Đẩy mạnh công tác thẩm định tín dụng
Quá trình thẩm định quyết định phần lớn thành công của việc hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần chú ý quan tâm đến năng lực, phẩm chất của người vay và phương án kinh doanh, môi trường kinh doanh của người đi vay. Ngân hàng cần phải có những nghiên cứu đánh giá thị trường sâu sắc hơn, bao quát hơn, có tầm nhìn xa hơn nữa đối với môi trường ngành nghề kinh doanh của khách hàng. Hiện nay, nợ nhóm 2 của ngân hàng rơi vào các nhà đầu tư bất động sản, xây dựng các chung cư… Vì vậy, ngân hàng cần phải nghiêm túc kết hợp với các phòng ban tiến hành nghiên cứu về thị trường này đang diễn ra như thế nào, có ảnh hưởng gì tới phương hướng và hoạt động cho vay của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng
Thực hiện đúng, đầy đủ, nghiêm ngặt quy trình phân tích khách hàng vay vốn. Phân loại, quản lý khách hàng theo nhóm, ngành nghề kinh doanh cũng như quy mô của khách hàng. Khách hàng vay vốn của Ngân hàng sẽ ngày càng phong phú, đa dạng rất nhiều ngành nghề. Do đó, để đạt hiệu quả cao trong hoạt động tín dụng thì việc làm cần thiết là phải phân công cán bộ chuyên môn hoá phụ trách theo nhó, ngành nghề kinh doanh hoặc quy mô kinh doanh cũng như loại hình DN….Tăng thêm các chỉ tiêu trong phân tích
tài chính khách hàng trong Bảng cân đối kế toán và báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh để phản ánh đúng năng lực, khả năng trả nợ của khách hàng. Ngân hàng cần đưa thêm những chỉ tiêu tài chính dựa trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Thường xuyên tra cứu thông tin qua trung tâm CIC :Việc tra cứu qua trung tâm qua trung tâm CIC hiện nay tại Ngân hàng cũng chưa được tiến hành thường xuyên. Như thế rất có thể Ngân hàng sẽ lựa chọn nhầm khách hàng do thiếu hoặc sai lệch thông tin. Do vậy việc tra cứu này trong thời gian tới sẽ phải làm thường xuyên hơn.
Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay
Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng, việc thực thi các phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo và đầy đủ. Mục đích nhằm giúp phát hiện kịp thời nhanh chóng những dấu hiệu cảnh báo sớm, những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa. Cần chú trọng việc giám sát và quản lý sau cho vay, giúp các ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu cũng như những khó khăn để tư vấn và cùng nhau giải quyết. Muốn thực hiện được, nhân viên ngân hàng cần phải định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả năng của khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động của thị trường, ngành nghề kinh doanh, những thay đổi dù nhỏ của khách hàng. 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.1.1 NHNN cần hoàn thiện các văn bản quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng tỷ lệ bảo đảm an toàn và sử dụng dự phòng tỷ lệ bảo đảm an toàn
Hiện nay, nhiều ngân hàng gặp lúng túng khi thực hiện quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 22/4/2005 trong việc thực hiện phân loại nợ, mặc dù đã có quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung. Các ngân hàng cho rằng việc phân loại nợ chỉ dựa vào thời gian quá hạn của khoản vay là chưa chính xác và việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cụ thể nên để ngân hàng thương mại tự cân đối giữa phần quỹ đã sử dụng trong quá khứ và ước tính nhu cầu sử dụng quỹ trong tương lai, kết hợp với tình hình kinh tế trong từng thời kỳ.
Đối với quyết định 457/QĐ-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 19/4/2005 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng hiện nay thì Ngân hàng Nhà nước cần ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể việc thực hiện các quy định này.
