HIỂM PHI NHÂN THỌ CỦA CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI
Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ trên thế giới đã có lịch sử phát triển lâu đời, từ năm 1347 với bản hợp đồng cổ xưa nhất mà người ta tìm thấy được ký kết tại cảng Gênes, Italia. Sự phát triển của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ các nước gắn liền với sự phát triển kinh tế của nước đó, phù hợp với sự hình thành cung - cầu của thị
trường bảo hiểm. Cùng với sự phát triển kinh tế của các nước Châu Âu, Bắc Mỹ thị
trường bảo hiểm của các khu vực đó đã có bề dày lịch sử hàng trăm năm. Đối với các nước Châu Á như Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc thị trường bảo hiểm phi nhân thọ cũng có sự phát triển vượt bậc trong những thập niên gần đây. Các nền kinh tế
mới nổi, đặc biệt các nước đang phát triển tại khu vực Đông Nam Á cũng có nhiều kết quả đáng kể. Nhằm thực hiện mục tiêu nghiên cứu, luận án đã chọn một số thị
trường bảo hiểm điển hình như: Trung Quốc - một nước tương đồng về chính trị với Việt Nam; các nước ASEAN có mức độ tương đồng về mức độ phát triển; Nhật Bản, Hàn Quốc là những nước có thị trường phát triển mạnh trong những năm gần đây để
tham khảo. Tùy theo điều kiện, môi trường của từng nước mà hoạt động giám sát có mức độ và đặc điểm khác nhau về thể chế, về cơ quan giám sát, phương thức, qui trình giám sát. Nhưng hoạt động giám sát thị trường bảo hiểm phi nhân thọ của các nước đang theo xu hướng hồi qui chung theo nguyên tắc, chuẩn mực giám sát bảo
hiểm của quốc tế (Phụ lục 3: Kinh nghiệm của các nước về hoạt động giám sát thị
trường bảo hiểm phi nhân thọ).
Trên cơ sở nghiên cứu kinh nghiệm của các nước về hoạt động giám sát thị
trường bảo hiểm, luận án rút ra một số kinh nghiệm chung về hoạt động giám sát thị
trường bảo hiểm phi nhân thọ như sau:
Thứ nhất: Xây dựng thể chế giám sát
Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ muốn tồn tại và phát triển cần được xác lập trong khuôn khổ hành lang pháp lý. Các qui định pháp luật đặt ra nhằm tạo hành lang pháp lý cho thị trường phát triển an toàn và ổn định, bảo vệ khách hàng và các công ty bảo hiểm. Hành lang pháp lý đó hướng tới:
-Phù hợp mức độ can thiệp của Nhà nước vào thị trường bảo hiểm. Mức độ tham gia trực tiếp và can thiệp của Nhà nước vào thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nhằm
điều tiết mức độ tác động và phù hợp của thị trường đến nền kinh tế và sự phát triển của quốc gia đó. Mức độ can thiệp của Nhà nước vào thị trường quyết định đến cách thức quản lý thị trường, được thể hiện qua các qui định của hệ thống pháp luật.
-Hiện nay, Hiệp hội quốc tế các cơ quan giám sát bảo hiểm đã đưa ra các nguyên tắc, chuẩn mực và các hướng dẫn chung đảm bảo tính hiệu quả và thống nhất trong quản lý giám sát thị trường bảo hiểm toàn cầu. Các chuẩn mực là cơ sở và mang tính hướng dẫn cho các quốc gia đưa ra các qui định riêng phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế và mức độ phát triển thị trường bảo hiểm của từng nước. Trong xu hướng hội nhập, các qui định pháp luật của các nước cũng có xu hướng hồi qui, có nhiều điểm chung trong quản lý giám sát thị trường bảo hiểm. Hệ thống thể chế được xây dựng vừa phải phù hợp với điều kiện phát triển của đất nước, trình độ của thị trường trong nước vừa phải phù hợp với các cam kết chung như WTO, TPP,… nhưng vẫn phải đạt
được mục tiêu bảo vệ thị trường ổn định và phát triển bền vững.
