3. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tớn dụng của cỏc NHTM trờn thế giới
3.3.3 Kiến nghị với Hội sở chớnh
- NHCT Việt Nam phải luụn chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời cỏc chủ trương , chớnh sỏch của Chớnh phủ, NHNN trong việc hỗ trợ cho vay cỏc DNNVV.
- Hỗ trợ chi nhỏnh Tõy Hà Nội cụng tỏc tuyển dụng và đào tạo cỏn bộ. - Hoàn thiện hơn nữa hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ khỏch hàng DN. - Nõng cấp hệ thống cụng nghệ thụng tin ngày càng hiện đại hơn.
- Thường xuyờn tiến hành kiểm tra, kiểm soỏt trong toàn hệ thống ngõn hàng nhằm phỏt hiện kịp thời cỏc thiếu sút, sai phạm, yếu kộm trong quỏ trỡnh cho vay tại cỏc chi nhỏnh để cú biện phỏp khắc phục trỏnh những hậu quả khụng mong muốn xảy ra đối với ngõn hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ kết quả nghiờn cứu lý luận ( chương 1 ) và phõn tớch thực trạng RRTD và quản trị RRTD của NHCT chi nhỏnh Tõy Hà Nội, chương 3 đó đề xuất cỏc kiến nghị nhằm đối với Nhà nước, NHNN và cỏc giải phỏp nhằm gúp phần nõng cao hiệu quả quản trị RRTD của Chi nhỏnh.
KẾT LUẬN
Hoạt động tớn dụng là một hoạt động cú tớnh quyết định đến sự thành cụng hay thất bại của một ngõn hàng trong quỏ trỡnh kinh doanh. Đối với nền kinh tế cũn yếu của Việt Nam, việc phỏt huy những nguồn lực tiềm tàng là vụ cựng quan trọng. ở Việt Nam chiếm phần lớn là cỏc DNNVV ( 98 %) , tuy nhiờn cỏc DN này đang gặp rất nhiều khú khăn trong việc xõy dựng hỡnh ảnh và tiếp cận với nguồn vốn. Với một nền kinh tế cú nhiều biến động nh hiện nay, việc phỏt triển cỏc DNNVV và tăng trường tớn dụng bền vững đang gặp rất nhiều khú khăn.
Khúa luận “Quản trị rủi ro tớn dụng trong cho vay cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
Ngõn hàng thương mại cổ phần Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội” đó đạt được
cỏc mục tiờu đề ra, cụ thể:
- Nờu lờn những vấn đề cơ bản về tớn dụng, rủi ro tớn dụng , quản trị rủi ro tớn dụng và cỏc vấn đề về DNNVV, thực trạng phỏt triển DNNVV và vai trũ của DNNVV đối với nền kinh tế.
- Đỏnh giỏ được thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh Tõy Hà Nội, đỏnh giỏ những kết quả đạt được và những vấn đề cũn hạn chế.
- Đề xuất cỏc giải phỏp và kiến nghị nhằm hoàn thiện cụng tỏc quản trị RRTD trong cho vay cỏc DNNVV tại chi nhỏnh.