3.3.1.2. Nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng
Ở Việt Nam, Trung tâm thông tin tín dụng CIC do Ngân hàng Nhà nước thành lập được một thời gian khá dài khoảng 17 năm nhưng mới chỉ thực hiện cung cấp thông tin về dư nợ của các doanh nghiệp tại các tổ chức tín dụng chứ chưa có đầy đủ các thông tin tài chính khác, các thông tin phi tài chính thì hoàn toàn không có. Do đó, thông tin đưa ra chưa đạt hiệu quả cao. Để giải quyết vấn đề này, Ngân hàng Nhà nước nên đưa ra quy định bắt buộc các ngân hàng cung cấp thông tin về dư nợ của khách hàng đồng thời Ngân hàng Nhà nước nên tổ chức thành các công ty hoạt động độc lập nhằm làm cho thông tin trở thành hàng hóa mua bán trên thị trường. Nhờ vậy, thông tin sẽ trở nên minh bạch, công khai hơn, chất lượng hơn, giúp ích được nhiều hơn cho các ngân hàng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
3.3.1.3. Tăng cường công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước
Với tư cách là cơ quan quản lý hệ thống ngân hàng ở tầm vĩ mô hiện nay, thanh tra hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng
hàng đầu của Ngân hàng Nhà nước. Mục tiêu của công tác thanh tra của Ngân hàng Nhà nước là phát hiện kịp thời, xử lý và ngăn chặn vi phạm trong mọi lĩnh vực hoạt động của ngân hàng và chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau thanh tra. Quá trình thanh tra, kiểm tra cần được tiến hành trung thực, khách quan và chủ động, phải có sự kết hợp đồng bộ giữa việc thanh tra kiểm tra tại cơ sở và việc giám sát từ xa, khai thác tính ưu việt của hệ thống mạng máy tính trong việc giám sát hoạt động của các ngân hàng, cần phối hợp với chính quyền các cấp và các bộ liên quan như bộ tài chính, viện kiểm soát trong việc xử lý vi phạm và điều chỉnh hoạt động của ngân hàng thương mại vẫn đảm bảo nguyên tắc tự chủ của các ngân hàng thương mại và Ngân hàng Nhà nước chỉ quản lý ở tầm vĩ mô.
3.3.2. Kiến nghị đối với Chính phủ
Có thể nói, thời gian qua Chính phủ đã hết tạo điều kiện môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả đáng kể, nỗ lực hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo “sân chơi” cho các ngân hàng thương mại “thêm rộng” và tạo môi trường cạnh tranh công bằng trên thị trường tài chính. Tuy đã có nhiều cải cách hiệu quả nhưng vẫn còn tồn tại rất nhiều bất cập làm gia tăng rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng.
Đảm bảo môi trường kinh tế xã hội ổn định
Môi trường kinh tế chính trị xã hội có ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng. Trong điều kiện khi Việt Nam hòa nhập vào nền kinh tế thế giới thì cạnh tranh càng cao, nền kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ có nguy cơ mất khả năng thanh toán, phá sản. Hơn nữa, hiện nay có nhiều ngân hàng mới được thành lập, trong khi thị trường có hạn nên cạnh tranh ngày càng khốc liệt, từ đó chất lượng tín dụng ngày càng giảm thấp. Đảm bảo các môi trường này ổn định sẽ giúp cho các doanh nghiệp cũng như khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả hơn, khả năng hoàn trả nợ vay ngân hàng
cao. Để đảm bảo môi trường ổn định có nhiều cách, trong đó không thể không có sự can thiệp của Chính phủ như đề ra các quy định về vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu sự thành lập các ngân hàng, nâng cao chất lượng ngân hàng, cũng như điều tiết nền kinh tế, giảm thiểu những khó khăn do thị trường gây ra tác động lên các doanh nghiệp.
Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý
Sau nhiều năm đi vào hoạt động, luật các tổ chức tín dụng đang chi phối hoạt động của ngân hàng thương mại cũng như Ngân hàng quốc doanh Việt Nam, trước những biến đổi của tình hình kinh tế, chính trị, xã hội có một số điểm không phù hợp với hoạt động ngân hàng. Vì vậy Chính phủ ban hành các nghị định kịp thời và chính xác sẽ giúp các ngân hàng thực hiện kinh doanh có hiệu quả.