-Với những diễn biến trên thị trường quốc tế, trong đó có lĩnh vực bảo hiểm đang
đặt ra những yêu cầu và thách thức cho các nhà quản lý, giám sát thị trường trong nước. Hiện nay, ranh giới giữa các thị trường trong khu vực tài chính đang mờ dần, các định chế ngày càng trở nên đa năng, đa quốc gia với qui mô của các tập đoàn lớn. Việc quản lý rủi ro không chỉ trong phạm vi từng DNBH, hay từng quốc gia mà mở
hỏi các nhà quản lý giám sát phải có tầm nhìn vĩ mô, toàn cầu, có sự phối hợp chặt chẽ trong các thị trường nhưng phải tạo điều kiện cho từng thị trường riêng biệt phát triển. Quan điểm giám sát thị trường của các nước đã và đang theo xu hướng giám sát trên cơ sở rủi ro, sớm phát hiện và ngăn chặn những rủi ro có nguy cơảnh hưởng tới an toàn của thị trường.
Đặc biệt, những quan điểm về phương thức giám sát thay đổi đòi hỏi phải thay
đổi về tư duy, về các văn bản hướng dẫn thực hiện theo phương thức mới như cách tính vốn, cách giám sát từ xa, cách thức thu thập thông tin,… mô hình cơ quan giám sát. Tất cả những qui định đó được luật hóa trong thể chế giám sát, phù hợp các nguyên tắc và thông lệ chung.
Thứ hai: Xây dựng mô hình cơ quan giám sát phù hợp với trình độ phát triển của thị trường
Trong bối cảnh phát triển đa dạng và đan xen giữa các ngành nghề, thì không nên xem xét cơ quan giám sát bảo hiểm một cách riêng rẽ mà cần xem xét trong một thị trường tài chính tổng thể, trong mối liên hệ, chia sẻ thông tin với các cơ quan giám sát trong thị trường tài chính.
Đối với từng nước khác nhau, mức độ can thiệp của nhà nước vào thị trường bảo hiểm phi nhân thọ là khác nhau, nhưng để phát huy được vai trò của cơ quan giám sát và đạt được mục tiêu giám sát thì cơ quan giám sát cần có được các chức năng quyền hạn như nguyên tắc số 1 của IAIS đã qui định.
Những yếu tố tác động, chi phối tới hiệu quả của hoạt động giám sát là sự hỗ trợ
của hệ thống công nghệ thông tin, sự phối hợp giữa các cơ quan giám sát, giữa cơ quan giám sát và các DNBH.
Mỗi nước xây dựng mô hình cơ quan giám sát phù hợp với điều kiện và trình độ
phát triển của thị trường cũng nhưđiều kiện hiện tại của cơ quan giám sát mỗi nước. Nhưng trong xu hướng phát triển của thị trường tài chính nói chung và thị trường bảo hiểm nói riêng thì mô hình giám sát hợp nhất vẫn là mô hình giám sát hiệu quả trong bối cảnh các sản phẩm tài chính phát triển đa dạng và phong phú như hiện nay.
Thứ ba: Thiết lập các nội dung giám sát hợp lý với trình độ phát triển của thị trường
Nội dung giám sát được thực hiện trên hai mảng chính là giám sát tài chính và giám sát nghiệp vụ. Nhưng với xu hướng chung của toàn cầu, mức độ gia tăng rủi ro,
các nội dung giám sát theo xu hướng phát hiện rủi ro và có khả năng chống đỡ với các rủi ro đã dần được nhiều nước áp dụng. Bên cạnh qui định về vốn tối thiểu nhiều nước
đã chuyển sang áp dụng vốn trên cơ sở rủi ro; bên cạnh biên khả năng thanh toán I các nước cũng đang hướng tới biên khả năng thanh toán II với những ưu điểm của phương pháp tính này. Thậm chí có nước có thểđưa ra cách tính khả năng thanh toán cho riêng nước đó. Tất cả những qui định đó đều hướng tới mục tiêu phát triển thị trường ổn
định, bền vững, bảo vệ người tiêu dùng, bảo vệ sự an toàn tài chính cho DNBH.
