Trong thời gian qua, cụng tỏc quản trị tớn dụng đó được STB Hà Nội chỳ trọng và bước đầu đó đạt được những thành cụng nhất định. Tuy nhiờn do năng lực quản trị cũn hạn chế cộng với những tỏc động khụng mong muốn của mụi trường khỏch quan do đú trong hoạt động tớn dụng vẫn cũn những tồn tại, rủi ro tớn dụng vẫn cũn thể hiện rừ nột như dư nợ quỏ hạn và tỉ lệ nợ quỏ hạn tăng năm sau cao hơn năm trước, tốc độ tăng trưởng tớn dụng chưa đạt chỉ tiờu đặt ra, cơ cấu khỏch hàng chưa hợp lý ...
Cú nhiều nguyờn nhõn cú thể lý giải cho những tồn tại nờu trờn, trong đú cú 03 nguyờn nhõn chớnh:
2.3.2.1 Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng
Trong mối quan hệ tương hỗ liờn quan đến hoạt động tớn dụng, khi xảy ra rủi ro thỡ nguyờn ngõn khụng chỉ xuất phỏt từ khỏch hàng mà cũn do cả ngõn hàng. Vấn đề đặt ra là ngõn hàng phải tỡm ra những nguyờn nhõn đú và từng bước tỡm ra đường hướng để giải quyết. Cỏc nguyờn nhõn đú là:
Đội ngũ nhõn viờn
Trước những biến chuyển thuận lợi của nền kinh tế trong giai đoạn từ 2005-2007 cỏc ngõn hàng đó đua nhau mở rộng mạng lưới, cỏc chi nhỏnh, cỏc phũng giao dịch liờn tiếp được mở ra. Để đỏp ứng được yờu cầu mở rộng mạng lưới, nhõn sự đó được tuyển dụng ồ ạt. Đa số nhõn viờn cũn rất trẻ và hầu hết chưa được đào tạo và trang bị đầy đủ cỏc kiến thức cần thiết.
Khi được tuyển dụng do yờu cầu cụng việc, nhõn viờn mới hầu như khụng được đào tạo cỏc nghiệp vụ một cỏch bài bản mà chỉ được học từ kinh nghiệm thực tế làm việc nờn trỡnh độ và năng lực giải quyết cỏc vấn đề phỏt sinh cũn nhiều hạn chế.
Tuy làm việc trong lĩnh vực hết sức nhạy cảm của ngõn hàng, nhưng đồng lương của cỏn bộ tớn dụng khụng được trả thoả đỏng. Trong khi đú dưới
sức ộp của kinh tế thị trường và sự quyến rũ của đồng tiền thỡ vấn đề đạo đức nghề nghiệp cũng đó bị rất nhiều cỏn bộ xem nhẹ do đú rất nhiều khoản vay dưới chuẩn đó được thực hiện.
Trờn gúc độ khỏc, khi đội ngũ nhõn viờn cú vấn đề cần xem xột, thỡ ban lónh đạo cũng khụng phỏt huy được hết vai trũ của mỡnh. Mà nguyờn nhõn chủ yếu là năng lực quản trị cũn yếu, nú được tớch gúp từ kinh nghiệm thực tế chứ khụng được đào tạo bài bản vỡ vậy họ mới đúng gúp chủ yếu dưới gúc độ chuyờn mụn. Khả năng định hướng, dẫn dắt nhõn viờn chưa thực sự đạt yờu cầu.
Trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ của cỏn bộ Ngõn hàng tuy đó được nõng cao đỏng kể, nhưng so với yờu cầu đũi hỏi của hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường đầy biến động thỡ cũn nhiều hạn chế, nhất là năng lực thẩm định dự ỏn cho vay, khả năng tiếp cận thị trường, thu thập tỡnh hỡnh diễn biến của đơn vị vay vốn. Đi đụi với sự hạn chế về trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ thỡ những vấn đề về thiếu tinh thần trỏch nhiệm, khụng sõu sỏt đơn vị vay vốn, chấp hành khụng nghiờm tỳc cỏc cơ chế quy chế nghiệp vụ … của cỏn bộ tớn dụng đó làm cho chất lượng tớn dụng bị giảm sỳt.
