2.2.6.1. Thực trạng chung hoạt động cho vay dự ỏn đúng tàu:
Nhu cầu cho vay đúng tàu tăng cao và khỏ ổn định trong thời gian vừa qua.
Trờn bỡnh diện vĩ mụ, nền kinh tế Việt Nam đang tăng trưởng với một mức khỏ cao và ổn định. Nằm trong xu thế chung đú, cỏc hoạt động giao thương xuất nhập khẩu cũng đạt mức tăng trưởng cao. Theo thống kờ, tỷ trọng lượng hàng húa xuất nhập khẩu bằng đường biển chiếm chừng 80% toàn bộ lượng hàng xuất nhập khẩu. Do vậy, ngành kinh doanh vận tải biển và cỏc dịch vụ phụ trợ như địa lý hàng hải, mụi giới hàng hải, kho bói và giao nhận… cú tiềm năng phỏt triển lớn.
Thống kờ lượng tàu biển và hàng húa vận chuyển qua hệ thống cỏc cảng biển chớnh Việt Nam qua cỏc năm
Tiờu thức 2002 2003 2004 2005 2006
A. Số lượng tàu qua cảng 14,418 25,448 19,921 19,944 21,987 B. H.húa thụng qua cảng (x1.000MT) 1. Nhập 25,717 28,878 28,826 32,696 38,164 2. Xuất 15,365 17,438 24,693 29,348 36,455 3. Nội địa 15,156 17,572 21,099 23,270 27,947 4. Số Container 1,253,362 1,534,122 1,922,980 2,293,548 2,777,219
5. Tổng khối lượng (tấn) 56,238 63,888 74,618 85,314 102,566
(Nguồn: Tổng hợp số liệu từ Hiệp hội cảng Việt Nam)
Trong những năm vừa qua nền kinh tế nước ta liờn tục tăng trưởng ở mức độ khỏ và ổn định (đứng thứ hai trong khu vực Chõu ỏ sau Trung Quốc) và dự bỏo sẽ cũn tiếp tục phỏt triển trong những năm kế tiếp (trong năm 2005 GDP tăng 8,4%, kim ngạch xuất khẩu tăng 20%, kim ngạch nhập khẩu tăng 17% lượng hàng thụng qua cảng của cả nước). Để cú được sự tăng trưởng mạnh mẽ đú, khụng thể khụng núi tới lĩnh vực hàng húa XNK đó đúng gúp một phần khụng nhỏ vào thành cụng chung mà vận tải biển vẫn là loại hỡnh vận tải chiếm ưu thế do cú những điểm mạnh riờng. Do đú, nhu cầu về vận tải
đường biển quốc tế sẽ tăng lờn nhanh chúng. Ở đõu cú cầu thỡ ở đú cú cung
nhu cầu đúng mới tàu biển quốc tế cũng tăng lờn nhanh chúng. Và để mở rộng cho hướng kinh doanh này việc đẩy mạnh cho vay đúng tàu tại cỏc NH là một xu thế tất yếu.
Thờm vào đú chớnh phủ khuyến khớch và ưu đói phỏt triển cho vay đúng tàu. Đến nay, thị phần chuyờn chở của cỏc doanh nghiệp trong nước mới chỉ đạt 15% lượng hàng húa XNK. Nhận thức được vai trũ quan trọng của ngành hàng hải trong bối cảnh kinh tế mở cửa, Chớnh phủ đó cú kế hoạch đẩy mạnh đầu tư phỏt triển ngành vận tải biển và cỏc dịch vụ phụ trợ khụng những chỉ nhằm vào thị trường trong nước mà cũn phục vụ nhu cầu của cỏc nước thuộc hành lang kinh tế Đụng Tõy vốn khụng cú thuận lợi về giao thụng vận tải biển như campuchia, Myanmar cũng như vựng Tõy Nam Trung Quốc rộng lớn. Chớnh phủ ưu đói cho ngành khai thỏc đúng tàu bằng cỏch trợ giỏ lói suất khi cho vay đúng tàu đỏnh bắt xa bờ. Đõy là một điều kiện hết sức thuận lợi đối với cỏc dự ỏn.khai thỏc đúng tàu
Tuy nhiờn ngành khai thỏc đúng tàu lại là một ngành cú tớnh chu kỳ và cuộc khủng hoảng tài chớnh toàn cầu đang cú tỏc động mạnh mẽ lờn nú.
