyến khích các DNNVV phát triển là đúng đắn và hợp lý nhưng Nhà nước phải thi hành nó một cách hiệu quả thì mới tạo ra bước nhảy vọt. Hiện tại, các DNNVV phát triển với số lượng lớn, đăng ký thành lập nhiều nhưng đi vào hoạt động thực tế thì không nhiều. Thêm vào đó, sự giám sát, quản lý cuả các cơ quan chức năng đôi khi quá tải nên không thể kiểm soát được hết hoạt động cuả tất cả các DNNVV. Điều này đã tạo ra khe hở cho các DNNVV làm ăn phi pháp, lừa đảo chiếm dụng vốn cuả Ngân hàng.
Hệ thống văn bản pháp luật, cơ chế chính sách trong hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng như hoạt động cuả các DNNVV thiếu sự đồng bộ và hướng dẫn cụ thể chi tiết. Hiện nay đối với DNNVV mới chỉ có Nghị định 56/2009/NĐ-CP về khuyến khích hỗ trợ phát triển DNNVV và chỉ thị 40/2005/ CT-TTg về công tác trợ giúp phát triển DNNVV mà chưa có những văn bản hướng dẫn, biện pháp cụ thể áp dụng cho từng loại hình DNNVV.
Sự triển khai chậm trễ Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV là một trong những nguyên nhân hạn chế nguồn vốn tài trợ đối với DNNVV. Tuy Nhà nước đã có quyết định thành lập Quỹ từ năm 2001 và sửa đổi, bổ sung vào năm 2009 nhưng tính đến thời điểm hiện tại mới chỉ có 11/ 64 tỉnh (thành phố) thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, trong đó chỉ có 3 Quỹ có dư nợ bảo lãnh tín dụng và mục đích bảo lãnh cho DN cuả các Quỹ này là không đáng kể. Ngoài ra, phương thức điều hành lúng túng, thiếu nhất quán và không có sự phối hợp giữa các Quỹ để tập trung và phát huy sử dụng nguồn lực về vốn và kỹ năng nghiệp vụ cuả hoạt động bảo lãnh tín dụng trong phạm vi cả nước, hiệu quả hoạt động bảo lãnh còn thấp, chưa thu hút được nhiều sự quan tâm cuả các DN và các TCTD nói chung, các DNNVV nói riêng, chưa đáp ứng được yêu cầu và mục tiêu Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đề ra.
- Về phía khách hàng:
+ DNNVV thường không đáp ứng đủ điều kiện để vay vốn Ngân hàng. Nhiều DN mới thành lập, cơ sở vật chất còn thiếu thốn, tình hình tài chính chưa ổn định, chưa có đủ uy tín, lại không có đủ tài sản thế chấp, thiếu vốn chủ sở hữu để tham gia vào dự án theo
quy định cuả Ngân hàng. Đây là khó khăn lớn nhất cản trở các DN trong việc vay vốn Ngân hàng.
+ Khách hàng cung cấp các thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính không đầy đủ, thiếu chính xác hoặc không kịp thời. Điều này gây khó khăn cho công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay cuả Ngân hàng.
+ Khả năng quản lý cuả chủ DN còn nhiều hạn chế, số lượng lớn các chủ DN không có bằng cấp chuyên môn, chủ yếu hoạt động quản lý dựa trên kinh nghiệm. Do đó dẫn đến những thất thoát, thua thiệt trong kinh doanh, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
+ Vốn chủ sở hữu cuả các DN, nhất là các DN NQD thấp. Trong khi tín dụng trung - dài hạn, tỷ lệ vốn chủ sở hữu cuả DN tham gia đầu tư phải đảm bảo chiếm từ 30% - 50% tổng vốn đầu tư dự án. Do không đáp ứng đủ các điều kiện về vốn chủ sở hữu, về tài sản thế chấp, về tính khả thi cuả dự án nên không đủ điều kiện để Ngân hàng có thể cho vay.
+ Môi trường cạnh tranh giữa các DN trong nền kinh tế hiện nay chưa thật sự bình đẳng. Cơ cấu ngành nghề cuả các DNNVV còn bất hợp lý, chủ yếu tập trung hoạt động trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ, chưa mấy chú trọng đến lĩnh vực sản xuất tạo ra sản phẩm mới. Điều này làm tính cạnh tranh cuả các sản phẩm làm ra chưa cao, hạn chế niềm tin cuả Ngân hàng vào hoạt động sản xuất kinh doanh cuả DN.
* Nguyên nhân chủ quan: Đây là các nguyên nhân từ phía Ngân hàng. Thứ nhất, cơ chế cho vay còn nhiều điểm bất cập:
- Trước hết là về điều kiện vay vốn:
Việc bảo đảm tiền vay hiện đang là một trong những nguyên nhân chính ngăn cản việc các DN vay vốn Ngân hàng. Hầu hết các DN khi muốn vay vốn Ngân hàng thì phải có tài sản bảo đảm. Đối với DN, đó có thể là máy móc, trang thiết bị, giá trị quyền sử dụng đất...
Đối với các tài sản có loại hình là máy móc thiết bị thì Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản. Nhưng trên thực tế, các loại máy móc thiết bị này thường được mua đi bán lại rất nhiều lần nên các khách hàng không có được giấy tờ sở hữu tài sản đó.