Trỡnh độ, năng lực hạn chế, đạo đức nghề nghiệp bị xem nhẹ, khả năng quản lý của ban lónh đạo cũn nhiều bất cập được xem là nguyờn nhõn đầu tiờn khiến cho hiệu quả quản trị tớn dụng chưa cao.
Quy trỡnh cho vay của ngõn hàng.
Cú thể khẳng định nếu tuõn theo quy trỡnh cho vay một cỏch nghiờm tỳc và cỏn bộ cú trỡnh độ, kinh nghiệm thẩm định tốt thỡ rất hiếm khi phỏt sinh cỏc khoản vay khú đũi ngoại trừ xuất hiện cỏc nhõn tố chủ quan như thiờn tai, dịch bệnh.
Tuy nhiờn trờn thực tế do sức ộp của khỏch hàng, ngõn hàng về nhiều mặt nờn khụng phải lỳc nào quy trỡnh cho vay cũng được thực hiện trọn vẹn
đú là chưa kể đến trỡnh độ của cỏn bộ thu thập hồ sơ, thẩm định khỏch hàng cũn hạn chế.
Do đú đó dẫn đến:
- Thu thập khụng đầy đủ thụng tin khỏch hàng trong quỏ trỡnh thẩm định hồ sơ cho vay
- Định giỏ khoản vay chưa phự hợp với mức độ rủi ro của khỏch hàng - Tài sản đảm bảo khụng đủ điều kiện thế chấp
- Cụng tỏc kiểm tra, giỏm sỏt sau khi cho vay chưa chặt chẽ
- Bờn cạnh đú theo quy trỡnh tớn dụng mới thỡ khối lượng cụng việc phỏt sinh nhiều, luõn chuyển qua nhiều bước trung gian ảnh hưởng đến chất lượng cụng tỏc tớn dụng. Trong quỏ trỡnh cho vay, hồ sơ giấy tờ phỏt sinh nhiều, trải qua nhiều bước trung gian hơn khiến cho thời gian xột duyệt một khoản vay bị kộo dài.
Trước đõy cỏn bộ tớn dụng đảm nhận tất cả mọi khõu của quy trỡnh tớn dụng, nú đó đảm bảo tớnh xuyờn suốt trong quỏ trỡnh cho vay tuy nhiờn nú cũng làm này sinh rất nhiều rủi ro khi cỏn bộ tớn dụng khụng cú đủ năng lực thẩm định, quản lý khoản vay, quản lý khỏch hàng. Đú là chưa kể đến cỏn bộ tớn dụng thụng đồng với khỏch hàng làm sai lệch hồ sơ trong khi khõu kiểm tra kiểm soỏt nội bộ khụng tốt.
Để khắc phục tỡnh trạng nờu trờn và chuyờn mụn hoỏ quy trỡnh cho vay, một khoản vay trước khi được duyệt phải cú sự tham gia đồng thời của nhiều bộ phận như: quan hệ khỏch hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý tớn dụng và bộ phận quản lý nợ. Tuy nhiờn, trong quỏ trỡnh triển khai quy trỡnh mới, cỏn bộ giữa cỏc bộ phận cú sự hợp tỏc chưa chặt chẽ. Cỏn bộ quan hệ khỏch hàng cú tõm lý ỷ lại vào cỏn bộ thẩm định, quản lý tớn dụng, quản lý rủi ro trong khõu thẩm định hồ sơ vay vốn, cho vay và quản lý khoản vay kết quả là nảy sinh trường hợ cỏn bộ chưa làm việc hết trỏch nhiệm, ảnh hưởng xấu
đến chất lượng khoản vay. Trờn gúc độ ngược lại, cỏc bộ phận khỏc lại quan niệm khỏch hàng do cỏn bộ quan hệ khỏch hàng quản lý, khi cú phỏt sinh thỡ khỏch hàng chỉ liờn hệ với cỏc bộ quan hệ khỏch hàng nờn khụng ảnh hưởng tới bộ phận mỡnh nờn trong quỏ trỡnh làm hồ sơ khụng hướng tới khỏch hàng làm cho quỏ trỡnh xột duyệt hồ sơ lõu, đũi hỏi nhiều giấy tờ khụng cần thiết gõy khú dễ cho khỏch hàng làm cho thiện chớ của khỏch hàng đối với ngõn hàng khụng tốt khi phỏt sinh khoản nợ xấu khú khăn trong quỏ trỡnh xử lý.