Cũng như phỏt triển núng của ngành đúng tàu những năm trở lại đõy cỏc DA về cho vay đúng tàu cũng cú xu hướng gia tăng. Cho đến trước thời kỳ khủng hoảng tài chớnh ở Mỹ tốc độ tăng trưởng của cỏc DA cho vay đúng tàu là khỏ tốt. Tuy nhiờn khủng hoảng tài chớnh kộo theo giỏ dầu bị thấp xuống mức kỷ lục đó cú những ảnh hưởng nghiờm trọng đến ngành cụng nghiệp đúng tàu núi chung và việc cho vay đúng tàu ở Ngõn hàng núi riờng. Ngành cụng nghiệp đúng tàu là ngành cụng nghiệp cú tớnh chu kỳ và hiện nay nhiều thụng tin cho rằng thời kỳ suy thoỏi của ngành này cú thể sẽ diễn ra vào năm 2010. Chớnh vỡ vậy việc cho vay đúng tàu ở thời điểm cuối 2008 và đầu 2009 đó cú những dấu hiệu thắt chặt kiểm soỏt chặt chẽ.
Qua gần chục năm tiến hành đổi mới, Chi nhỏnh đó thớch ứng và đạt được những kết quả khả quan, từng bước trở thành người bạn đồng hành của cỏc doanh nghiệp trong sản xuất kinh doanh. Đặc biệt, trong những năm gần đõy, số lượng dự ỏn đầu tư mới khụng ngừng tăng lờn khụng chỉ về số lượng mà quan trọng hơn cả là về chất lượng. Điều này được thể hiện qua bảng tổng kết sau:
Bảng 2.24: Tổng kết hiệu quả tài trợ theo dự ỏn đầu tư tại Chi nhỏnh
Chỉ tiờu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng số dự ỏn đầu tư 60 73 91
Tổng dư nợ theo dự ỏn (tỷ đồng) 217 275 524
Số dự ỏn đạt hiệu quả 53 65 83
Số dự ỏn khụng đạt hiệu quả 7 8 8
Số vốn thu hồi được (tỷ đồng) 211,575 268,950 512,996 Số vốn khụng thu hồi được (tỷ
đồng)
5,425 6,050 11,004
Tỷ lệ nợ quỏ hạn (%) 2,5 2,2 2,1
(Nguồn: Phũng Quản lý rủi ro).
Trong tổng số cỏc dự ỏn cho vay trung và dài hạn cỏc dự ỏn về cho vay đúng tàu chiếm tỷ trọng khỏ cao khoảng 20% tổng số dự ỏn, tổng số dư nợ cho vay dự ỏn. Khỏch hàng truyền thống của chi nhỏnh là tập đoàn cụng
nghiệp tàu thủy Việt Nam Vinashin, ngoài ra cỏc DA của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng cú khỏ nhiều.
2.2.6.2.Đỏnh giỏ hoạt động thẩm định tài chớnh DA cho vay đúng tàu Những kết quả đạt được
• Quy trỡnh thẩm định ngày càng được hoàn thiện.
Tất cả cỏc dự ỏn cho vay đối với cỏc tổ chức kinh tế núi chung và cỏc DA cho vay đúng tàu núi riờng thuộc hệ thống NH Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam đều được tuõn theo một quy trỡnh thẩm định nghiờm ngặt, chặt chẽ . Trước đõy thỡ NH thẩm định DA theo một chiều tức là DA từ phũng QHKH được chuyển thẳng qua phũng thẩm định và toàn bộ quy trỡnh thẩm định sẽ được thực hiện ở phũng thẩm định. Từ thỏng 10 năm 2008 chi nhỏnh đổi mới mụ hỡnh tổ chức theo mụ hỡnh hiện đại TAII đó đề cập ở phần trờn. Quy trỡnh thẩm đinh dự ỏn cũng cú thay đổi. Phũng QHKH nhận hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định luụn ( Tức là cỏc bảng tớnh trung gian phũng QHKH phải làm). Phũng quản lý rủi ro tiến hành tỏi thẩm định rủi ro cỏc DA.
