Hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn tại NHTM

2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CÔNG TÁC HUY đỘNG VỐN

2.1.3. Hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn tại NHTM

2.1.3.1. Khái niệm hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn tại NHTM

Hiệu quả huy ựộng vốn là phạm trù phản ánh trình ựộ và khả năng thực hiện công tác huy ựộng vốn có kết quả cao với chi phắ nhỏ nhất. Có nghĩa là về mặt lượng, hiệu quả huy ựộng vốn biểu hiện giữa kết quả thu ựược (số lượng, thời hạn,...) và chi phắ bỏ ra, còn về mặt chất, nó phản ánh năng lực trình ựộ quản lý của ngân hàng.

Hoạt ựộng huy ựộng vốn của NHTM ựược ựánh giá là có hiệu quả khi:

Quy mô, cơ cấu nguồn vốn huy ựộng ựủ lớn ựể tài trợ cho các danh mục tài sản và không ngừng tăng trưởng ổn ựịnh.

Nguồn vốn có chi phắ hợp lý.

Có sự cân xứng giữa huy ựộng vốn phù hợp với sử dụng vốn.

2.1.3.2. Các chỉ tiêu ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn tại NHTM

Quy mô nguồn vốn huy ựộng

Chỉ tiêu này phản ánh tổng lượng vốn ngân hàng huy ựộng ựược tại từng thời ựiểm nhất ựịnh hoặc tắnh trung bình trong một khoảng thời gian,

thường là một năm ựể phục vụ cho các hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng. Con số này phản ánh xu hướng hoạt ựộng huy ựộng vốn mở rộng hay thu hẹp, cũng là cơ sở ựể mở rộng quy mô cho vay và năng lực thanh toán. Quy mô nguồn huy ựộng gia tăng ựáp ứng cho hoạt ựộng tài trợ không ngừng tăng trưởng sẽ tạo ựiều kiện ựể ngân hàng mở rộng hoạt ựộng, tăng khả năng thanh khoản và tắnh ổn ựịnh của nguồn vốn. Huy ựộng vốn của một ngân hàng ựược coi là có hiệu quả khi thì trước tiên quy mô tăng trưởng vốn huy ựộng phải thực hiện ựược kế hoạch ựề ra và tăng trưởng vượt mức.

Về mặt lượng, chỉ tiêu quy mô tăng trưởng vốn huy ựộng thường ựược ựánh giá thông qua tốc ựộ tăng trưởng vốn huy ựộng:

Tốc ựộ tăng trưởng VHđ = Tổng VHđ kỳ này - Tổng VHđ kỳ trướcTổng VHđ kỳ trước * 100

Cơ cấu nguồn vốn huy ựộng

Cơ cấu nguồn vốn huy ựộng ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và quyết ựịnh chi phắ của ngân hàng. Cơ cấu vốn huy ựộng của các ngân hàng khác nhau là khác nhau, thậm chắ trong cùng một ngân hàng cơ cấu huy ựộng từng thời kỳ cũng khác nhau, phụ thuộc vào chiến lược kinh doanh, ựặc ựiểm của ngân hàng và khách hàng, hoạt ựộng Marketing của Ngân hàng...

Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của một ngân hàng ựược ựánh giá là hợp lý, góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy ựộng vốn nếu các thành phần của nó ựáp ứng ựược các kế hoạch sử dụng vốn, ựồng thời với chi phắ biến ựộng nhỏ nhất.

Cơ cấu vốn huy ựộng ựược ựánh giá theo các tiêu thức: kỳ hạn, ựối tượng huy ựộng, bản chất nghiệp vụ và loại tiền cụ thể như sau:

Cơ cấu huy ựộng theo kỳ hạn

- Tiền gửi ngắn hạn/ Tổng vốn huy ựộng - Tiền gửi trung dài hạn/ Tổng vốn huy ựộng

Xem xét cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn giúp ngân hàng chủ ựộng trong công tác sử dụng vốn. Khi tỷ trọng vốn huy ựộng trung và dài hạn nhỏ, ngân hàng có thể sử dụng tối ựa 30% lượng vốn huy ựộng ngắn hạn ựể cho vay trung dài hạn mà vẫn ựảm bảo an toàn thanh khoản theo quy ựịnh của NHNN.

Cơ cấu huy ựộng theo ựối tượng huy ựộng

- Tiền gửi của dân cư/ Tổng vốn huy ựộng - Tiền gửi của các TCKT/ Tổng vốn huy ựộng

Xem xét cơ cấu nguồn vốn theo ựối tượng huy ựộng giúp ngân hàng xác ựịnh ựược ựâu là ựối tượng huy ựộng chủ yếu của ngân hàng mình, từ ựó ựề ra biện pháp ựể giữ vững ựối tượng khách hàng truyền thống cũng như những biện pháp mở rộng khách hàng tiềm năng.

