LI MU
B ng 2.2 C cu cho vay theo kh n
C c u tín d ng N m 2008 T l N m 2009 T l N m 2010 T l
D n ng n h n 126.016 32% 659.900 70% 1.744.495 66,5% D n trung và dài h n 267.784 86% 288.500 30% 878.805 33,5% T ng d n 393.800 100% 948.400 100% 2.623.300 100%
(Ngu n: Phòng Tín d ng)
Trong quý cu i n m 2008, t l cho vay ng n h n ch đ t 32%. Chính s b t cân đ i trong c c u này đã t o lên nhi u r i ro cho ngu n v n huy đ ng ph n l n k h n ng n. Bi u đ 2.3 C c u cho vay 32% 68% 70% 30% 66.5% 33.5% 0.00% 50.00% 100.00% 2008 2009 2010 N m cho vay ng n h n cho vay trung và DH
V i nh ng l l c nh m c i thi n c c u cho vay đ đ m b o tuân th theo các quy đ nh c a Ngân hàng Nhà N c, đ n cu i n m 2009 d n ng n h n c a chi nhánh t ng 431% so v i n m tr c, đ t 675.900 tri u đ ng, chi m 70% t ng d n .
B i vì ngu n v n cho vay c a chi nhánh ch y u là huy đ ng đ c t ng n h n, h n n a ph n l n khách hàng c a chi nhánh l i phát tri n các ngành ngh có chu k s n xu t ng n nên ho t đ ng cho vay th ng là ng n h n. M c đích c a cho vay ng n h n là b sung v n l u đ ng cho các đ n v vay v n s n xu t kinh doanh, tài tr xu t nh p kh u và tiêu dùng cá nhân. Công tác cho vay b sung v n l u đ ng t i chi nhánh ch y u t p trung ho t đ ng tài chính, ho t đ ng liên quan đ n kinh doanh tài s n và dch v t v n, ho t đ ng th ng nghi p, s a ch a xe đ ng c , xe máy, đ dùng cá nhân và gia đình. Chính c c u này đã góp ph n vô cùng quan tr ng trong vi c nâng cao hi u qu và gi m r i ro cho ngu n v n. M c t ng tr ng d n cao nh ng ch t l ng kho n vay n m 2010 c ng đ c ki m soát r t ch t ch và đã đ c c i thi n r t nhi u so v i n m 2009. T ng n quá h n và n x u đ n cu i n m 2010 là 24.800 tri u đ ng (0,95%/ t ng d n ), gi m 11.500 tri u đ ng, t ng ng gi m 2,81% so v i n m 2009. Trong đó, n x u 21.800 tri u đ ng (chi m 0,83%/ t ng d n ). T l n x u này th p h n so v i t l n x u bình quân chung c a c h th ng ngân hàng Vi t Nam Tín Ngha trong n m 2010.
Ho t đ ng cho vay các NHTM nói chung và t i Tín Ngh a Hà N i nói riêng thì cho vay ng n h n luôn chi m t tr ng cao trong d n cho vay, do đó thu nh p ch y u c a ngân hàng là t cho vay ng n h n. Do các kho n vay trung dài h n có đ c đi m là thu h i v n trong nhi u n m, do đó n u d n cho vay trung và dài h n cao s d n đ n r i ro cho chi nhánh. Vì v y, trong th i gian này chi nhánh c n ti p t c t p trung cho vay ng n h n và h n ch cho vay trung và dài h n đ đ m b o n đ nh cho ngu n v n vay.
Ho t đ ng cho vay là ho t đ ng ch y u và quan tr ng v i b t k NHTM nào. S chuy n hóa t v n huy đ ng sang v n vay đ b sung k p th i cho nhu c u s n xu t kinh doanh cho n n kinh t không ch có ý ngh a đ i v i n n kinh t mà đ i v i b n thân ngân hàng. B i vì, nh có ho t đ ng cho vay mà t o ra ngu n thu nh p ch y u cho ngân hàng đ t đó bù đ p ngu n v n huy đ ng, bù đ p các kho n chi phí kinh doanh và t o l i nhu n cho ngân hàng. Tuy nhiên ho t đ ng cho vay là ho t đ ng r i ro l n do đó c n ph i qu n lý các kho n vay m t cách ch t ch thì m i có th ng n ng a ho c gi m thi u r i ro. Vì v y, Tín Ngh a Hà N i đã duy trì cân đ i gi a ngu n v n huy đ ng đ c và cho vay. Chi nhánh không dùng toàn b ngu n huy đ ng đ c đ cho vay mà ch tr ng đ y m nh các ho t đ ng khác nh ho t đ ng đ u t , thanh toán qu c t nh m thu l i nhu n và t o ngu n chi tr cho v n huy đ ng.
