Bảng 2.1. Tình hình nhân sự của Vinamilk Ờ Nghệ An
TT Phân theo trình ựộ 2011 Tỷ lệ 2012 Tỷ lệ 30/09/2013 Tỷ lệ 1 - Cán bộ có trình ựộ trên ựại học 3 0.74 6 2.6 7.0 1.4 2 - Cán bộ có trình ựộ ựại học 170 42.18 200 42.6 210 42.9 3 - Cán bộ có trình ựộ cao ựẳng 30 7.44 33 7 33 6.7 4 - Lao ựộng có tay nghề: 200 49.63 230 49 240 49.0 Tổng cộng: 403 100 469 100 490 100.0 TT Phân theo giới tắnh 2011 Tỷ lệ 2012 Tỷ lệ 30/09/2013 Tỷ lệ 1 Giới tắnh nữ 103 25.56 114 24.3 120 24.5 2 Giới tắnh nam 300 74.44 355 75.7 370 75.5 Tổng cộng: 403 100 469 100 490 100 TT Phân theo ựộ tuổi 2011 Tỷ lệ 2012 Tỷ lệ 30/09/2013 Tỷ lệ 1 <30 tuổi 135 33.50 150 32.0 154 31.4 Từ 30 - 40 tuổi 175 43.42 215 45.8 220 44.9 Từ 40 - 50 tuổi 90 22.33 100 21.3 110 22.4 2 > 50 tuổi 3 0.15 4 0.9 6.0 1.2 Tổng cộng: 403 100 469 100 490 100.0
(Nguồn: Phòng Hành Chắnh nhân sự, Báo cáo tổng kết hoạt ựộng kinh doanh của công ty năm 2012).
2.1.4 Hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của Công ty
Xét về lịch sử hình thành và phát triển, Vinamilk Ờ Chi Nhánh Nghệ An còn non trẻ, nhưng ựã có những bước ựi ựột phá về sự phát triển ựể trở thành doanh nghiệp có uy tắn hàng ựầu khu vực. Nhất là trong những năm gần ựây, tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến ựộng, giá cả nguyên vật liệu sản xuất sữa trong nước tăng cao, người tiêu dùng ngày càng tiết kiệm hơn. Tuy nhiên, công ty vẫn ựảm bảo mức tăng trưởng ổn ựịnh, doanh thu & lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước, lực lượng lao ựộng trong doanh nghiệp ngày một tăng với mức thu nhập bình quân ựầu người ựảm bảo ổn ựịnh cuộc sống (Bảng 2.1).
Bảng 2.2: Kết quả hoạt ựộng sản xuất kinh doanh. (đVT: Tỷđồng) TT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 30/9/ 2013
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 2207 2710 1515
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 44 54 304
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 2163 2656 1484
4 Giá vốn hàng bán 1816 2080.1 931
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 347 575.9 553
6 Doanh thu hoạt ựộng tài chắnh 68 47 24
7 Chi phắ tài chắnh 24 51 39
8 Chi phắ lãi vay 1.3 2.3
9 Chi phắ bán hàng 181 234 144
10 Chi phắ quản lý doanh nghiệp 45 52 27
11 Lợi nhuận từ hoạt ựộng kinh doanh 163.7 283.6 367
12 Thu Nhập khác 32 35 18
13 Chi phắ khác 8 6 3
14 Thu Nhập khác Ờ Số thuần 24 29 15
15 Phần lãi, lỗ trong liên doanh, liên kết 0 0 0 16 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 187.7 312.6 382 17 Chi phắ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 46.925 78.15 95.5 18 Chi phắ thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 1.7 2.7
19 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 139.075 231.75 286.5
(Nguồn: Phòng kế toán, Báo cáo tổng kết hoạt ựộng kinh doanh của công ty năm 2011, 2012, 9 tháng năm 2013).