Quy trỡnh thẩm định như vậy là chặt chẽ và đảm bảo được tớnh thụng suốt thụng tin trong DA. Người tiếp nhận hồ sơ vốn đó cú tiếp xỳc nhiều với DN đồng thời cũng là người thẩm định luụn . Đồng thời để đảm bảo được tớnh khỏch quan trỏnh tỡnh trạng vừa đỏ búng vừa thổi cũi trong khi TĐ cỏc DA sẽ được tỏi thẩm định độc lập tại phũng QLRR. Với thế mạnh và kinh nghiệm cho vay lõu năm trong ngành cho vay đúng tàu chi nhỏnh Bắc Hà Nội chớnh là nơi nghiờn cứu soạn thảo ra quy trỡnh cho vay đúng tàu cho cả hệ thống Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt Nam.
• Cỏc phương phỏp thẩm định được ỏp dụng một cỏch linh hoạt trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn.
Như đó đề cập ở trờn thỡ chi nhỏnh Bắc Hà Nội chủ yếu ỏp dụng 2 phương phỏp để thẩm định tài chớnh DA là phương phỏp so sỏnh đối chiếu
cỏc tỷ số và phương phỏp phõn tớch độ nhạy. Phương phỏp so sỏnh đối chiếu tỷ số được nõng cao hiệu quả là do cỏc nguồn so sỏnh ngày càng đa dạng. Phương phỏp phõn tớch độ nhạy thỡ cỏc yếu tố liờn quan biến động ảnh hưởng tới DA được nghiờn cứu ngày càng kỹ. Để nõng cao chất lượng cho thẩm định cỏc DA chi nhỏnh cũn đưa vào thớ điểm và phỏt triển phương phỏp dự bỏo bằng hồi quy tương quan. Việc phõn tớch tương lai của DA thực sự rất hữu ớch trong việc giảm thiểu rủi ro DA. Điều này đặc biệt cú ý nghĩa đối với việc thẩm định cỏc DA cho vay đúng tàu vỡ cỏc DA này hầu hết là cỏc DA cho vay thời gian dài, rủi ro cao.
• Nội dung thẩm định ngày một bao quỏt hơn, hoàn thiện hơn
Ở chi nhỏnh Bắc Hà Nội mỗi dự ỏn đầu tư khi thẩm định khớa cạnh tài chớnh đều bao gồm 6 nội dung về tỡnh hỡnh tài chớnh, tổng vốn đầu tư, doanh thu chi phớ, dũng tiền hàng năm, cỏc chỉ tiờu hiệu quả tài chớnh và khả năng trả nợ của dự ỏn. Qua cỏc nội dung này cỏc cỏn bộ thẩm định cú thể thẩm định được bao quỏt về tớnh khả thi dưới phương diện tài chớnh của dự ỏn. Nếu như trước đõy đối với một số dự ỏn cỏc nội dung được phõn tớch khỏ sơ sài ( đặc biệt là cỏc dự ỏn vừa và nhỏ ) thỡ trong những năm trở lại đõy vấn đề này đó khụng cũn tồn tại. Trong cỏc tờ trỡnh thẩm định luụn cú thể thấy đề cập đến cả 6 nội dung với những phõn tớch kỹ lưỡng, qua đú đảm bảo chất lượng cho cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn và cỏc quyết định cho vay của chi nhỏnh. Trong cụng tỏc thẩm định cho vay đúng tàu cỏc cỏn bộ thẩm định khụng ngừng bổ sung và tỡm tũi cho quy trỡnh thẩm định cho vay đúng tàu. Từ nội dung sơ khai quy trỡnh cho vay đúng tàu đó được cụ thể húa thành từng phần rừ ràng hướng dẫn chi tiết từng bước trong quỏ trỡnh thẩm định: thẩm định như thế nào, nguồn thụng tin kiếm ở đõu, lưu ý những điểm gỡ trong quỏ trỡnh thẩm định.