Cơ cấu huy ựộng theo bản chất nghiệp vụ

- Tiền gửi của TCTD/ Tổng vốn huy ựộng - Tiền gửi của khách hàng/ Tổng vốn huy ựộng - GTCG/ Tổng vốn huy ựộng

Xem xét cơ cấu nguồn vốn theo nghiệp vụ giúp ngân hàng xác ựịnh ựược nghiệp vụ huy ựộng chủ yếu, mang lại nguồn huy ựộng lớn nhất, sau ựó ựánh giá tương quan với tiềm năng ựể ựề ra từng mục tiêu huy ựộng cụ thể.

Cơ cấu huy ựộng theo loại tiền

- Tiền gửi nội tệ/ Tổng vốn huy ựộng - Tiền gửi ngoại tệ/ Tổng vốn huy ựộng

Xem xét cơ cấu nguồn huy ựộng theo loại tiền giúp ngân hàng ựánh giá thực trạng nguồn vốn của ngân hàng mình trước các cơ hội ựầu tư, nhất là các dự án ựầu tư ngoại tệ.

Trong các văn bản pháp luật hiện hành, không có nhiều các quy ựịnh về hoạt ựộng huy ựộng vốn của các NHTM. So với các nghiệp vụ khác của ngân hàng, chẳng hạn như các hoạt ựộng tắn dụng, thì số lượng các quy phạm trong mảng này còn khá hạn chế. Việc xác ựịnh tỷ lệ cơ cấu nguồn vốn huy ựộng

phụ thuộc vào chắnh sách của ngân hàng trong từng thời kỳ cũng như những ựặc ựiểm về loại hình ngân hàng, ựịa bàn hoạt ựộng.

Chi phắ huy ựộng vốn

Quy mô tăng trưởng huy ựộng vốn không phải là chỉ tiêu duy nhất ựể ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn. Muốn ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn ta phải xem xét sự phù hợp của chi phắ bỏ ra ựể huy ựộng và quy mô vốn huy ựộng ựược. Nếu quy mô tăng trưởng không cao mà chi phắ huy ựộng vốn lại tăng gấp nhiều lần thì ựó là biểu hiện của huy ựộng vốn không hiệu quả. Chi phắ huy ựộng vốn cũng quyết ựịnh ựến chi phắ cho vay của NHTM nên ựể ựảm bảo hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng ựem lại lợi nhuận mục tiêu ựồng thời thỏa mãn một cách tốt nhất nhu cầu vay vốn của khách hàng thì ngân hàng cần tìm các biện pháp ựể giảm chi phắ huy ựộng.

Công tác huy ựộng vốn của ngân hàng ựược ựánh giá là có chất lượng và hiệu quả cao về mặt chi phắ khi nó ựạt ựược những lợi ắch cơ bản sau:

- Tìm kiếm ựược nguồn vốn có chi phi thấp ựể ựáp ứng nhu cầu cho vay và ựầu tư trong khi vẫn thỏa mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy ựộng và sử dụng về các phương diện quy mô, thời hạn, tắnh ổn ựịnh.

- Tăng ựược lợi nhuận cho ngân hàng mà không nhất thiết phải chấp nhận những rủi ro cao do sức ép tăng chi phắ vốn. Lợi nhuận của ngân hàng về cơ bản là tổng thu nhập trừ ựi chi phắ, do ựó việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng thu nhập (thông qua việc ựầu tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng với rủi ro cao) sẽ mạo hiểm hơn là cách quản lý hiệu quả chi phắ vốn.

Thành phần cơ bản của chi phắ huy ựộng vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phắ trả lãi và các khoản chi phắ không dưới dạng lãi suất (chi phắ phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra ựể huy ựộng vốn. đánh giá hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn ta có thể sử dụng các chỉ tiêu:

Chỉ tiêu này phản ánh chi phắ lãi bình quân trên một ựồng vốn huy ựộng của ngân hàng. Chi phắ lãi thường ựược ựánh giá chủ yếu bởi mức lãi suất huy ựộng từng nguồn, tắnh bằng mức lãi suất bình quân gia quyền của lãi suất các nguồn theo khối lượng từng nguồn. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ chi phắ lãi ngân hàng bỏ ra huy ựộng càng lớn, chưa ựạt ựược hiểu quả trong công tác huy ựộng vốn.

- Tỷ lệ chi phắ lãi/ Tổng chi phắ huy ựộng vốn. - Tỷ lệ chi phắ phi lãi/ Tổng chi phắ huy ựộng vốn.