23
b. Ho t đ ng đ u t
Tính đ n 31/12/2009, s d ho t đ ng đ u t tài chính c a Tín Ngh a Hà N i đ t 357.890 tri u đ ng, t ng 387% so v i n m 2008, trong đó ch ng khoán kinh doanh đ t 5.340 tri u đ ng (chi m 1,5%), ch ng khoán đ u t đ t 350.490 tri u đ ng (chi m 97,9%) và kho n góp v n đ u t dài h n đ t 2.060 tri u đ ng (chi m 0,6%).
C c u đ u t trên cho th y s phân b v n đ u t c a Tín Ngh a Hà N i r t an toàn do kho n m c ch ng khoán đ u t chi m đ n 97,9%, ch y u là đ u t vào ch ng khoán n có thu nh p c đ nh. N u nh trong n m 2009 là t o d ng n n t ng cho m ng ho t đ ng đ u t c a Tín Ngha Hà N i thông qua vi c xây d ng và ban hành các quy trình, quy ch n i b liên quan đ n ho t đ ng này thì n m 2010, ho t đ ng đ u t tài chính c a Tín Ngh a Hà N i th c s t ng tr ng n t ng c v s l ng và ch t: Bi u đ 2.4 K t qu đ u t 5.349 350.490 2.060 7.220 640.020 2.520 0% 50% 100% 2009 2010 N m VT: Tri u đ ng Ch ng khoán KD Ch ng khoán đ u t Góp v n, đ u t dài h n (Ngu n:Phòng Tín d ng)
Cu i n m 2010, s d ho t đ ng đ u t tài chính c a chi nhánh đ t 649.760 tri u đ ng, t ng 1,82 l n so v i n m 2009, trong đó ch ng khoán kinh doanh đ t 7.220 tri u đ ng (chi m 1,11%), ch ng khoán đ u t đ t 640.020 tri u (chi m 98,5%) và kho n góp v n, đ u t dài h n đ t 2.520 tri u đ ng (chi m 0,39%).
c. Thanh toán qu c t
N m 2009, vì Tín Ngha Bank m i chuy n t Ngân hàng Thái Bình D ng nên nghi p v thanh toán qu c t g n nh ph i xây d ng l i t đ u. Doanh s thanh toán qu c t c a chi nhánh ch đ t 0,12 tri u USD.
N m 2010, ho t đ ng thanh toán qu c t ho t đ ng trong b i c nh kinh t còn nhi u khó kh n, ch a n đ nh v nh ng y u t v mô nh : giá c , lãi su t, t giá...Tuy nhiên, Tín Ngha Hà N i c ng đã áp d ng chính sách linh ho t phù h p v i nhu c u khách hàng, nâng cao thái đ ph c v , gi i quy t nhanh chóng yêu c u c a khách hàng...nên doanh s ho t đ ng có s t ng tr ng nhanh k t sáu tháng cu i n m.
- Doanh s theo k ho ch n m 2010 c a chi nhánh là: 600.000 USD. - Doanh s th c hi n tính đ n ngày 31/12/2010 là: 849.721 USD. - T l hoàn thành 142% k ho ch.
2.2 Th c tr ng v hi u qu cho vay b sung v n l u đ ng t i ngân hàng TMCP Vi t Nam Tín Ngh a-Chi nhánh Hà N i Vi t Nam Tín Ngh a-Chi nhánh Hà N i
2.2.1 Quy trình và trình t cho vay b sung v n l u đ ng t i Tín Ngha Hà N i
ây là lo i cho vay nh m b sung v n l u đ ng đ khách hàng kinh doanh. Ng i vay dùng chính ngu n thu đ c t s d ng v n vay đ tr n ngân hàng.
