b. Về mặt định lượng
2.3.2.2 Nguyên nhân
Nguyên nhân khách quan
* Rủi ro do ảnh hưởng của thời tiết, thiên tai địch họa, ảnh hưởng của thị trường khu vực và thế giới:
Nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng đối với nền kinh tế thế giới, theo đó những biến động của nền kinh tế thế giới sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến Việt Nam. Nhiều dự án vay vốn ODA tại Sở giao dịch 1 bị ảnh hưởng bởi nguyên nhân này như các dự án đầu tư phát triển cà phê, dự án phát triển vùng nguyên liệu chè, dự án thức ăn chăn nuôi Ngọc Hồi, các dự án nuôi trồng đánh bắt thủy hải sản…Vốn đầu tư xây dựng nhà máy, vùng nguyên liệu rất lớn nhưng không đón bắt được tín hiệu trên thị trường thế giới, cung lớn hơn cầu, giá sụt giảm mạnh, thu nhập không bù đắp được chi phí, sản phẩm không tiêu thụ được. Khủng hoảng kinh tế toàn cầu cũng khiến các doanh nghiệp trong nước ảnh hưởng nghiêm trọng, các hợp đồng xuất nhập khẩu đã ký không thực hiện đúng kế hoạch, các nguồn vốn nước ngoài đầu tư, tài trợ dự án không được giải ngân theo cam kết đẩy các doanh nghiệp trong nước vào tình trạng khó khăn về cân đối nguồn tài chính làm cho các dự án trong đó có vay vốn tín dụng đầu tư không triển khai đúng tiến độ, không có nguồn thu để trả nợ ngân hàng.
* Về cơ chế chính sách:
Thẩm quyền xử lý đối với các dự án ODA quá hạn chưa rành rọt dẫn đến Sở Giao dịch I, Ngân hàng Phát triển bị thụ động trong quá trình xử lý. Việc ghi thu- ghi chi từ Bộ Tài chính còn chưa kịp thời dẫn đến việc Chủ đầu tư chậm nhận nợ; việc giải ngân trực tiếp của các Chương trình có mục tiêu, các dự án thuộc Quỹ quay vòng còn chậm do nguyên nhân chủ yếu là thiếu vốn đối ứng, hạn mức tín dụng thấp.
Ngân hàng nhà nước cũng chưa có quy định cụ thể về tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro gây lúng túng cho Sở Giao dịch I trong quá trình xử lý quản lý dự án.
- Chính sách liên quan đến bảo đảm tiền vay: Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật về giao dịch bảo đảm và đăng ký giao dịch bảo đảm như đã tiếp thu được
những kinh nghiệm quốc tế, phù hợp với điều kiện kinh tế-xã hội của Việt Nam và thể hiện mạnh mẽ tư tưởng cải cách hành chính, cải cách tư pháp trong giai đoạn hiện nay. Bên cạnh đó, hệ thống các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm đã được thành lập đầy đủ và hoạt động có hiệu quả với số lượng đơn yêu cầu đăng ký, tìm hiểu thông tin ngày càng tăng. Tuy nhiên các văn bản pháp luật cũng như các thông tư hướng dẫn trong thời gian qua vẫn còn sự bất cập chưa phù hợp với yêu cầu thực tế, còn chồng chéo, chưa rõ ràng trong thuật ngữ gây nên khó khăn tốn kém cho khách hàng và hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng thương mại.
+ Hành lang pháp lý cho hoạt động giao dịch bảo đảm chưa hoàn chỉnh, đồng bộ và thiếu thống nhất giữa các văn bản, việc đăng ký giao dịch bảo đảm thực hiện phân tán ở nhiều cơ quan khác nhau tạo kẽ hở trong quản lý.
Nguyên nhân chủ quan.