2.1.5. Hoạt ựộng xã hội và thành tắch ựược ghi nhận
Kể từ ngày thành lập ựến nay, công ty cổ phần sữa Việt Nam Vinamilk luôn thể hiện trách nhiệm xã hội của mình ựối với cộng ựồng thông qua việc tham gia tắch cực các hoạt ựộng xã hội, thường xuyên tổ chức các phong trào nhân các ngày lễ lớn, hoặc tham gia các phong trào do các tổ chức, ban ngành ựoàn thể khác khởi xướng.
Công ty cổ phần sữa Việt Nam Vinamilk ựã có nhiều bước chuyển biến ựáng kể, ựặc biệt là sự phát triển cả về chất lượng lẫn quy mô thị trường. điều này ựược ghi nhận qua các thành tắch ựược các tổ chức chắnh trị xã hội công nhận.
2.1.6. Sản phẩm sản xuất chắnh của Vinamilk Ờ Nghệ An * Các nhóm sản phẩm chắnh * Các nhóm sản phẩm chắnh
- Sữa ựặc, sữa vỉ
- Sữa tươi, sữa chua uống, su su
- Bảo quản lạnh (kem, sữa chua, phô mai, bánh flan)
* Nhóm sữa ựặc:
đây là nhóm sản phẩm truyền thống của Vinamilk với các nhãn hiệu như: Ông Thọ, Ngôi Sao Phương Nam, sữa ựặc chocolate, sữa ựặc cà phê Moka, .v.v
Sữa ựặc ựược chia thành hai dạng: sữa hộp và sữa vỉ 50g ựể thuận tiện cho người tiêu dùng.
* Nhóm sữa tươi Ờ Sữa chua uống:
Sữa tươi tiệt trùng của Vinamilk ựược sản xuất từ sữa bò tươi nguyên chất, ựược xử lý bằng phương pháp tiệt trùng UHT và không sử dụng chất bảo quản.
Nhãn hiệu: sữa tươi tiệt trùng Vinamilk, Milk, Smart, Flex
- Sữa chua uống Yomilk
Sữa chua uống tiệt trùng ựược chế biến từ sữa bò tươi nguyên chất, ựược bổ sung thêm canxi, vitamin C hoặc chất xơ hòa tan chiết xuất từ thực vật nhằm hỗ trợ hệ tiêu hóa hoạt ựộng tốt hơn.
Nhãn hiệu: Yomilk, YaO
- Sữa chua
Sữa chua Vinamilk ựược làm từ men vi sinh sống, có lợi cho ruột giúp hỗ trợ hệ tiêu hóa. Sữa chua Vinamilk ựược chia làm các nhóm sản phẩm sữa chua truyền thống, sữa chua bổ sung thêm canxi, chất xơ và ắt béo, và sữa chua kefir không ựường với men kefir. Nhãn hiệu: sữa chua Vinamilk, Vinamilk Plus, Kefir
* Nhóm bánh Flan, kem,
- Bánh Flan: Bánh Flan làm từ sữa, trứng, ựường và ựược chế biến trên dây chuyền kỹ thuật hiện ựại.
- Kem: Kem Vinamilk bao gồm kem sữa tươi ựóng trong bao bì hộp 1 lắt hoặc 450ml dành cho gia ựình, kem ly và kem cây mang nhãn hiệu Dinno dành cho thiếu nhi. Nhãn hiệu: Familia, Dinno.
2.1.7. Những hạn chế
Do tốc ựộ phát triển và mở rộng thị trường quá nhanh nên công ty cổ phần sữa Việt Nam Vinamilk không tránh khỏi những khó khăn và hạn chế ở nhiều mặt sau ựây:
Khủng hoảng kinh tế, lãi suất ngân hàng tăng cao, ngân hàng siết chặt tắn dụng nên ảnh hưởng ựến ựầu tư của Vinamilk.