Chưa chỳ trọng đỳng mức đến chất lượng tớn dụng
Mục tiờu của ngõn hàng là mở rộng tớn dụng, chỉ tiờu đặt ra là tổng dư nợ tớn dụng tăng 25-30%/năm. Để đạt được điều này, đụi khi ngõn hàng đó xem nhẹ những tiờu chuẩn cấp tớn dụng, chấp nhận rủi ro cao hơn và cho vay đối với khoản vay khụng đủ tiờu chuẩn an toàn. Hơn nữa, với sự cạnh tranh gay gắt giữa cỏc ngõn hàng, đặc biệt từ cỏc ngõn hàng ra sau đang cần giành giật khỏch hàng, thị phần thỡ họ sẵn sàng cho vay dưới chuẩn, dẫn đến khỏch hàng được hưởng lợi rất nhiều, vỡ vậy nếu STB Hà Nội ỏp dụng cỏc tiờu chuẩn khắt khe thỡ vụ tỡnh đẩy khỏch hàng cho đối thủ.
- Thẩm định dự ỏn là cụng việc hết sức quan trọng khi giải quyết cho vay. Qua đú ngõn hàng cú thể rỳt ra được kết luận: Mức vốn cần đầu tư, hiệu quả kinh tế, khả năng thu hồi vốn, thời hạn nợ . . . vỡ vậy muốn thẩm định tốt phải nắm được tỡnh hỡnh thị trường, giỏ cả, năng lực sản xuất , khả năng cạnh tranh. Trong thực tế, cụng tỏc thẩm định của cỏn bộ tớn dụng để lựa chọn được dự ỏn đầu tư tốt, cú tớnh khả thi núi chung cũn yếu, nhất là khả năng nhận định, phỏn đoỏn sự biến động của thị trường. Thậm chớ cỏn bộ tớn dụng cũn thụ động, chấp nhận hoàn toàn cỏc dự kiếm trong dự ỏn của doanh nghiệp mà xưa nay luụn được xõy dựng trờn cơ sở hiệu quả kinh tế cao để gửi ngõn hàng làm thủ tục vay vốn. Do đú, tỏc dụng của việc thẩm định kinh tế bị hạn chế và rất dễ dẫn đến đầu tư kộm hiệu quả.
Hiệu quả kiểm tra, giỏm sỏt khoản vay trước, trong và sau cho vay chưa cao.
Cụng tỏc kiểm tra bao gồm: kiểm soỏt trước, trong và sau khi cho vay chưa được chỳ ý đỳng mức, hiện tượng vi phạm quy trỡnh tớn dụng cũn là một vấn đề tồn tại:
Trước khi cho vay, việc thẩm định dự ỏn, xỏc định tư cỏch phỏp nhõn, thể nhõn, khả năng quản lý điều hành, tỡnh hỡnh tài chớnh, kỹ thuật, năng lực cạnh tranh, tớnh hợp phỏp, hợp lệ của tài sản thế chấp, cầm cố… chưa kiểm tra chặt chẽ, đầy đủ.
Trong khi cho vay, do cũn thiếu quan tõm kiểm tra, giỏm sỏt nờn việc phỏt tiền vay chưa gắn liền với việc luõn chuyển vật tư hàng hoỏ, chưa theo tiến độ thi cụng xõy dựng cơ bản…, khụng chuyển tiền vay đến người cung cấp, mà chuyển vào tiền gửi của đơn vị vay sử dụng nờn dễ phỏt sinh tiờu cực.