Đối với những tài sản bất động sản thì Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi đánh giá giá trị cuả tài sản loại này. Theo Nghị định cuả Chính phủ thì việc xác định giá đất căn cứ vào giá đất do UBND tỉnh, thành phố quy định nhưng mức giá này thường thấp hơn rất nhiều so với giá trị thực tế trên thị trường. Điều này đã làm giảm giá trị cuả tài sản thế chấp đi rất nhiều. Thêm vào đó, việc các Ngân hàng chỉ cho vay với 1 khoản bằng 60% - 70% giá trị tài sản thế chấp, các DN thực sự bị hạn chế trong việc vay vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh cuả mình.
- Về thủ tục vay vốn:
Khi DN đến Ngân hàng vay vốn, các CBTD sẽ hướng dẫn DN tiến hành các thủ tục cần thiết để lập hồ sơ xin vay, trong đó bao gồm rất nhiều giấy tờ và chứng từ chứng minh pháp nhân cũng như tài chính cuả doanh nghiệp như đăng kí kinh doanh, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, tình hình thu nhập cuả DN trong các năm gần đây, các giấy tờ có tính pháp lý chứng minh về tài sản bảo đảm... Mặc dù các giấy tờ trên là cần thiết nhưng rõ ràng nó gây phiền hà cho DN, nhiều khi làm chậm tiến độ sản xuất cuả họ. Điều này chưa chắc đã làm giảm rủi ro tín dụng mà có khi còn dẫn đến hạn chế việc khách hàng đến với Ngân hàng.
- Về quy trình thẩm định:
Các phương pháp thẩm định được áp dụng nhiều khi không thống nhất về nội dung, cách tính toán, căn cứ đánh giá và chủ quan cuả cán bộ thẩm định... dẫn tới việc thẩm định đôi khi không chính xác. Có những dự án khi thiết lập được xem là khả thi nhưng có thể trong thời gian thẩm định do có nhiều yếu tố tác động nên đã trở thành không khả thi.
Thứ hai, các Ngân hàng thường không có đầy đủ các thông tin chính xác về DN.
Công tác thu thập thông tin thường dựa vào số liệu do khách hàng cung cấp và những thông tin mà Ngân hàng tìm hiểu thêm từ bên ngoài. Những thông tin mà khách hàng cung cấp cho Ngân hàng qua các báo cáo tài chính nhiều lúc là không chính xác, phản ánh sai lệch tiềm lực tài chính cuả khách hàng. Do vậy, nếu công tác thu thập thông tin không tốt sẽ dẫn đến việc đánh giá không đúng hiệu quả cuả dự án cũng như khả năng cuả khách hàng.
Thứ ba, đội ngũ cán bộ cuả Chi nhánh còn có nhiều cán bộ non trẻ, đặc biệt là
nhánh còn rất trẻ, kinh nghiệm thực tiễn còn ít nên trong hoạt động cho vay gặp nhiều khó khăn, nhất là trong khâu thẩm định, đánh giá tài chính DNNVV, đánh giá khả năng trả nợ cuả DN, dự đoán những biến động trong tương lai cuả tài sản bảo đảm.
Thứ tư, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ cuả Chi nhánh nhiều khi vẫn chưa đạt
yêu cầu và nhiều khi chỉ mang tính hình thức, do đó đã không phát hiện kịp thời những sai phạm và những hành vi tiêu cực trong hoạt động tín dụng Ngân hàng.
Thứ năm, chính sách marketing tại Chi nhánh còn chưa tốt, chưa có những chính
sách lôi cuốn khách hàng vay vốn tham gia nên chưa thu hút được nhiều DNNVV có quan hệ tín dụng với Ngân hàng.
* Các nguyên nhân khác:
Nước ta có một nền kinh tế được đánh giá là tương đối ổn định, điều này đã tạo không ít những thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng cho vay cuả Ngân hàng đối với DN nói chung và DNNVV nói riêng. Tuy nhiên, những bất cập nhất định về môi trường pháp lý cũng như sự quản lý cuả Nhà nước đối với các DN đã phần nào hạn chế việc Ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay đối với các DN này.
Hệ thống pháp luật ở nước ta hiện nay tuy đã có nhiều chuyển biến tích cực nhưng vẫn chưa đầy đủ để tạo môi trường thuận lợi về mặt pháp lý cho các DN và Ngân hàng hoạt động có hiệu quả cao. Các cơ chế chính sách quản lý kinh tế cuả Nhà nước đã được ban hành nhưng còn thiếu sự đồng bộ gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động cuả DN và Ngân hàng. Các quy định cuả pháp luật về kế toán, thống kê, kiểm toán chưa đủ khả năng và hiệu lực buộc các DN thực hiện chính xác.
Những phân tích về thực trạng chất lượng cho vay đối với DNNVV tại Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang trong thời gian qua cho thấy những kết quả đạt được và những hạn chế trong hoạt động tín dụng, qua đó khẳng định vai trò quan trọng cuả Chi nhánh trong việc thúc đẩy phát triển nền kinh tế tỉnh Bắc Giang, góp phần phát triển nền kinh tế cuả cả nước. Để phát huy những kết quả đạt được và khắc phục những hạn chế nói trên, Chi nhánh NHĐT&PT Bắc Giang cần có những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay đối với DNNVV nói riêng.