Nguồn nhân lực chưa thật sự ựáp ứng ựược yêu cầu công việc ựặt ra, chỉ ựáp ứng ở những bộ phận cơ bản, ựối với các vị trắ quan trọng vẫn chưa có ựủ cán bộ quản lý chuyên trách. Bên cạnh ựó, lực lượng lao ựộng gián tiếp ựông ựảo nên thường xuyên tiến hành tái ựào tạo.
Hiện nay chúng ta thực tế chỉ sản xuất ựược 21,5% trong khi ựiều kiện khoa học công nghệ ựất ựai ựủ ựể sản xuất 40%.bộ tài chắnh lại hạ thuế nhập khẩu sữa xuống từ 20% còn 10% thì ựiều này lại làm cho các doanh nghiệp lại ép giá trong nước và ựổ xô ựi nhập khẩu.
Công ty Vinamilk cần phải có một chắnh sách rõ ràng trong việc mua nguyên liệu của các hộ chăn nuôi.một phần bản chất của công ty là nhà nước phải làm sao ựể khắch lệ người dân chăn nuôi phát triển hệ thống nguồn nguyên liệu trong nước chứ không một khi người dân họ quay mặt tức bỏ việc chăn nuôi thì việc phung phắ tài nguyên vốn lẽ rất thuận lợi cho việc phát triển của ngành và lại tăng thêm nhập khẩu từ nước ngoài gây ảnh hưởng mạnh ựến sự phát triển của ngành sữa nói riêng và kinh tế nói chung.
Công ty ựã không sử dụng tốt với nguồi lực ưu ựãi cho việc phát triển mở rộng mạng lưới phân phối trong cả nước ựi ngược với chiến lược của công ty ựó là việc Vinamilk phải giao lại phần ựất không triển khai hết và phải nộp tiền ựất cho khoảng thời gian công ty này chiếm giữ ựất nhưng không triển khai dự án.
Mặc dù số ựất này ựược giao cho Vinamilk với các chắnh sách ưu ựãi là ựể triển khai dự án. Nhiều năm qua Vinamilk chỉ chiếm ựất mà không triển khai, không làm ra của cải vật chất do vậy họ phải trả tiền thuê diện tắch ựất ựó!
Tình hình khủng hoảng kinh tế và lạm phát cao của VN từ cuối năm 2007 ựến nay gây rất nhiều khó khăn cho nền kinh tế VN và cho các doanh nghiệp.
2.1.8. Tầm nhìn và sứ mệnh của công ty
Tầm nhìn:
ỘTrở thành biểu tượng niềm tin số một Việt Nam về sản phẩm dinh dưỡng và sức khỏe phục vụ cuộc sốngỢ
Ộ Nguồn: Trắch dẫn từ báo cáo phát triển 2012 của VinamilkỢ
Sứ mệnh
Ộ Vinamilk cam kết mang ựến cho cộng ựồng nguồn dinh dưỡng tốt nhất, chất lượng nhất bằng sự trân trọng, tình yêu và trách nhiệm của mình với cuộc sống, con người và xã hộiỢ
ỘNguồn: Trắch dẫn từ báo cáo phát triển 2012 của VinamilkỢ.
Quy tắc ứng xử
- Liêm chắnh, trung thực trong ứng xử và trong tất cả các giao dịch.
- Tôn trọng bản thân, tôn trọng ựồng nghiệp, tôn trọng công ty, tôn trọng ựối tác. Hợp tác trong sự tôn trọng.
- Công bằng với nhân viên, với khách hàng, nhà cung cấp, với các bên lien quan khác.
- Tuân thủ pháp luật, Bộ quy tắc ứng xử và các quy chế chắnh sách của công ty.
(Nguồn: Trắch dẫn từ báo cáo phát triển 2012 của Vinamilk).