* Nguyên nhân về phía Sở giao dịch I:
- Chất lượng thẩm định cho vay đầu tư còn nhiều hạn chế: Thẩm định để quyết định cho vay đầu tư đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc lựa chọn được những dự án đầu tư có hiệu quả, chủ đầu tư có năng lực tổ chức thực hiện vàvì vậy có ảnh hưởng rất lớn đối với việc nâng cao chất lượng cho vay đầu tư. Tuy nhiên, công tác này còn chứa đựng nhiều khiếm khuyết, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đầu tư. Cụ thể là:
+ Về thẩm định dự án đầu tư: Chủ yếu căn cứ số liệu của chủ đầu tư cung cấp và chủ yếu là tính toán các chỉ tiêu hiệu quả dự án. Công tác thẩm định chưa đi sâu phân tích các yếu tố đầu vào, đầu ra của dự án và khả năng thẩm định tổng mức đầu tư dự án còn yếu dẫn đến một số dự án có mức vốn đầu tư không hợp lý. Việc phân tích tính khả thi của vùng nguyên liệu và thị trường đầu ra còn bị động chủ yếu dựa vào các số liệu trong báo cáo nghiên cứu khả thi mà chủ đầu tư gửi đến, chưa so sánh phân tích với các dự án cùng loại đã hoàn thành đưa vào hoạt động hoặc đang đầu tư
để tìm ra những điểm còn mâu thuẫn. Việc phân tích đánh giá về việc lựa chọn địa điểm đầu tư chưa được coi trọng. Cán bộ thẩm định chủ yếu tiến hành thẩm định trên hồ sơ do chủ đầu tư gửi đến nên so với thực tiễn còn nhiều hạn chế.
+ Về thẩm định năng lực tài chính doanh nghiệp: Chủ yếu căn cứ trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp tính toán các chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp: khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán vốn lưu động,… chưa nghiên cứu gắn dự án đầu tư với năng lực tài chính của doanh nghiệp để đưa ra quyết định cho vay. Chưa phân tích sâu về quy mô hoạt động, tình hình công nợ, hàng tồn kho của doanh nghiệp, ít phối hợp với các tổ chức tài chính đánh giá tín nhiệm của chủ đầu tư trong quan hệ tín dụng, chưa đi sâu phân tích kinh nghiệm và khả năng tổ chức thực hiện dự án của chủ đầu tư. Những tồn tại này dẫn đến việc lựa chọn chủ đầu tư chưa đạt yêu cầu, thiếu năng lực tài chính và khả năng thực hiện dự án, gây nên tình trạng nợ quá hạn.
- Về quy trình tín dụng còn chưa phù hợp với thực tế, công tác quản lý thu hồi nợ vay tuy có nhiều cố gắng nhưng hiệu quả chưa cao. Việc giám sát các khoản vay sau giải ngân chưa sát sao, kịp thời do đó không có các biện pháp kịp thời khi khách hàng có dấu hiệu khó khăn trong việc trả nợ.
- Công tác quản lý rủi ro, giám sát tín dụng còn nhiều bất cập: Việc phân tích đánh giá rủi ro của các dự án mới chỉ tập trung thông qua việc phân tích độ nhạy của dự án khi thay đổi các yếu tố đầu vào để từ đó đưa ra việc lựa chọn phương án cho vay tuy nhiên do năng lực hạn chế nên công tác này không mang nhiều ý nghĩa.
- Hệ thống cơ sở hạ tầng phục vụ xử lý thông tin yếu kém: Hệ thống các ứng dụng công nghệ thông tin của hệ thống Ngân hàng Phát triển nói chung và Sở giao dịch I nói riêng được đánh giá thuộc diện lạc hậu nhất trong hệ thống các tổ chức tài chính-ngân hàng trong cả nước. Toàn bộ việc quản lý dự án, quản lý tín dụng
chưa được tin học hóa tự động; hiện tại đã có một vài phân hệ phần mềm được xây dựng nhưng không có tính liên kết, việc nhập số liệu bị trùng lặp giữa các bộ phận (ví dụ: các thông tin về dự án, chủ dự án, hợp đồng, khoản vay...), không có chức năng đối chiếu do cách đánh mã hiệu không thống nhất. Hệ thống thông tin báo cáo không kết xuất tự động do không có phần mềm ứng dụng mà chủ yếu được thực hiện trên các file Word, Excel. Các phần mềm tự thiết kể chỉ ứng dụng mang tính cục bộ và thực hiện chức năng thống kê là chủ yếu, không mang tính hệ thống và liên kết với các phân hệ nghiệp vụ khác, mức độ tự động hóa rất thấp; chưa đáp ứng được yêu cầu thông tin phục vụ lãnh đạo; khả năng kiểm tra/kiểm soát tính toàn vẹn dữ liệu kém.