Mặc dự đó nỗ lực hết mỡnh nghiờn cứu nhưng do cũn nhiều hạn chế về hiểu biết và kinh nghiệm nờn khúa luận khụng trỏnh khỏi những thiếu sút. Vỡ vậy, em rất mong nhận được sự chỉ bảo, đúng gúp ý kiến của cỏc thầy, cụ giỏo và cỏc bạn để khúa luận được hoàn chỉnh và cú ý nghĩa trong việc hoàn thiện hệ thống quản trị RRTD trong cho vay cỏc DNNVV tại NHCT chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
STT Chữ viết tắt í nghĩa
1 CIC Trung tõm thụng tin tớn dụng
2 DN Doanh nghiệp
3 DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa
4 DPRR Dự phũng rủi ro
5 HĐTD Hợp đồng tớn dụng
6 HSC Hội sở chớnh
7 KH Khỏch hàng
8 IAS Chuẩn mực kế toỏn quốc tế
9 NHCT Ngõn hàng Cụng thương 10 NHNN Ngõn hàng Nhà nước 11 NHTM Ngõn hàng thương mại 12 NHTMCP Ngõn hàng thương mại cổ phần 13 QHKH Quan hệ khỏch hàng 14 QTRR Quản trị rủi ro 15 RRTD Rủi ro tớn dụng
16 SXKD Sản xuất kinh doanh
17 TCTD Tổ chức tớn dụng
18 TD Tớn dụng
19 TSĐB Tài sản đảm bảo
20 VAS Chuẩn mực kế toỏn Việt Nam
LỜI MỞ ĐẦU………1
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DNNVV TẠI CÁC NGÂN HàNG THƯƠNG MẠI . 1.1 Tổng quan về rủi ro tớn dụng và hoạt động quản trị rủi ro tớn dụng của ngõn hàng thương mại 1.1.1.Khỏi quỏt tớn dụng Ngõn hàng thương mại………..……….… 2
1.1.1.1 Khỏi niệm tớn dụng ngõn hàng………...….……... 2
1.1.1.2 Phõn loại tớn dụng ngõn hàng………... 2
1.1.2 Rủi ro tớn dụng Ngõn hàng……... 3
1.1.2.1 Khỏi niệm rủi ro tớn dụng………... 3
1.1.2.2 Phõn loại rủi ro tớn dụng... 4
1.1.2.3 Nguyờn nhõn rủi ro tớn dụng... 4
1.1.2.4 Ảnh hưởng của rủi ro tớn dụng ………... 7
1.1.3 Quản trị rủi ro tớn dụng trong cỏc NHTM………...…..………. 8
1.1.3.1 Khỏi niệm quản trị rủi ro tớn dụng……….….……. 8
1.1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tớn dụng………...……….. 8
2.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa 2.1.1 Khỏi niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa ………...….…24
2.1.2 Vai trũ của doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế……….25
3. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tớn dụng của cỏc NHTM trờn thế giới...26
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY CÁC DNNVV TẠI NHTMCP CễNG THƯƠNG CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 2.1 Khỏi quỏt về ngõn hàng Cụng thương Việt Nam – chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..28
2.1.1 Cơ cấu tổ chức……….………..28
2.1.2 Cụng tỏc cho vay cỏc DNNVV tại Ngõn hàng ……….……28
2.1.2.1 Đặc điểm của cỏc DNNVV ở Việt Nam………29
2.1.2.2 Thực trạng cho vay cỏc DNNVV tại NHTMCP Cụng Thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..32
2.2 Thực trạng RRTD và hoạt động quản trị RRTD trong cho vay cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngõn hàng………. 37