2.1.9. Phương hướng chiến lược trong thời gian tới
Xây dựng công ty vững mạnh, sản lượng tiêu thụ tăng, doanh thu tăng, lợi nhuận tăng
Xây dựng Vinamilk thành thương hiệu vững mạnh ựược khách hàng tin dung sản phẩm chất lượng cao, an toàn
Xây dựng hệ thống nhân viên có trình ựộ, chuyên nghiệp, hài lòng về công ty Chỉ tiêu kinh doanh chắnh trong năm 2013:
- Doanh thu: 2500 tỷựồng
2.2 Xây dựng phương pháp BSC cho Công ty 2.2.1 Hình thành mục tiêu 2.2.1 Hình thành mục tiêu
Sứ mệnh (Mission) Ờ ựó là ựịnh mệnh của tổ chức này, trả lời cho câu hỏi: ỘThành lập công ty ựể làm gìỢ.
Tầm nhìn (Vision) Ờ chắnh là ước muốn, mô tả tình trạng mong ựợi của công ty trong tương lai sau một vài năm (thường trong khoảng 2-3 năm ựến 5-10 năm).
Chiến lược (Strategy) Ờ là con ựường hay cách thức ựể ựạt ựược tầm nhìn chiến lược.
Công ty Vinamilk với sứ mệnh Ộ Vinamilk cam kết mang ựến cho cộng ựồng nguồn dinh dưỡng tốt nhất, chất lượng nhất bằng sự trân trọng, tình yêu và trách nhiệm của mình với cuộc sống, con người và xã hộiỢ ựã xác ựịnh tầm nhìn của mình làỘTrở thành biểu tượng niềm tin số một Việt Nam về sản phẩm dinh dưỡng và sức khỏe phục vụ cuộc sốngỢ các giá trị cốt lõi: ỘChắnh trực, Tôn trọng, Công bằng, Tuân thủ, đạo ựứcỢ. Công ty ựã xác ựịnh chiến lược kinh doanh của mình là: ỘDẫn ựầu về sản phẩm
dinh dưỡngỢ, nghĩa là dẫn ựầu về chất lượng, dẫn ựầu về phương tiện, dẫn ựầu về doanh thu. Dựa trên chiến lược ựã xác ựịnh ựến năm 2015, các mục tiêu của công ty thiết lập cho năm 2013 như sau:
- Doanh thu: 2500 tỷ - Lợi nhuận: 300 tỷ
- Tổng số lao ựộng dài hạn 500 người.
2.2.2 Xác ựịnh viễn cảnh các mục tiêu chiến lược
Các viễn cảnh ựược xây dựng dựa trên việc trả lời câu hỏi: cần phải làm gì ựể ựạt mục tiêu ựặt ra. Do vậy, các viễn cảnh ựược xác ựịnh căn cứ vào sứ mệnh, tầm nhìn, giá trị cốt lõi, phân tắch chiến lược của công ty, phân tắch SWOT của công ty và dựa trên ựặc thù của hoạt ựộng sản xuất kinh doanh. Tác giả cho rằng các hướng hoạt ựộng cần thiết ựể thực hiện các mục tiêu chiến lược của công ty có thể sử dụng sơ ựồ bốn viễn cảnh ựược ựề xuất bởi Kaplan và Norton. đó là: Viễn cảnh Tài chắnh, Khách hàng, Qui trình nội bộ, và Viễn cảnh đào tạo và phát triển.
Viễn cảnh Tài chắnh
Viễn cảnh Tài chắnh bao gồm 2 nhóm mục tiêu lớn sau ựây: - Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Viễn cảnh Khách hàng
Viễn cảnh Khách hàng bao gồm 2 mục tiêu cốt lõi là: - Nâng cao uy tắn của công ty trong mắt khách hàng
- Nâng cao sự hài lòng của khách hàng bằng phong cách phục vụ chuyên nghiệp.