Sau khi cho vay, ớt kiểm tra tỡnh hỡnh sử dụng vốn để phỏt hiện kịp thời sử dụng vốn sai mục đớch, kế hoạch để tuỳ mức độ vi phạm hợp đồng mà ỏp dụng cỏc chế tài tớn dụng như: ngừng cho vay, hạn chế cho vay, thu hồi nợ trước hạn, hoặc chuyển sang nợ quỏ hạn.
- Cỏc nguyờn tắc cơ bản của tớn dụng hiện nay chấp hành chưa được nghiờm tỳc, trong đú cú nguyờn tắc “đơn vị vay phải cú vật tư tương đương đảm bảo”. Thực hiện đỳng nguyờn tắc này là cơ sở để tạo ra hiệu quả kinh tế của vốn đầu tư và Ngõn hàng thu hồi nợ đỳng với ý nghĩa kinh tế của nú. Điều mà người ta quan tõm nhiều hơn là điều kiện thế chấp tài sản mà ý nghĩa của nú là biện phỏp phũng ngừa để thu hồi nợ khi người vay kinh doanh khụng cú hiệu quả. Nhận thức chưa đầy đủ về nguyờn tắc tớn dụng đó làm hạn chế chất lượng tớn dụng.
Theo quy trỡnh cho vay, đối một khoản vay bao giờ cũng phải thực hiện kiểm tra, giỏm sỏt trước, trong và sau cho vay. Quỏ trỡnh này do nhiều bộ
phận thực hiện: bộ phận tớn dụng, bộ phận quản lý tớn dụng và bộ phận quản lý rủi ro. Tuy nhiờn trờn thực tế cỏn bộ tớn dụng rất ớt khi tiến hành kiểm tra, giỏm sỏt sau khi cho vay một phần là do thời gian hạn hẹp, một phần là do cỏn bộ chưa ý thức được tầm quan trọng của hoạt động này. Trong khi đú cỏc bộ phận khỏc lại ỷ lại cỏn bộ tớn dụng hoặc cú kiểm tra thỡ chỉ kiểm tra trờn hồ sơ tại ngõn hàng. Khi đi kiểm tra thực tế do khụng quen khỏch hàng cụng với kinh nghiệm và phương phỏp kiểm tra hạn chế nờn hiệu quả chưa cao vỡ thế khụng nằm bắt được tỡnh trạng tài sản đảm bảo, khụng nắm bắt được thực tế hàng hoỏ tồn kho, chưa đỏnh giỏ đỳng thực tế sử dụng vốn vay của doanh nghiệp... Kết qủa là khụng đưa ra được cỏc thụng tin hữu ớch về tỡnh trạng khoản vay, hoạt động kinh doanh của khỏch hàng vỡ thế khi cú sự cố xảy ra thường rơi vào tỡnh thế bị động.
ở gúc độ khỏc, hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ được xem là hoạt động cần thiết nhằm phỏt hiện do những sai phạm, rủi ro, những khiếm khuyết trong hoạt động tớn dụng, từ đú để ra những giải phỏp xử lý. Yờu cầu đặt ra là hoạt động này phải được thực hiện thường xuyờn, liờn tục đối với tất cả cỏc khỏch hàng, cỏc khoản vay. Tuy nhiờn, phũng kiểm tra kiểm soỏt nội bộ cú số lượng nhõn viờn ớt, trỡnh độ lại chưa cao nờn khụng thể bao quỏt hết toàn bộ hoạt động tớn dụng phỏt sinh. Vỡ vậy chưa phỏt huy hết vai trũ của hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ.
2.3.2.2 Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng
Trong thời gian qua do mức độ cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng ngày càng gay gắt đó giỳp cho khỏch hàng tiếp cận cỏc nguồn vốn vay tương đối dễ dàng. Nếu cỏc ngõn hàng đều tuõn thủ đầy đủ quy trỡnh cho vay thỡ rất nhiều khoản vay đó khụng được thực hiện, tuy nhiờn trờn thực tế bằng cỏch này hay cỏch khỏc khoản vay đó được thực hiện khỏ dễ dàng. Chớnh vỡ sự dễ dói này đó dẫn đến tõm lớ chủ quan của khụng ớt khỏch hàng. Họ quan niệm số tiền
được vay như một khoản tài trợ đương nhiờn được hưởng và thớch sử dụng tuỳ ý. Rất nhiều khoản vay đó bị sử dụng sai mục đớch, vay để phục vụ kinh doanh ngắn hạn thỡ bị chuyển sang mua bất động sản, chứng khoỏn, đầu tư nhà xưởng trung hạn .... đó dẫn đến mất cơ cõn đối trong cơ cấu sử dụng vốn dẫn đến quỏ hạn, khụng trả nợ được.
