7. Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay khơng đồng ý với nội dung đề tài và các
3.2.2 Kếtquả hoạtđộngkinhdoanh
NHNo&PTNT là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Nĩ cũng như các tổ chức hoạt động kinh doanh khác, muốn hoạt động cĩ hiệu quả trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đĩ thật hiệu quả, nĩ luơn cĩ mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, nĩ là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hĩa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tiết kiệm chi phí. Khi lợi nhuận tăng, ngân hàng cĩ điều kiện trích dự phịng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự cĩ. Vì vậy trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của cán bộ cơng nhân viên của chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú đạt kết quả đáng kể như sau:
Bảng 1: TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CHI NHÁNH T Ừ 200 5 - 2007
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 6.461 7.111 8.402 650 10,06 1.291 18,15 + Thu lãi 6.235 6.776 7.768 541 8,68 992 14,64 + Thu ngồi lãi 226 335 634 109 48,23 299 89,25 2. Chi phí 292 382 631 90 30,82 249 65,18 Trả lãi tiền gửi 287 375 623 88 30,66 248 66,13 Trả khác 5 7 8 2 40 1 14,29 Lợi nhuận 6.169 6.729 7.771 560 9,08 1.042 15,48
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2005-2007 Tr i ệu đồng 10000 8000 6000 4000 2000 0 2005 2006 2007 Thu nhập Chi phí Lợi nhuận N mă
Hình 3: Đồ t h ị t hể hiện k ết q uả h o ạt động kinh doanh t ừ 2005 -2007
Tổng thu nhập:
Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng thu nhập qua 3 năm đều tăng lên cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối:
- Năm 2006 tổng thu nhập là 7.111 triệu đồng, tăng 650 triệu đồng, với tốc độ tăng là 10,06% so với năm 2005. Thu nhập tăng do thu lãi cho vay và thu từ các khoản thu ngồi lãi đều tăng, cụ thể như: thu lãi cho vay tăng 541 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 8,68%; các khoản thu ngồi lãi tăng tăng 109 triệu đồng, hay tăng 48,23% so với năm 2005.
- Năm 2007 tổng thu nhập là 8.402 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là 1.291 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 18,15% so với cùng kì năm 2006. Trong đĩ tăng do thu lãi cho vay là 992 triệu đồng, tương ứng tăng 14,64%; tăng do các khoản thu khác là 299 triệu đồng, tương ứng tăng 89,25%.
Thu nhập tăng do tận dụng mọi biện pháp để hạn chế việc thu nợ kéo dài như: điều chỉnh kì hạn thu nợ và trả nợ, chẳng hạn trước kia khách hàng trả lãi theo năm nhưng hiện nay yêu cầu khách hàng trả nợ theo quí và thu phí dịch vụ chuyển tiền nhanh, chuyển tiền qua thẻ ATM; tận dụng sự phát triển của nền kinh tế địa phương như một số hộ làm ăn cĩ hiệu quả nên họ cần vay vốn với số lượng lớn và chủ động trả nợ gốc và lãi trước thời hạn vay. Hơn nữa, cán bộ tín dụng đã chủ động gửi giấy báo nợ đến khách hàng trước khi khách hàng thu hoạch mùa
vụ để khách hàng chủ động tìm nguồn thu nhập trả nợ cho ngân hàng. Đồng thời cán bộ tín dụng cũng trực tiếp xuống tận nơi để thu nợ gốc và lãi.
Kết quả trên cho thấy nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là thu lãi cho vay. Thu lãi luơn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập của ngân hàng trong 3 năm 2005-2007 (năm 2005 chiếm 96,5%; năm 2006 chiếm 95,3%; năm 2007 chiếm 92,45%) thể hiện nguồn thu chính của ngân hàng là thu lãi cho vay. Điều này là hồn tồn hợp lý, bởi đối với hệ thống ngân hàng nơng nghiệp đặc biệt là chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú thì nghiệp vụ chính là huy động vốn và cấp tín dụng, cịn các dịch vụ khác vẫn chưa cĩ điều kiện phát triển. Lãi từ cho vay thu được càng nhiều chứng tỏ ngân hàng đã đa dạng hĩa các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi thành phần kinh tế, qui mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng, qui trình tín dụng ngày càng thơng thống, đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch. Điều đĩ chứng tỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng cĩ kết quả tốt.
