2009, 2010,2011
Đơn vị tính : Triệu đồng
CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 T.Đối2009-2010% T.Đối2010-2011%
Doanh thu bán hàng 4.817,31 6.124,29 9.798,87 1.306,98 27,13 3.674,58 60
Chiết khấu 26,45 9,01 12,36 -17,44 -65,93 3,35 37,19
Doanh thu thuần
(3=1-2) 4.790,86 6.115,28 9.786,15 1.324,42 27,64 3.671,22 60,03
Giá vốn bán hàng 2.568,62 3.702,24 5.553,36 1.133,62 44,13 1.851,12 50 Lợi nhuận gộp
(5=3-4) 2.222,24 2.413,04 4.233,15 190.80 8,59 1,820,11 75,43
Doanh thu tài chính 16,91 3,686 8,47 -13,05 -77,15 4,6 119,06
Chi phí tài chính 50,46 246,89 278,46 196,51 389,43 31,48 12,75 Chí phí quản lý kinh doanh 2.176,.02 2.026,45 3.574,86 -149,57 -6,87 1.548,4 1 76,41 LNT từ HDKD 12,67 143,48 388,30 130,82 1.032,64 244,81 170,62 Thu nhập khác 1,87 - - -1,87 -100 - - Tổng lợi nhuận trước thuế 14,54 143,48 388,30 128,94 886,62 244,81 170,62 Thuế TNDN 4,07 35,87 97,07 31,80 780,91 61,20 170,62
Lợi nhuận sau thuế 10,47 107,61 291,22 97,14 927,73 183,61 170,62
(Nguồn: Phòng kế toán- Công ty TNHH Hoàn Mỹ)
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm sau cao hơn năm trước. Như vậy, doanh thu Công ty liên tục tăng cao trong 3 năm, đã làm tăng tương ứng tổng lợi nhuận trước thuế. Điều này phản ảnh kết quả tăng cả số lượng và chất lượng của sản phẩm và dịch vụ, đồng thời công ty đã tổ chức tốt công tác bán hàng.
Giá vốn hàng bán cũng tăng cao trong 3 năm. Mức tăng giá vốn này là do Công ty nhập hàng và thiết bị 100% từ nước ngoài, do vậy phải tuân theo tỷ giá ngoại tệ, cũng như biến động giá cả của phía đối tác.
Chi phí quản lý các năm cũng tăng cao. Chi phí này bao gồm chi phí nhân viên quản lý, chi phí vật liệu, đồ dùng văn phòng, khấu hao TSCĐ, thuế phí lệ phí, chi phí dịch vụ mua ngoài và chi phí bằng tiền khác. Mặc dù Công ty đã quán triệt tiết kiệm chi phí nhằm tăng lợi nhuận nhưng để thu hút nguồn lao động và khuyến khích người lao động gắn bó với Công ty, Công ty đã chi trả tiền lương và thưởng cho người lao động cao. Tỷ lệ tiền lương chiếm 79% trên tổng chi phí (Số tương đối trong cả 3 năm).
Tổng số lợi nhuận trước thuế năm sau tăng cao hơn năm trước. Điều này thể hiện hiệu quả kinh doanh của Công ty tốt hơn năm trước.
Tóm lại, Công ty hiện đang có tốc độ phát triển tốt, luôn hoàn thành tốt các nghĩa vụ với Nhà nước và người lao động. Tuy vậy, các chỉ tiêu về chi phí và giá vốn đã làm ảnh hưởng tới lợi nhuận. Công ty cũng đang phải đối mặt với rất nhiều khó khăn cần phải khắc phục để giữ được tốc độ phát triển và nâng cao hiệu quả kinh doanh trong những năm tiếp theo.