Trong ho t đ ng cho vay b sung v n l u đ ng, n u hành đ ng ch quan duy ý chí s d n đ n nh ng t n th t n ng n cho chi nhánh. Vì v y, đ có m t quy t đinh cho vay b sung v n l u đ ng đúng đ n, ti t ki m th i gian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đ m b o an toàn v n trong kinh doanh ngân hàng thì ho t đ ng cho vay b sung v n l u đ ng đòi h i ngân hàng ph i tuân th nghiêm ng t quy trình cho vay. Quy trình cho vay g m các b c nh sau:
2.2.1.1 Khách hàng l p và n p h s vay v n
Cán b tín d ng ti p nh n h s , thu th p thông tin v khách hàng, ti p xúc khách hàng vay tìm hi u yêu c u vay. Sau khi n m b t đ c s b các yêu c u c a khách hàng, tu thu c đ i t ng khách hàng, m c đích s d ng v n vay, ph ng th c vay v n, lo i hình kinh doanh c a khách hàng, chuyên viên khách hàng ph i cung c p “Danh m c b h s vay v n”, danh m c h s cho t ng lo i s n ph m d ch v khác và h ng d n khách hàng m t cách t m , đ y đ v n i dung và phù h p v hình th c. Tuy t đ i không đ khách hàng ph i đi l i nhi u, m i l n l i thêm m t lo i h s , gây tâm lý không t t cho khách hàng.
2.2.1.2 Th m đ nh h s vay v n và quy t đ nh cho vay
- Th m đ nh h s vay v n là quá trình xem xét, phân tích các thông tin, s li u đã thu th p trong h s c a khách hàng.
- N i dung công vi c th m đ nh h s vay v n có th đ c phân tích, đánh giá trên nhi u m t, b ng nhi u ch tiêu, nh ng ch y u là làm rõ các m t sau đây:
25
+ N ng l c s n xu t kinh doanh (quy mô ho t đ ng, kh n ng công ngh , k thu t s n xu t kinh doanh) c a khách hàng trên th ng tr ng và các quan h b n hàng c a khách hàng.
+ Th c tr ng tài chính c a khách hàng nh công n , k t qu kinh doanh k tr c, m c tích l y v n, s th c có c a v n l u đ ng t có c a khách hàng tham gia ph ng án s n xu t kinh doanh. S li u k ho ch thu chi tài chính, ch tiêu t ng doanh thu ghi trong ph ng án s n xu t kinh doanh c a khách hàng.
+ Xem xét v đ m b o ti n vay: N u kho n vay ph i có tài s n đ m b o thì ph i đánh giá v các đi u ki n c a tài s n th ch p, c m c , tính h p pháp, s l ng và xác đ nh giá tr c a tài s n th ch p, c m c theo đúng pháp lu t c a nhà n c. Các gi y t s h u tài s n th ch p, c m c ph i đ c xác nh n c a c quan công ch ng nhà n c và th m đ nh k đ bi t đ c m c đ tin c y c a các gi y t đó. Theo quy đ nh, khi nh n th ch p c m c , ngân hàng s không đ c quy n s h u tài s n mà ch gi các gi y t s h u tài s n (b n g c) ho c là b o qu n nh ng tài s n g n nh (kim lo i quý, đá quý, hàng hóa đ c ch ng, gi y t có giá…)
Trong kho ng th i gian quy đ nh, k t khi CBTD nh n đ c đ y đ h s vay v n h p l và thông tin c n thi t c a khách hàng, ngân hàng ph i th m đ nh xong h s vay v n, quy t đ nh và thông báo vi c cho vay ho c không cho vay ph i thông báo cho khách hàng b ng v n b n, trong đó nêu rõ c n c t ch i cho vay.
Tr ng h p quy t đ nh cho vay, gi a ngân hàng và khách hàng vay th a thu n m t s đi u kho n v tài s n c m c , th ch p nh quy n s d ng, l u gi gi y t s h u, b o qu n, t ng giá tr , th i h n th ch p, c m c … i v i nh ng tài s n c m c , th ch p ph c t p, giá tr l n, thì gi a khách hàng và ngân hàng ph i ký h p đ ng c m c , th ch p.
2.2.1.3 Xác đ nh các ch tiêu cho vay và ký k t h p đ ng
Khi quy t đ nh cho vay và h p đ ng th ch p, c m c đã đ c ký k t gi a ngân hàng và khách hàng vay, ngân hàng ti n hành xác đ nh các ch tiêu cho vay.