Viễn cảnh khách hàng xác ựịnh phạm vi khách hàng các khúc thị trường người tiêu dùng mà công ty hướng ựến. Các khúc thị trường ựã lựa chọn và ựó chắnh là nguồn thu nhập. Nhiệm vụ nâng cao thu nhập ựặt ra cho viễn cảnh Khách hàng các KPI bao gồm: Tỷ lệ khách hàng thoả mãn chất lượng sản phẩm, Tăng khách hàng mới, Giữ vững khách hàng truyền thốngẦ đó là những thước ựo quan trọng khi làm việc với khách hàng.
Viễn cảnh Qui trình nội bộ
Viễn cảnh Qui trình nội bộ xác ựịnh các dạng hoạt ựộng quan trọng nhất ựể ựạt ựược mục tiêu khách hàng và cho các cổ ựông. Các hoạt ựộng này phải liên tục ựược hoàn thiện nhằm thoả mãn yêu cầu và nhu cầu của các cổựông và khách hàng của thị trường mục tiêu.
Viễn cảnh Qui trình nội bộ hướng ựến mục tiêu nâng cao chất lượng sản phẩm. Viễn cảnh đào tạo và phát triển
Viễn cảnh đào tạo và phát triển xác ựịnh các nhân tố ảnh hưởng ựến nâng cao
hiệu quả sử dụng nhân sự nhằm thực hiện mục tiêu gia tăng lợi nhuận.
Viễn cảnh đào tạo và phát triển bao gồm các mục tiêu sau ựây: - Nâng cao hiệu quả, tắnh chuyên nghiệp cho nhân viên
- Phát triển kỹ năng làm việc cho nhân viên.
2.2.3 Xây dựng bản ựồ chiến lược
Phương pháp BSC của các tác giả Kaplan và Norton là một phương pháp tiếp cận chiến lược và hệ thống quản lý hiệu quả, cho phép tổ chức thực hiện tầm nhìn và chiến lược của công ty, dựa trên bốn viễn cảnh sau:
- Viễn cảnh Tài chắnh - Viễn cảnh Khách hàng - Viễn cảnh Qui trình nội bộ - Viễn cảnh Học hỏi và phát triển.
Thiết lập mối quan hệ nhân quả và các nhân tố ảnh hưởng giữa mục tiêu và nhiệm vụ chắnh làm rõ những tác ựộng ựến việc thực hiện nhiệm vụựểựạt ựược mục tiêu, và làm rõ mối quan hệ giữa các nhiệm vụ với nhau.
- đối với viễn cảnh tài chắnh: để dẫn ựầu về chất lượng, công ty phải xây dựng chiến lược về tài chắnh bao gồm: tăng nguồn vốn huy ựộng, tăng chỉ tiêu ROA( tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản) cho thấy hiệu quả của sử dụng tổng tài sản, tăng chỉ tiêu ROE(tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu) cho thấy hiệu quả của sử dụng vốn chủ sở hữu; tăng doanh thu ựạt ựược hàng năm; tăng lợi nhuận; giảm chi phắ cho doanh nghiệp.
- đối với viễn cảnh khách hàng: để dẫn ựầu về chất lượng, công ty phải xây dựng ựược chiến lược về khách hàng bao gồm: Tăng tỷ lệ khách hàng sử dụng sản phẩm của công ty, giảm tỷ lệ khách hàng rời bỏ công ty, tăng tỷ lệ khách hàng thỏa mãn chất lượng sản phẩm của công ty
- đối với viễn cảnh quy trình nội bộ: để dẫn ựầu về chất lượng, công ty phải xây dựng chiến lược: nâng cao chất lượng sản phẩm, sản phẩm không sử dụng chất bảo quản, ựược kiểm ựịnh chất lượng sản phẩm an toàn trước khi ựưa vào sản xuất ựại trà, không có sản phẩm bị thu hồi và vi phạm về nhãn hiệu sản phẩm
- đối với viễn cảnh học hỏi và phát triển: để dẫn ựầu về chất lượng, công ty phải