Bên cạnh chi phắ chắnh là lãi suất, trong quá trình huy ựộng vốn ngân hàng còn phải chịu một số chi phắ khác như tiền lương cho nhân viên tham gia công tác huy ựộng vốn, chi phắ in ấn, phát hành, chi phắ cơ sở vật chất,... Chỉ tiêu này ựánh giá tỷ trọng chi phắ lãi và phi lãi trong tổng chi phắ huy ựộng vốn. Nếu ngân hàng giảm chi phắ huy ựộng vốn bằng cách giảm lãi suất thì việc huy ựộng vốn sẽ rất khó khăn vì ựiều này không khuyến khắch người dân gửi tiền và không cạnh tranh ựược với các ngân hàng khác. Do ựó, ựể giảm ựược chi phắ huy ựộng vốn, ngân hàng cần tìm biện pháp giảm chi phắ phi lãi.

Huy ựộng vốn phù hợp với sử dụng vốn

Có thể thấy mối quan hệ giữa nguồn vốn huy ựộng và sử dụng vốn là mối quan hệ hữu cơ, tác ựộng qua lại lẫn nhau. Huy ựộng vốn tốt làm nền tảng cho hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng và ngược lại, hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả là cơ sở thuận lợi ựể hoạt ựộng huy ựộng vốn có hiệu quả. Các ngân hàng không thể chỉ huy ựộng vốn càng nhiều càng tốt mà còn phải tìm nơi ựầu tư có hiệu quả bởi nếu không cho vay và ựầu tư hết sẽ gây tình trạng ứ ựọng vốn, chi phắ bỏ ra nhiều mà không ựem lại lợi nhuận. Ngược lại, khi có nhu cầu sử dụng vốn tăng cao mà ngân hàng không có khả năng thu hút vốn, ngân hàng sẽ mất ựi cơ hội kinh doanh và khả năng tạo lợi nhuận giảm sút, ựồng thời uy tắn với khách hàng cũng sẽ bị ảnh hưởng.

Hoạt ựộng huy ựộng vốn ựược coi là có hiệu quả khi có sự phù hợp giữa huy ựộng và sử dụng vốn. Sự phù hợp ấy ựược thể hiện qua ba khắa cạnh:

Về quy mô: Quy mô huy ựộng phải ựủ lớn ựể ựáp ứng các nhu cầu về tắn

dụng, thanh toán và các hoạt ựộng kinh doanh khác. Tuy nhiên, quy mô cũng không ựược vượt quá nhiều so với nhu cầu của ngân hàng, tránh lãng phắ vốn.

Về kỳ hạn: Cơ cấu huy ựộng vốn và cơ cấu sử dụng vốn phải có sự phù

hợp về kỳ hạn. Thông thường các ngân hàng vẫn thường sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn ựể cho vay trung - dài hạn, tuy nhiên nếu tỷ lệ này vượt quá mức quy ựịnh thì có thể dẫn tới tình trạng mất khả năng thanh toán. Nếu các ngân hàng sử dụng nguồn vốn dài hạn ựể cấp tắn dụng ngắn hạn thì ngân hàng phải trả lãi cao hơn so với lãi thu ựược, như vậy hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng không ựạt ựược hiệu quả. Do ựó, dựa vào mô hình cấu trúc kỳ hạn sẽ giúp ngân hàng phân tắch sự phù hợp giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Qua ựó ngân hàng ựiều chỉnh cơ cấu nguồn vốn và danh mục tài sản ựể nâng cao hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn, sử dụng vốn, tăng doanh thu từ ựó làm tăng lợi nhuận của ngân hàng.

Về loại tiền: cũng như quy mô và kỳ hạn, huy ựộng vốn và sử dụng vốn

ựối với từng loại tiền tệ cũng cần có sự phù hợp ựể ựảm bảo rằng vốn ngân hàng huy ựộng bằng loại tiền nào phải ựáp ứng nhu cầu cho vay và ựầu tư bằng ựồng tiền ựó, ựảm bảo an toàn thanh khoản và tránh thiệt hại ro rủi ro tỷ giá, từ ựó ựem lại lợi nhuận cho ngân hàng.