Thứ tư:Các nước đều xây dựng hệ thống chỉ tiêu giám sát và hệ thống chỉ tiêu cảnh báo sớm, mỗi nước đều có biên độ tham chiếu của từng chỉ tiêu khác nhau, tùy theo mức độ phát triển của thị trường
Hệ thống chỉ tiêu giám sát là công cụ hỗ trợ cho hoạt động giám sát thị trường. Mỗi nước cần xây dựng cho mình một hệ thống chỉ tiêu giám sát và hệ thống chỉ tiêu cảnh báo sớm riêng, tùy theo yêu cầu và đặc điểm của thị trường. Trong mỗi chỉ tiêu giám sát đều có biên độ mà căn cứ vào đó để cơ quan giám sát đưa ra các quyết định phù hợp. Các chỉ tiêu cảnh báo sớm được coi là những chỉ tiêu cơ bản dự báo về tình hình tài chính của DNBH. NAIC đã xây dựng các chỉ số này vào những năm đầu của thập kỷ 70 dựa trên việc áp dụng hàng trăm chỉ số về kết quả tài chính của hàng ngàn DNBH phi nhân thọ và hàng trăm DN mất khả năng thanh toán trong vòng 50 năm. Các chỉ tiêu cảnh báo sớm được xác định là các chỉ sốđể miêu tả mức độ quan trọng dự báo khả năng mất khả năng thanh toán 2 năm trước khi thực sự xảy ra. Mỗi hệ số có một biên thông thường và là kết quả khoảng 90% DNBH, nhưng biên thông thường của các quốc gia khác nhau là khác nhau phụ thuộc vào số lượng các DN trên thị
trường, tỷ lệ biên thông thường lớn hơn khi mà số lượng DN nhỏ dần biến mất. Điều này có sự chênh lệch đáng kể khi tính toán với qui mô mẫu nhỏ. Do đó, khi vận dụng các chỉ tiêu cảnh báo sớm của NAIC các nhà xây dựng chính sách luôn cân nhắc qui mô của thị trường và xác định những biên độ phù hợp với qui mô của thị trường nước mình. Điều quan trọng là khi xây dựng các biên độđó, cơ quan giám sát các nước phải căn cứ vào thị trường cụ thể của từng nước, mức độ tần xuất, ảnh hưởng của từng chỉ
tiêu tới sự an toàn của DNBH và thị trường tài chính đểđưa ra các quyết định xử lý. Do vậy, trong quá trình xây dựng các chính sách không thể áp dụng một cách máy móc từ
nước này sang nước khác. Ví dụ mức cảnh báo của cơ quan giám sát hoàn toàn khác nhau giữa một DNBH có vốn sở hữu lớn, ở thị trường bảo hiểm phi nhân thọ phát triển
với DNBH khác ở một thị trường bảo hiểm chưa phát triển, vốn chủ sở hữu nhỏ mặc dù biên độ giao động chỉ tiêu về vốn là giống nhau (về mặt số tương đối). Quan trọng là phải có số liệu thống kê, thông tin về các DNBH trên thị trường để làm căn cứ xây dựng các chỉ tiêu giám sát, chỉ tiêu cảnh báo sớm cho từng thị trường.
Thứ năm: Hướng tới phương thức giám sát trên cơ sở rủi ro
Hiện nay trên thế giới vẫn tồn tại cả 2 phương thức giám sát (tuân thủ và trên cơ
sở rủi ro), với mỗi phương thức đều có những ưu, nhược điểm của nó. Phương thức giám sát tuân thủ thực hiện theo những quy định pháp luật đó là tập hợp một bộ các quy định bao gồm các quy định về cấp phép và đăng ký về tài sản được chấp nhận, phương pháp tính toán dự phòng, vốn (nhìn chung là ở mức cơ bản) và quản trị, điều hành. Giám sát chủ yếu thông qua giám sát từ xa, giám sát tại chỗ và dựa vào những tài liệu đểđảm bảo rằng các quy định pháp luật được tuân thủ. Những vấn đề gặp phải khi áp dụng phương pháp tiếp cận này là:
- Trong nhiều trường hợp, các quy định không thể bắt kịp với sự phát triển và thay đổi của ngành. Những thay đổi về luật pháp rất chậm, mà đôi khi là không thể
thay đổi, trong khi ngành có những đổi mới nhưđổi mới về loại tài sản hoặc kỹ thuật phát triển với tốc độ rất nhanh, vì thế luôn có sự lệch pha giữa quy định pháp luật với những gì thực sựđang diễn ra trong ngành.
- Tài liệu báo cáo thường không còn tính thời sự tại thời điểm báo cáo cho cơ
quan giám sát và không phản ánh điều gì đang diễn ra.