Mức độ ứng dụng công nghệ thông tin rất kém nên các thông tin cung cấp chưa kịp thời, chưa đáp ứng yêu cầu quản lý điều hành, đặc biệt là quản trị rủi ro. Việc đầu tư chưa thỏa đang cho lĩnh vực công nghệ thông tin dẫn tới mất nhiều thời gian cho công tác báo cáo thống kê, tính trung bình đối với các chi nhánh thì thời gian tối thiểu 7 ngày làm việc đầu tiên hàng tháng được tập trung cho công tác báo cáo, gây nên lãng phí nguồn nhân lực, hạn chế thời gian giám sát và quản lý cho vay đầu tư, đôn đốc thu hồi nợ.
- Nguồn nhân lực thực hiện nhiệm vụ quản lý ODA còn thiếu về số lượng và yếu về chất lượng.
Tại Sở giao dịch I tỷ lệ cán bộ trẻ chiếm phần lớn, kinh nghiệm thực tế còn hạn chế nên việc triển khai công tác gặp nhiều lúng túng. Sở giao dịch I chưa hình thành được đội ngũ cán bộ chuyên quản chuyên sâu để thực hiện việc quản lý dự án theo từng chuyên ngành cụ thể và các cán bộ hiện tại chưa am hiểu được những đặc điểm của lĩnh vực mình quản lý điều này cũng làm hạn chế hiệu quả quản lý vốn ODA.
* Về phía khách hàng vay vốn
doanh còn nhiều yếu kém, Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch là một trong những nguyên nhân cơ bản gây nên trình trạng nợ quá hạn tăng cao và kéo dài của Sở Giao dịch I.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ VỐN NƯỚC NGOÀI TẠI SỞ GIAO DỊCH I – NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM
3.1 Phương hướng phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói chung và Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam nói riêng thời gian tới
3.1.1 Định hướng, chiến lược phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 – 2015, tầm nhìn 2020
Xây dựng thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa là đường lối nhất quán của Đảng và Nhà nước ta. Đường lối đó được cụ thể hoá qua các chương trình, kế hoạch, biện pháp phát triển toàn diện nền kinh tế và qua việc sử dụng hợp lý đồng bộ các công cụ tài chính- tín dụng. Trong đó, việc thành lập và phát huy vai trò của Ngân hàng Phát triển, một ngân hàng chính sách của Chính phủ đã thể hiện sự kết hợp tố giữa tôn trọng các quy luật khách quan của nền kinh tế thị trường và chức năng của Nhà nước trong định hướng vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội và tăng trưởng bền vững.
Trong khi các ngân hàng thương mại nhà nước đang xúc tiến cổ phần hoá để thích ứng với cơ chế thị trường và các ngân hàng thương mại cổ phần thuộc các thành phần kinh tế khác đang coi trọng hiệu quả kinh doanh là chủ yếu thì những hoạt động hướng vào dự án đầu tư lớn, chậm thu hồi vốn, lợi nhuận không cao như cho vay phát triển kỹ thuật hạ tầng kinh tế xã hội, phát triển nông lâm nghiệp, hỗ trợ các dự án góp phần xoá đói giảm nghèo,… là vinh dự và trọng trách của Ngân hàng Phát triển.
Thể hiện vai trò là công cụ đắc lực của Chính phủ, Ngân hàng Phát triển qua 5 năm phát triển và hoàn thiện đã có nhiều thành tựu đáng kể. Để thực hiện tốt hơn
nữa nhiệm vụ được giao, Ngân hàng Phát triển đề ra những mục tiêu và định hướng phát triển các năm tiếp theo, đó là:
Hoạt động của Ngân hàng Phát triển theo sát chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước; chuyển từ cho vay đầu tư các dự án riêng biệt sang đầu tư theo các chương trình của Chính phủ, lấy hiệu quả chung của cả chương trình, hiệu quả kinh tế- xã hội làm thước đo tiêu chuẩn để đầu tư. Đẩy mạnh tối đa hoạt động hỗ trợ xuất khẩu theo hướng tập trung trọng tâm, trọng điểm, hỗ trợ các doanh nghiệp có tiềm năng xuất khẩu các mặt hàng thuộc danh mục ưu tiên của Chính phủ, tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường, tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu.
Tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển được hoàn thiện phù hợp với điều kiện trong nước và thông lệ quốc tế. Nâng cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm về tổ chức hoạt động và kết quả thực hiện nhiệm vụ theo hướng thị trường, công khai minh bạch.
Hoạt động năng động trên thị trường tài chính nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và huy động tối đa các nguồn lực trong và ngoài nước đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư và thúc đẩy xuất khẩu; góp phần phát triển thị trường tài chính của đất nước.
Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng; quản lý chặt chẽ tiền vốn, cho vay đúng chính sách, không để thất thoát, lãng phí vốn và tiết kiệm chi tiêu. Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng trên cơ sở phát huy các lợi thế sẵn có về tài trợ các dự án phát triển.
Phương châm hoạt động: An toàn hiệu quả - hội nhập quốc tế - phát triển bền vững * Mục tiêu phát triển:
- Mục tiêu đến năm 2015: Ngân hàng Phát triển thực sự trở thành công cụ đắc lực của Chính phủ trong hỗ trợ đầu tư và thúc đẩy xuất khẩu, hoạt động đạt trình độ chuyên nghiệp cao và hiện đại; phát triển mạnh các dịch vụ ngân hàng theo
tiêu chuẩn thị trường để nâng cao hiệu quả thực hiện chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước. Thực sự hội nhập với thị trường quốc tế trên cả hai phương diện: thị trường vốn và tài trợ xuất nhập khẩu hàng hoá. Đảm bảo tự chủ tài chính, tự trang trải toàn bộ chi phí quản lý, có tích luỹ và dự phòng vững chắc.
- Tầm nhìn đến 2020: Ngân hàng Phát triển không chỉ là một công cụ đắc lực của Chính phủ trong tài trợ ĐTPT mà có vai trò quan trọng trong việc phát triển thị trường tài chính với sự đa dạng về dịch vụ và hoạt động năng động trên thị trường vốn khu vực và quốc tế; tiềm lực tài chính mạnh, đủ sức đảm nhiệm những nhiệm vụ mới trong bối cảnh Việt Nam đã cơ bản trở thành nước công nghiệp vào năm 2020.
3.1.2 Định hướng, chiến lược phát triển của Sở Giao dịch I
* Mục tiêu tổng quát:
Tăng cường các hoạt động Tín dụng đầu tư, Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, Quản lý vốn nước ngoài, Bảo lãnh doanh nghiệp vừa và nhỏ theo chỉ đạo của Chính phủ để góp phần ngăn chặn suy thoái, tăng năng lực cạnh tranh của Sở Giao dịch I, phục vụ các nhu cầu thiết yếu của xã hội (y tế, giáo dục đào tạo, an sinh xã hội...) và giải quyết việc làm cho người lao động.
Đẩy mạnh triển khai công tác huy động vốn để tận dụng tối đa lợi thế là đơn vị thuộc NHPT và được đóng tại trung tâm kinh tế chính trị của cả nước.
* Mục tiêu cụ thể:
- Quản lý vốn nước ngoài: giải ngân, thu nợ (gốc, lãi, phí) phấn đấu đạt 100% kế hoạch giao. Trong thời gian tới, với cơ hội là bề dày thành tích, kinh nghiệm trong công tác quản trị vốn ODA, Ngân hàng Phát triển nói chung và Sở Giao dịch I nói riêng cần xác định rõ mục tiêu chiến lược là phải nâng cao hơn nữa chất lượng công tác quản lý vốn ODA để tiếp tục nhận được tín nhiệm của các nhà tài trợ cũng như cơ quan quản lý vốn ODA trong nước; coi nghiệp vụ quản lý ODA là một trong những nhiệm vụ trọng tâm không thể tách rời của Ngân hàng Phát
triển, đồng thời giữ vững vị trí Ngân hàng Phát triển là tổ chức tài chính hàng đầu về năng lực quản lý nguồn vốn này, Sở Giao dịch I là cánh chim đầu đàn của Ngân hàng Phát triển trong nhiệm vụ quản lý vốn ODA.
- Huy động vốn: tăng trưởng 20-30% so với năm 2008, trong đó số vốn huy động kỳ hạn trên 1 năm đạt trên 65%;
- Thẩm định và cho vay mới 40 dự án;
- Tín dụng đầu tư: giải ngân khoảng 6.000 tỷ đồng, thu nợ gốc trên 95% kế hoạch, thu nợ lãi 100% kế hoạch;
- Hỗ trợ sau đầu tư: hoàn thành trên 95% kế hoạch; - Bảo lãnh tín dụng: hoàn thành 95% kế hoạch;
- Tín dụng xuất khẩu: tăng trưởng dư nợ từ 20-25% so với năm 2008. * Các phương hướng và mục tiêu phát triển khác:
- Quỹ thu nhập: thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao mức thu nhập cho cán bộ nhân viên, hướng đến mức thu nhập bình quân của mỗi cán bộ nhân viên sẽ