Chấn chỉnh hoạt động của hệ thống doanh nghiệp
Vấn đề nhức nhối hiện nay là chất lượng doanh nghiệp. Các doanh nghiệp
nước ta chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hầu hết phương thức kinh doanh chưa bài bản, tình trạng lậu thuế, trốn thuế còn diễn ra phức tạp, khiến cho hoạt động tín dụng dễ gặp rủi ro. Thời gian tới, Chính phủ cần sớm có biện pháp để một mặt tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động, mặt khác chấn chỉnh hoạt động của các doanh nghiệp đó.
Nhà nước cần thực hiện những biện pháp kinh tế và hành chính nhằm buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc. Đồng thời rà soát các doanh nghiệp, nhà nước cần có thái độ xử lý kiên quyết các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ không có khả năng phục hồi
Tựu chung lại, quản lý nhà nước nhưng vẫn đảm bảo tăng tính tự chủ cho các doanh nghiệp, không can thiệp sâu mà chỉ quản lý ở tầm vĩ mô mang tính hướng dẫn cho hoạt động của các doanh nghiệp.
Tăng cường vai trò của công ty mua bán nợ
Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) đã ra đời, đây là một mô hình tài chính mới có tính đặc thù với các hoạt động mua bán nợ, đầu tư, môi giới huy động vốn. Công ty tập trung toàn bộ các khoản nợ xấu, phát sinh bởi lý do khách quan của khách hàng tại nhiều ngân hàng để tập trung vào một đầu mối để xử lý, còn lại ở ngân hàng thương mại là những khoản nợ trung bình và tốt, góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài chính doanh nghiệp, thúc đẩy quá trình sắp xếp và chuyển đổi doanh nghiệp nhà nước. Tuy nhiên do mới ra đời nên DATC vẫn còn nhiều hạn chế và hoạt động chưa hiệu quả. Vì vậy, thay vì đặt vấn đề bảo toàn vốn và có lợi nhuận làm nguyên tắc hoạt động chính cho tổ chức xử lý nợ mà chỉ cần yêu cầu tổ chức phải tối đa hóa giá trị thu hồi để giảm thiểu gánh nặng ngân sách mà Chính phủ bỏ ra để hỗ trợ. Điều đó sẽ tạo điều kiện dễ dang hơn cho thỏa thuận mua bán nợ của các ngân hàng với DATC.
KẾT LUẬN
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á nói riêng luôn gắn liền với rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Để thực hiện mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu trong chiến lược phát triển của mình, việc hạn chế rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề cấp thiết đặt ra với hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á. Thời gian gần đây, nhiều dấu hiệu biến động thị trường cho thấy nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng đang tăng lên, làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy, vấn đề cấp bách của Ngân hàng là tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng.
Từ lý luận chung về hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, cùng với thực tiễn đang diễn ra tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á, với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á - SeABank”, một số giải pháp nhằm hoàn thiện quả trị rủi ro tín dụng đã được đưa ra như: Hoàn thiện chính sách tín dụng, chú trọng hơn nữa vào công tác đào tạo cán bộ, hoàn thiện hệ thống thu thập, xử lý thông tin, đẩy mạnh công tác thẩm định tín dụng, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Đồng thời, để hỗ trợ ngân hàng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng, một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phan Thị Cúc (2008), giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb thống kê
2. Lê Vinh Danh (1997), Hoạt động ngân hàng và thị trường tài chính, Nxb
Chính trị
3. Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội
4. Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Đại học
kinh tế quốc dân
5. Khúc Quang Huy( 2006), Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu
chuẩn vốn, Nxb Văn hóa thông tin, Hà Nội
6. Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài chính, thực tiễn
và phương pháp đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội.
7. Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2008), Báo cáo thường niên
8. Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2009), Báo cáo thường niên
9. Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (2010), Báo cáo thường niên
10.Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, Báo cáo tình hình kinh doanh
11.Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, Nxb Thống kê,
Thành phố Hồ Chí Minh
12.Luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng(1997) - Nxb pháp lý
13.Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ
14. Lê Văn Tề (1995), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố Hồ
Chí Minh
15.Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng,
Nxb Thống kê, Hà Nội.
16. Văn bản pháp luật như: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 2/4/2005, Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ban hành ngày 11/01/2002, Quyết định 286/2002/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/5/2005…
17. Website: www.seabank.com.vn
18. Website: www.sbv.gov.vn