Các chỉ tiêu dùng ựể ựánh giá sự phù hợp giữa huy ựộng vốn và sử dụng vốn là:

- Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy ựộng

- Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy ựộng ngắn hạn

- Dư nợ trung, dài hạn/ Vốn huy ựộng trung dài hạn - Dư nợ bằng VNđ/ Vốn huy ựộng bằng VNđ - Dư nợ ngoại tệ/ Vốn huy ựộng ngoại tệ

Các chỉ tiêu này ựánh giá khả năng huy ựộng vốn của các chi nhánh ựể phục vụ cho vay, ựồng thời ựánh giá ngân hàng có sử dụng hiệu quả vốn huy ựộng ựể cho vay hay không. Thực tế, ựại bộ phận nguồn vốn huy ựộng của dân cư hiện nay là kỳ hạn ngắn, kỳ hạn tiền gửi rất linh hoạt và biến ựộng. Trong khi ựó, việc ựiều chỉnh dư nợ cho vay trung, dài hạn phù hợp với cơ cấu nguồn vốn rất khó do thực hiện hợp ựồng, kỳ hạn nợ dài (mặc dù tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn vẫn ở mức dưới quy ựịnh). Vì vậy, tạo áp lực lên quá trình khai thác và sử dụng vốn tại các NHTM, tiềm ẩn rủi ro kỳ hạn khi có sự biến ựộng lớn về tiền gửi và khó khăn trong thu hồi nợ.

Năm 2010, NHNN ban hành Thông tư 13/2010/TT-NHNN giới hạn tỷ lệ cho vay trên vốn huy ựộng không quá 80%. Thông tư này ựã nhận ựược sự phản ựối của nhiều NHTM và các chuyên gia, sau ựó NHNN ựã có sửa ựổi kỹ thuật về việc xác ựịnh tỷ lệ này. Và từ ngày 01/09/2011, theo thông tư 22/2011/TT-NHNN giới hạn trên ựược gỡ bỏ với giải thắch ựây chỉ là giải pháp góp phần khơi thông nguồn vốn trong hệ thống ngân hàng tới nền kinh tếẦ Mục ựắch ựặt ra giới hạn nhằm tăng thêm các ựiều kiện ựảm bảo an toàn trong hoạt ựộng, không những là sự phòng ngừa những rủi ro, hạn chế các NHTM cho vay quá tay, mà còn dần ựưa hoạt ựộng của các NHTM tiệm cận với chuẩn quản trị rủi ro quốc tế.

2.1.3.3. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn của NHTM

Nâng cao hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn là vấn ựề mà các NHTM rất quan tâm. Huy ựộng vốn có hiệu quả tức là ngân hàng huy ựộng ựược nguồn vốn lớn nhất với chi phắ hợp lý nhất ựồng thời ựáp ứng ựầy ựủ, kịp thời nhu cầu vốn kinh doanh ựể ựem lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Việc nâng cao hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn mang lại lợi ắch không chỉ ựối với ngân hàng, khách hàng mà cả nền kinh tế.

Trong môi trường kinh doanh ngân hàng cạnh tranh gay gắt thì vốn là một yếu tố giúp các ngân hàng thắng thế. Ngân hàng nào trường vốn sẽ có khả năng thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng, có khả năng mở rộng hoạt ựộng kinh doanh, tăng thu nhập, củng cố ựịa vị trên thị trường. Huy ựộng vốn có hiệu quả giúp ngân hàng giảm tối ựa những chi phắ không cần thiết, ựồng thời vẫn ựảm bảo sự hài lòng của khách hàng, như vậy giúp chi phắ huy ựộng vốn của ngân hàng giảm, lợi nhuận trong hoạt ựộng kinh doanh tăng lên, góp phần giúp ngân hàng không ngừng phát triển.

Hiệu quả công tác huy ựộng vốn ựược các ngân hàng quan tâm không chỉ vì nó là một nghiệp vụ truyền thống mà còn vì nó là một trong những hoạt ựộng chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Nhận thức ựược vai trò to lớn của vốn trong hoạt ựộng kinh doanh, các NHTM tìm mọi biện pháp ựể phát triển nguồn vốn của mình ựồng thời ựẩy mạnh hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn.

đối với khách hàng

đối với dân cư

Nghiệp vụ huy ựộng vốn ựã cung cấp cho người dân các phương thức thanh toán, tiết kiệm hợp lý và an toàn. Các ngân hàng muốn nâng cao hiệu quả huy ựộng vốn trước hết phải gia tăng ựược quy mô nguồn vốn huy ựộng. mặt khác, mục tiêu của việc nâng cao hiệu quả hoạt ựộng huy ựộng vốn của các NHTM không chỉ là huy ựộng ựược nhiều vốn mà còn là sự hài lòng tối ựa của khách hàng. Do ựó, các NHTM phải ựưa ra các biện pháp huy ựộng vốn ựa dạng, phong phú cùng với các tiện ắch ngày càng tăng cao do các dịch vụ của ngân hàng ựem lại nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Bên cạnh ựó, dịch vụ chăm sóc khách hàng ựược ựẩy mạnh tạo cho khách hàng một cảm giác thân quen, gần gũi với ngân hàng. đồng thời, các hoạt ựộng marketing ngân hàng cung cấp cho khách hàng những thông tin bổ ắch, giúp khách hàng lựa chọn sản phẩm phù hợp với ựiều kiện của bản thân.