Ưu điểm của cỏc cỏn bộ tại chi nhỏnh Bắc Hà Nội là đa số tuổi đời cũn rất trẻ trung bỡnh là 30 tuổi. Cỏc cỏn bộ trẻ luụn năng động nhạy bộn trong việc trau dồi nõng cao nghiệp vụ và kinh nghiệm làm việc của mỡnh. Trỡnh độ học vấn và chuyờn mụn mặc bằng chung khỏ tốt hầu hết trỡnh độ đều từ trờn đại học.
Cỏn bộ thẩm định tại chi nhỏnh đó nhiều lần phỏt hiện sự thiếu trung thực, sai phạm vụ tỡnh hoặc cố ý của chủ đầu tư để điều chỉnh kịp thời, đồng thời cỏn bộ thẩm định cũng tư vấn cho khỏch hàng những phương hướng khắc phục để nõng cao tớnh khả thi của dự ỏn, tạo điều kiện thuận lợi cho khỏch hàng vay vốn trong khi khỏan tài trợ của ngõn hàng cũng được đảm bảo về mức độ an tũan và tớnh sinh lời.
Bờn cạnh đú, cỏc buổi đào tạo thờm về nghiệp vụ tại trung tõm đào tạo của BIDV cũng giỳp củng cố thờm những kiến thức lý thuyết để ỏp dụng tốt hơn vào thực tế trong cụng việc thẩm định tài chớnh dự ỏn. Việc tớch lũy thờm kinh nghiệm làm việc từ thực tế, từ thẩm định những dự ỏn đơn giản đến phức tạp cũng đang ngày càng làm hoàn thiện hơn mỗi cỏn bộ thẩm định ở Chi nhỏnh.
• Nguồn thụng tin cho hoạt động thẩm định ngày càng được chỳ trọng Ngày nay đối với cỏc dự ỏn đầu tư nguồn thụng tin tại chi nhỏnh Bắc Hà Nội thu thập được ngày một phong phỳ và đa dạng. Họ khụng chỉ lấy được thụng tin từ chớnh cỏc khỏch hàng mà cũn thụng qua nhiều cỏc nguồn khỏc như từ trung tõm thụng tin tớn dụng NHNN ( CIC) , thụng qua hệ thống thụng tin nội bộ của BIDV, cỏc đối tỏc làm ăn và cỏc ngõn hàng khỏc…Việc đa dạng húa nguồn thụng tin từ nhiều nguồn đó giỳp việc thẩm định trở nờn chớnh xỏc hơn, trung thực hơn và tớnh thực tiễn cũng cao hơn. Cỏc cỏn bộ thẩm định sẽ mất ớt thời gian hơn để kiểm tra lại tớnh chớnh xỏc của cỏc nguồn
thụng tin như trước đõy khi ngày nay mọi thứ đều trở nờn minh bạch hơn rất nhiều.
• Hệ thống mỏy múc cụng nghệ thiết bị phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định ngày càng hiện đại húa
Hiện tại chi nhỏnh Bắc Hà Nội đó cung cấp được hệ thống mỏy tớnh nối mạng cho cỏc cỏn bộ thẩm định, trong đú cú cỏc phần mềm chuyờn dụng phục vụ cho cụng tỏc thẩm định. Đõy là sự cố gắng đỏng kể của chi nhỏnh, nú đó gúp phần làm giảm thời gian, tăng tớnh chớnh xỏc của kết quả thẩm định, vỡ thế mà gúp phần nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định tại chi nhỏnh. Nếu như trước đõy quỏ trỡnh thẩm định kộo dài hàng thỏng thỡ nay chỉ cũn khoảng 5-7 ngày. Bờn cạnh đú hệ thống lưu trữ cũng tốt hơn rất nhiều, cỏc dự ỏn, cỏc tài liệu đều được lưu trữ trờn hệ thống nội bộ của ngõn hàng giỳp việc bảo quản tài liệu, kiểm tra thụng tin đều trở nờn dễ dàng hơn.
Những hạn chế:
Tại chi nhỏnh Bắc Hà Nội, cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư bờn cạnh những thành tựu đỏng khớch lệ đó đạt được vẫn cũn tồn tại những hạn chế, những khú khăn cần thiết phải khắc phục.
• Về phương phỏp thẩm định.