- Mặc dù tuân thủ theo pháp luật, nhưng một số tổ chức tài chính vẫn có thể bị
phá sản.
- Có thể thời gian giám sát được phân bổ nhiều hơn hoặc ít hơn đối với các DNBH, một số DNBH hoạt động tốt thì lại có thể bị giám sát quá chặt, gây lãng phí nguồn lực giám sát, trong khi đó một số tổ chức hoạt động kém và đang rất rủi ro thì lại ít bị giám sát hơn.
Tuy nhiên, phương thức giám sát này đơn giản, phù hợp với trình độ cán bộ giám sát chưa cao, hệ thống thông tin dữ liệu lịch sử rủi ro của DNBH chưa có.
Phương thức giám sát trên cơ sở rủi ro có những lợi thế sau:
- Nguồn lực quản lý, giám sát có giới hạn được sử dụng một cách có hiệu quả
- Cách tiếp cận này theo hướng nhắm vào các vấn để có thể xảy ra trong tương lai, nỗ lực nhận biết vấn đề và kịp thời khắc phục khi những vấn đề này vẫn còn nhỏ, trước khi chúng trở nên nghiêm trọng.
Tuy nhiên, để thực hiện phương thức giám sát này đòi hỏi phải có đội ngũ cán bộ
giám sát có trình độ, đủđể đánh giá những rủi ro có khả năng xảy ra đối với DNBH. Phải có hệ thống công nghệ thông tin, chỉ tiêu giám sát hỗ trợ thông qua các mô hình toán học. Hệ thống dữ liệu rủi ro của từng DNBH tối thiểu là 5 năm.
Với sự xuất hiện các loại hình kinh doanh tài chính ngày càng đa dạng và phức tạp, việc quản lý rủi ro ngày càng trở nên quan trọng đối với các DNBH. Các nước tiên tiến trên thế giới đã sử dụng phương thức giám sát trên cơ sở rủi ro là phương thức quản lý trong nhiều năm nay. Các nước khác cũng đang dần chuyển đổi phương thức giám sát, chuyển từ phương thức giám sát tuân thủ sang phương thức giám sát trên cơ
sở rủi ro. Mặt khác, trong bối cảnh hội nhập và toàn cầu hóa, các nước dần tiến tới áp dụng theo các qui tắc và chuẩn mực chung. Việc chuyển đổi dần sang phương thức giám sát trên cơ sở rủi ro cũng là phù hợp. Để làm được đòi hỏi phải có sự chuyển đổi nhận thức và tư duy của các nhà quản lý, giám sát cũng như phải có một sự chuẩn bị đầy đủ về nhận thức, điều kiện vật chất, đội ngũ cán bộ và có thời gian chuyển đổi. Việc thực hiện qui trình giám sát từ xa hay giám sát tại chỗ cũng đang được chuyển dần theo hướng giám sát mang tính tuân thủ sang giám sát trên cơ sở rủi ro và tôn trọng các nguyên tắc, kỷ luật thị trường, theo đó ưu tiên giám sát toàn diện bao gồm an toàn vi mô (giám sát mức độ lành mạnh và an toàn của từng DNBH) và giám sát an toàn vĩ
mô (giám sát các nguy cơ rủi ro hệ thống và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn nảy sinh từ các biến động kinh tế vĩ mô, thị trường tài chính và hạ tầng cơ sở thị trường đối với sựổn
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ cũng giống như các thị trường dịch vụ tài chính đều hoạt động theo qui luật chung của thị trường và theo qui luật riêng của nó là qui luật sốđông bù số ít. Hoạt động giám sát thị trường của cơ quan giám sát Nhà nước giúp cho thị trường vận động theo đúng các qui luật, phát triển ổn định, các DNBH có tình hình tài chính lành mạnh và bảo vệ người tham gia bảo hiểm.
Hoạt động giám sát diễn ra theo một qui trình bao gồm giám sát từ xa và giám sát tại chỗ (kiểm tra, thanh tra). Bắt đầu cán bộ giám sát sẽ thường xuyên theo dõi hồ
sơ báo cáo của các doanh nghiệp, thị trường,… sử dụng kết quả phân tích các thông tin này để nhận biết rủi ro của doanh nghiệp. Từ các thông tin về rủi ro của doanh nghiệp
để xây dựng kế hoạch giám sát doanh nghiệp; bằng việc giám sát này lại có thêm thông