Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền trọngTỷ % Số tiền trọngTỷ % Số tiền trọngTỷ % Chênh lệch 2010-2009 Chênh lệch 2011- 2010 NGUỒN VỐN A-NỢ PHẢI TRẢ 1.080,44 20,71 2.581,55 37,85 3.872,33 46,68 1.501,11 1.290,78 1.Nợ ngắn hạn
- Phải trả cho người bán 1.042,23 20,00 2.477,15 36,32 3.738,69 45,07 1.434,91 1.261,54
-Người mua trả tiền
trước 0 1,67 0,02 0 1,67 (1,67)
-Thuế và các khoản
phải nộp NN 38,21 0,73 19,54 0,28 27,89 0,33 (18,66)
8,35
-Phải trả người lao
động 83,19 1,21 105,75 1,27 83,19 22,56
B- Vốn chủ sở hữu 4.130,47 79,26 4.238,08 62,14 4.421,69 53,31 107,61 183,61
1.Vốn chủ sở hữu 4.130,47 79,26 4.238,08 62,14 4.421,69 53,31 107,61 183,61
-Vốn đầu tư của chủ sở
hữu 4.130,47 79,26 4.238,08 62,14 4.421,69 53,31 107,61 183,61
TỔNG NGUÔN VỐN 5.210,91 100 6.819,64 100 8.294,02 100 1.608,73 1.474,39
(Nguồn: Phòng kế toán- Công ty TNHH Hoàn Mỹ)
Số liệu trên cho thấy:
a.Nợ phải trả:
-Phải trả cho người bán: Chiếm tỷ trọng rất cao, như vậy Công ty chiếm dụng vốn của khách hàng, nợ tiền mua thiết bị, vật tư chưa kịp thời thanh toán, do vậy hàng tồn kho chiếm tỷ trọng cao. Công ty cần nhanh chóng thu hồi vốn để giải quyết nợ đọng với khách hàng.
-Người mua trả tiền trước, thuế và các khoản phải nộp NN, phải trả người lao động: Các số liệu này chiếm tỷ trọng không lớn ,tuy nhiên Công ty cần phải nộp ngân sách và trả lương cho người lao động kịp thời.
lãi đã bổ sung lợi nhuận vào vốn đầu tư của chủ sở hữu.
*Kết luận:Qua phân tích trên ta thấy tình hình tài chính của Công ty ổn định, đạt hiệu quả cao trong kinh doanh và ngày càng phát triển mạnh trên thương trường.