Hiện tại chi nhỏnh đang ỏp dụng 2 phương phỏp chủ yếu trong quỏ trỡnh thẩm định tài chớnh dự ỏn đú là phương phỏp so sỏnh đối chiếu, phương phỏp phõn tớch độ nhạy. Việc lựa chọn 2 phương phỏp này là hợp lý đối với cỏc nội dung trong khớa cạnh thẩm định tài chớnh tuy nhiờn việc ứng dụng vào trong thực tế khi tiến hành thẩm định vẫn chưa thực sự đem lại tớnh chắc chắn cao. Đặc biệt với cỏc DA cho vay đúng tàu thường là dài hạn rủi ro lớn rất cần thiết được ỏp dụng phương phỏp thẩm định dự bỏo.
Cú thể thấy ngay trong việc ỏp dụng phương phỏp phõn tớch độ nhạy cũng chưa được hoàn chỉnh, số lượng cỏc yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến cỏc
chỉ tiờu hiệu quả tài chớnh được đưa ra phõn tớch là chưa nhiều ( thường khoàng 3-4 yếu tố ): tỷ giỏ, giỏ dầu, cước phớ, tổng mức vốn đầu tư; độ thay đổi cỏc yếu tố trong bảng phõn tớch độ nhạy cũng chưa bao quỏt được tỡnh hỡnh thực tế
Cước phớ cho biến đổi trong +/- 2%:
Tổng vốn đầu tư: Biến động trong khoảng từ 1-4% Tỷ giỏ: Biến động từ 2-10%
Giỏ dầu: Biến động từ 1-3%
Với kinh tế ớt biến động thỡ chỉ số này hợp lý nhưng với nền kinh tế đang chịu khủng hoảng biến động phức tạp như hiện này thỡ cỏc chỉ số này tỏ ra khụng hợp lý lắm.
Phõn tớch đối chiếu so sỏnh cỏc tỷ số thỡ cỏc chỉ tiờu làm mốc để so sỏnh như chỉ tiờu ngành, chỉ tiờu cấp quốc gia chưa được hoàn thiện và cập nhật nờn chất lượng cỏc nguồn so sỏnh chưa cao. Cỏc cỏn bộ NH vẫn chủ yếu dựa trờn kinh nghiệm của mỡnh là chớnh. Phương phỏp phõn tớch dự bỏo mới ở giai đoạn thớ điểm ỏp dụng chưa nhiều trong thẩm định cỏc DA cũng làm giảm chất lượng thẩm định.
• Về nội dung thẩm định tài chớnh dự ỏn.
Tuy trong tờ trỡnh thẩm định cỏc nội dung thẩm định tài chớnh dự ỏn vẫn thường được đề cập đầy đủ nhưng vẫn cũn những hạn chế nhất định khi cỏc cỏc bộ thẩm định tiến hành phõn tớch chi tiết từng nội dung cụ thể
Khi thẩm định tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn đầu tư:
Cỏc cỏn bộ thẩm định chủ yếu dựa vẫn chủ yếu dựa vào cỏc thụng tin do chủ dự ỏn cung cấp mà chưa quan tõm nhiều đến việc sử dụng cỏc nguồn thụng tin khỏc do đú dẫn đến tớnh khụng an toàn trong hoạt động cho vay bởi cỏc chủ dự ỏn thường cú một xu hướng chung là đưa ra số tiền muốn thấp hơn so với thực tế để dễ dàng hơn trong quỏ trỡnh vay vốn nhưng sẽ dẫn đến những hậu quả khú lường sau này. Với ngành cho vay đúng tàu việc thẩm định tổng vốn đầu tư gặp rất nhiều khú khăn trong việc xỏc định chất lượng thụng số kỹ thuật của con tàu. Hiện nay ở Việt Nam chưa cú một văn bản thống nhất về việc hướng dẫn thẩm định chất lượng, cũng như giỏ cả cỏc chi tiết kỹ thuật trong con tàu. Phần quan trọng nhất trong con tàu là mỏy chớnh nhưng cú nhiều hóng sản xuất khỏc nhau và thật khú để thẩm định giỏ cả cũng như chất lượng của chỳng. Việc xỏc định chi phớ cũng gặp khú khăn khi hệ