C. THẨM ĐỊNH MỐI QUAN HỆ TÍN DỤNG VÀ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG
2.2.2.5 Xác định bảng cân đối khả năng trả nợ của doanh nghiệp vay vốn đâu tư
vốn đâu tư
Trong nội dung này, Ngân hàng tiến hành xác định nguồn trả nợ, Thời gian trả nợ của khách hàng vay vốn dựa trên các thông số đã phân tích ở trên. Điều này là vô cùng quan trọng vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoạt động của ngân hàng trong tương lai.
Nguồn trả nợ cảu khách hàng vay vốn về cơ bản được huy động từ các nguồn chính sau đây:
• Nguồn từ dự án: LNST giữ lại, Khấu hao cơ bản. Đây là nguồn trả nợ chính của doanh nghiệp vay vốn và trong nhiều trường hợp, đây là nguồn trả nợ duy nhất. Khấu hao cơ bản được tính dựa vào kế hoạch khấu hao của doanh nghiệp, còn LNST giữ lại thông thường tính bằng 50-70% LNST của dự án.
• Nguồn hợp pháp khác ngoài dự án: từ các nguồn tích lũy của doanh nghiệp hay Tổng công ty. Đây được coi là nguồn trả nợ phụ cho dự án, tuy nhiên trong một
số trường hợp nó được coi là nguồn trả nợ chính đặc biệt là khi dự án gặp rủi ro. Do đó, CBTD phải tính toán kỹ lưỡng và chính xác nguồn này và phải thường xuyên theo dõi tình hình thực hiện cảu dự án cũng như quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để đảm bảo an toàn cho Ngân hàng.
Xác định thời gian trả nợ của doanh nghiệp vay vốn: Ngân hàng là người trực tiếp cho doanh nghiệp vay vốn nên việc ngân hàng quan tâm nhất chính là thời gian thu hồi được vốn vay. Khi tính toán thời hạn trả nợ , CBTD cần xem xét đến thời gian vay vốn, thời gian thi công, thời gian trả nợ gốc, thời gian ân hạn để có kế hoạch thu nợ hợp lý.