- Trờn một gúc độ khỏc, do được tiếp cận cỏc khoản vay khỏ dễ dàng dẫn đến một khỏch hàng cú thể dựng một bộ hồ sơ đi vay tại 3, 4 ngõn hàng miễn là cú tài sản đảm bảo đầy đủ điều này đó dẫn đến khỏch hàng đảo nợ tại cỏc ngõn hàng chứ thực chất hoạt động kinh doanh khụng cần nhiều vốn đến vậy. Khi cỏc ngõn hàng đồng loạt khụng giải ngõn đó dẫn đến tỡnh trạng quỏ hạn, khụng trả được nợ.
Bờn cạnh đú năng lực, kinh nghiệm kinh doanh của rất nhiều khỏch hàng cũn hạn chế đó dẫn đến khụng quản lớ được tỡnh hỡnh tài chớnh và hoạt động kinh doanh. Họ khụng nắm bắt được thụng tin cần thiết về ngành hàng họ đang kinh doanh, khụng nắm bắt được sự biến động trờn thị trường tiền tệ...
Tài sản đảm bảo khụng đỏng tin cậy ...
Một điểm khỏc nữa là đạo đức của phớa khỏch hàng, đõy luụn là vấn đề nhức nhối tại cỏc tổ chức tớn dụng. Nhiều khỏch hàng ý thức trả nợ rất kộm mặc dự luụn được cỏn bộ tớn dụng nhắc nhở. Họ khụng cú ý thức trả nợ đỳng hạn thậm chớ họ sẵn sàng chịu nợ quỏ hạn ngõn hàng dài ngày nếu số tiền phải trả ngõn hàng được dựng vào một khoản đầu tư trước mắt sinh lợi hơn ...
Một rủi ro khỏc là ngõn hàng gặp phải khỏch hàng cú tiền khụng trả dẫn đến ngõn hàng phải ỏp dụng rất nhiều biện phỏp và rất nhiều nguồn lực....
- Nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp ngoài quốc doanh khụng thực hiện hạch toỏn thống kờ theo đỳng chế độ của nhà nước. Cụng tỏc quản lý và giỏm sỏt việc chấp hành chế độ bỏo cỏo thống kờ đối với khu vực kinh tế này chưa được cỏc cơ quan cú trỏch nhiệm chỳ ý đỳng mức. Cơ quan kiểm
toỏn thỡ chưa với tới, cỏc đơn vị chủ quản thỡ buụng lỏng kiểm tra, kiểm soỏt. Do vậy số liệu bỏo cỏo của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh chưa phản ỏnh đỳng thực trạng tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gõy khú khăn cho ngõn hàng trong việc thu nhập thụng tin, dẫn đến những đỏnh giỏ và kết luận chớnh xỏc, từ đú cú quyết định sai lầm, gõy rủi ro cho hoạt động ngõn hàng.
- Một số doanh nghiệp cũn nhiều yếu kộm về năng lực tốt chức quản lý và sản xuất kinh doanh do phần lớn cỏn bộ chưa được đào tạo cú hệ thống, nhất là về quản lý, kỹ thuật và kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Mặt khỏc cụng nghệ sản xuất, chế biến lạc hậu, thiết bị cũ kĩ .. . nờn năng suất và chất lượng kộm, giỏ thành cao, năng lực cạnh tranh hạn chế, dễ dẫn đến thua lỗ và rủi ro.
- Do người vay sử dụng vốn khụng đỳng mục đớch, đối tượng đó thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng. Thay vỡ đầu tư vốn vào dự ỏn cú tớnh khả thi mà ngõn hàng đó thẩm định, người vay đó dựng tiền vay để hựn vốn, hoặc