M c cho vay là m c ti n ngân hàng có th cho vay cao nh t đ i v i ph ng pháp cho vay t ng l n ho c là m c d n t i đa đ i v i ph ng pháp cho vay theo h n m c.
C n c đ ngân hàng xác đ nh m c cho vay là: nhu c u vay v n c a khách hàng; t l cho vay t i đa so v i giá tr tài s n làm đ m b o ti n vay theo quy đ nh c a Chính ph và h ng d n c a Ngân hàng trung ng; kh n ng ngu n v n c a ngân hàng; kh n ng tr n c a khách hàng; gi i h n cho vay t i đa c a ngân hàng đ i v i m t khách hàng. Trong đó:
- T l cho vay t i đa so v i giá tr tài s n đ m b o. Tùy theo pháp lu t c a nhà n c và quy đ nh c a ngân hàng, nên t l cho vay này có khác nhau. Quy ch cho vay hi n hành Vi t Nam quy đ nh: M c cho vay t i đa không v t quá 70% giá tr c a tài s n th ch p hay c m c .
- Th i h n cho vay: C n c vào k luân chuy n v n c a đ i t ng vay và kh n ng tr n c a khách hàng, th i h n cho vay b sung v n l u đ ng t i đa là 12 tháng.
Lãi su t cho vay: Ngân hàng có quy n quy t đ nh lãi su t và n đ nh m c lãi su t cho vay đ i v i t ng kho n vay. Hi n nay, lãi su t cho vay b sung v n l u đ ng t i Tín Ngha Hà N i là 23%.
Sau khi xác đ nh các ch tiêu trên, gi a ngân hàng và khách hàng vay c n th a thu n th ng nh t và ký k t h p đ ng vay.
2.2.1.4 M tài kho n cho vay và phát ti n vay
Sau khi đã duy t cho vay, ngân hàng m cho m i khách hàng vay m t tài kho n cho vay đ h ch toán ti n cho vay và thu n (n u khách hàng vay ch a có tài kho n cho vay).
C n c vào h p đ ng và ti n đ th c hi n ph ng án s n xu t kinh doanh c a khách hàng (có phát sinh nhu c u v n th c t ) ngân hàng phát ti n vay. i v i khách hàng vay luân chuy n trong ph m vi h n m c đã xác đ nh, t ng l n vay v n khách hàng đi vay ph i g i đ n cho ngân hàng các ch ng t hàng hóa, các gi y t thanh toán hay h p đ ng kinh t và trên c s đó ngân hàng cho vay đáp ng các nhu c u vay v n c a khách hàng trong kh n ng ngu n v n cho phép.
Ngân hàng cho vay có th phát ti n cho khách vay theo các cách:
- Ti n vay đ c chuy n tr tr c ti p cho đ n v cung c p v t t , hàng hóa ho c dch v cho khác hàng.
- Tr ng h p khách hàng vay đã dùng ngu n v n khác đ tr cho ng i cung c p ho c n u ng i cung c p không có tài kho n tai ngân hàng thì chuy n vào tài kho n ti n g i c a khách hàng.
- Phát b ng ngân phi u ho c ti n m t cho khách hàng.
2.2.1.5 Theo dõi, ki m tra kho n vay và x lý n
a. Theo dõi và ki m tra kho n vay
- CBTD theo dõi vi c tr n g c, lãi c a khách hàng.
- CBTD theo dõi các kho n n đ n h n đ l p thông báo n đ n h n g i cho đ n h n l p v i cho khách hàng tr c 05 ng i
27 ngày đ n h n n .
- D a trên vi c x p h ng khách hàng, báo cáo tài chính, quá trình tr n (bao g m g c, phí và lãi), các d u hi u b t th ng c a khách hàng, CBTD th c hi n ki m tra sau khi cho vay v i các n i dung sau: ki m tra ti n đ th c hi n và hi u qu ph ng án, d án vay v n; ki m tra vi c s d ng v n vay; phân tích tình hình tài chính (khi nh n các báo cáo tài chính); ki m tra tình hình tr n g c, phí và lãi; ki m tra tình hình tài s n b o đ m.
- Vi c ki m tra sau khi cho vay b sung v n l u đ ng theo đ nh k ho c đ t xu t do giám đ c chi nhánh quy t đ nh. Các tr ng h p b t bu c ph i th c hi n ki m tra và