Các khoản thu ngồi lãi: thu ngồi lãi chủ yếu là thu từ dịch vụ thanh tốn, thu bất thường và các khoản thu khác… Nhìn chung các khoản thu này chiếm tỷ trọng khơng đáng kể (năm 2005 chiếm 3,50%; năm 2006 chiếm 4,71%; năm 2007 chiếm 7,55%) trong tổng doanh thu và đều tăng qua 3 năm cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối. Thu ngồi lãi chiếm tỷ trọng thấp là phù hợp bởi vì trong những năm qua nghiệp vụ chính của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, cịn các hoạt động khác như: dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ…vẫn chưa cĩ điều kiện phát triển.
Mặc dù khoản thu này chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh thu nhưng cĩ sự gia tăng cả về số tuyệt đối lẫn tương đối qua 3 năm là do mạng lưới các dịch vụ thanh tốn ngày càng nhiều, uy tín của chi nhánh càng được nâng cao, (năm 2006 tăng 109 triệu đồng so với năm 2005; năm 2007 tăng 299 triệu đồng so với năm 2006) điều đĩ thể hiện ngân hàng đã cĩ nhiều nổ lực trong thời gian qua.
Chi phí:
Bên cạnh thu nhập của ngân hàng tăng lên thì chi phí hoạt động của ngân hàng cũng tăng qua 3 năm.
- Năm 2006 tổng chi phí là 382 triệu đồng, tăng 90 triệu đồng với tốc độ tăng 30,82% so với năm 2005.
+ Trong đĩ: chi phí trả lãi tiền gửi tăng lên đáng kể, tăng 88 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 30,66%); chi phí khác tăng 2 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 40%.
- Năm 2007 tổng chi phí là 631 triệu đồng tăng 249 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng 65,18 % so với năm 2006.
+ Trong đĩ: chi phí trả lãi tiền gửi tăng 248 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 66,13%; chi phí khác tăng 1 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 14,29%.
Chi phí tăng là do vốn huy động qua các năm đều tăng, do đĩ ngân hàng phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng. Mặc khác do ngân hàng mở rộng mạng lưới dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng như chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối cũng làm tăng thêm chi phí. Bên cạnh đĩ, ngân hàng cịn chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn, cùng với mục tiêu là huy động tối đa lượng tiền gửi của khách hàng vì thế ngân hàng phải tăng cường đầu tư vào các khoản về chi phí quảng cáo, khuyến mãi, dịch vụ…
Như vậy, chi phí chủ yếu của ngân hàng là chi trả lãi tiền gửi cho khách hàng. Chi phí trả lãi luơn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng chi phí
Năm 2005 tổng chi phí là 292 triệu đồng, trong đĩ chi phí trả lãi là 287 triệu đồng, chiếm 98,29%.
Năm 2006 chi phí trả lãi là 375 triệu đồng chiếm 98,17%.
Năm 2007 chiếm 98,73% với số tiền là 623 triệu đồng.
Chi phí trả lãi tiền gửi của ngân hàng luơn chiếm trên 98%, năm sau luơn cao hơn năm trước và tăng một cách đáng kể chứng tỏ cơng tác huy động vốn của ngân hàng thực hiện tốt.
Lợi nhuận:
Hiệu quả hoạt động kinh doanh là mục tiêu mà tất cả các tổ chức kinh tế trong và ngồi nước hướng đến, để đảm bảo cho quá trình tồn tại và phát triển của mình, chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú cũng khơng ngoại lệ. Lợi nhuận
mọi thành phần kinh tế cũng như mọi tổ chức kinh tế khác hoạt động nhằm đem lại hiệu quả cho mình, thơng qua đĩ cũng tạo cho sự phát triển của mọi thành phần kinh tế khác.
Từ năm 2005-2007 thu nhập và chi phí đều tăng lên nhưng do thu nhập tăng nhiều hơn chi phí nên lợi nhuận của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm:
Năm 2006 lợi nhuận là 6.729 triệu đồng, tăng 560 triệu đồng hay tăng 9,08% so với năm 2005.
Năm 2007 lợi nhuận là 7.771 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là 1042 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 16,89% so với năm 2006.
Qua những con số này cho thấy ngân hàng trong 3 năm 2005-2007 đã kinh doanh ngày càng hiệu quả hơn, biết vận dụng tốt những thuận lợi để vượt qua những khĩ khăn, đã xác định được chiến lược kinh doanh phù hợp, phấn đấu hồn thành tốt những phương hướng và mục tiêu đề ra. Đĩ chính là nhờ sự lãnh đạo sáng suốt của ban lãnh đạo và sự phấn đấu quyết tâm của nhân viên trong cơng việc.
3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHĨ KHĂN TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT SONG PHÚ