2.2.1 Thực trạng RRTD tại Ngõn hàng ………….………37
2.2.1.1 Nợ quỏ hạn và nợ xấu………37
2.2.1.2 Tỡnh hỡnh trớch lập và sử dụng dự phũng trong cho vay cỏc DNNVV………..
42 2.2.2 Thực trạng quản trị RRTD trong cho vay cỏc DNNVV tại Ngõn hàng Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..…. 43
2.2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý RRTD tại NHTMCP Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..……43
2.2.2.2 Xõy dựng chiến lược tớn dụng đối với cỏc DNNVV………...…45
2.2.2.3 Cỏc biện phỏp kiểm soỏt rủi ro tớn dụng và xử lý rủi ro………….………47
2.3 Đỏnh giỏ hoạt động quản trị rủi ro tớn dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngõn hàng Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội 2.3.1 Kết quả đạt được ...55
2.3.2 Những tồn tại và nguyờn nhõn ...56
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHTMCP CễNG THƯƠNG CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 3.1 Định hướng hoạt động tớn dụng và cụng tỏc quản trị RRTD đối với DNNVV của NHTMCP Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..……..….60
3.2 Cỏc giải phỏp hoàn thiện cụng tỏc quản trị RRTD tại NHTMCP Cụng thương Việt Nam chi nhỏnh Tõy Hà Nội………..….61
3.2.1 Xõy dựng chiến lược RRTD và hoàn thiện chớnh sỏch tớn dụng...61
3.2.2 Đo lường rủi ro để cú giải phỏp hạn chế và giảm thiểu rủi ro...61
3.2.3 Hoàn chỉnh hệ thống thụng tin quản trị RRTD...62
3.2.4 Kiểm tra và giỏm sỏt tớn dụng chặt chẽ hơn ...62
3.2.5 Thực hiện đỳng quy trỡnh tớn dụng...63
3.2.6 Thẩm định tốt trước khi ra quyết định tớn dụng...63
3.2.7 Tăng cường hiệu quả đảm bảo tớn dụng...65
3.2.8 Đa dạng húa cỏc danh mục đầu tư tớn dụng nhằm giảm thiểu RRTD...65
3.2.9 Sử dụng cỏc nghiệp vụ phỏi sinh tớn dụng để phũng ngừa RRTD...66
3.2.10 Trớch lập dự phũng RRTD theo chuẩn mực kế toỏn quốc tế...67
3.2.11 Nõng cao trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng...68
3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước...69
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN...70
3.3.3 Kiến nghị với Hội sở chớnh...71
Phụ lục: Phiếu khảo sỏt Cỏn bộ QHKH tại NHTMCP Cụng thương Chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo:
1. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/07/2007 2. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005
3. Điều 4 của Luật cỏc tổ chức Tớn dụng số 47/2010/QHXII ngày 16/06/2010 4. Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009
5. Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 6. Quyết định số 457/2005/QĐ- NHNN ngày 19/04/2005 7. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 5. Giỏo trỡnh Tớn dụng ngõn hàng, Học viện Ngõn hàng 6. Giỏo trỡnh Tiền tệ- Ngõn hàng, Học viện Ngõn hàng
7. Giỏo trỡnh Kiờm toỏn nội bộ Ngõn hàng thương mại, Học viện Ngõn hàng 8. Commercial Bank Management, Peter S.Rose
9. Chuẩn mực kế toỏn quốc tế số 39 ( IAS 39 ) 10. Chuẩn mực kế toỏn Việt Nam ( VAS )
11. Bỏo cỏo thường niờn Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam 2006-2010
Website: - www.vneconomy.vn - www.vnexpress.net - www.saga.com.vn - www.vietinbank.vn - www.sbv.gov.vn - www.mof.gov.vn
PHIẾU KHẢO SÁT
Phần I. Thụng tin chung về người được phỏng vấn
1. Họ và tờn người được phỏng vấn: ………. ……. 2.Tuổi ……..
3. Số điện thoại: ………..
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
Phần II. Một số khú khăn trong cụng tỏc tớn dụng
(Xin vui lũng đỏnh giỏ cỏc nguyờn nhõn theo thứ tự: 1. Khụng xảy ra; 2. Rất ít xảy ra; 3. ít xảy ra; 4. Thường xảy ra; 5. Rất phổ biến)
Tiờu chớ Đỏnh giỏ
1. Khú kiểm tra cỏc thụng tin về ngành nghề khỏch hàng đang kinh doanh và thụng tin về khỏch hàng 2. Phẩm chất cỏn bộ tớn dụng và năng lực thẩm định cũn hạn chế
3. Khối lượng cụng việc trờn mỗi cỏn bộ tớn dụng khụng phự hợp
4. Thiếu cỏc cụng cụ hỗ trợ việc khai thỏc thụng tin (tin học, hệ thống bỏo cỏo, thụng tin khỏch hàng…) 5. Khụng được đào tạo và trang bị đầy đủ về chuyờn mụn, nghiệp vụ. 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Phần III. Đỏnh giỏ những nguyờn nhõn xảy ra rủi ro tớn dụng
(Xin vui lũng đỏnh giỏ cỏc nguyờn nhõn theo thứ tự: 1. Khụng xảy ra; 2. Rất ít xảy ra; 3. ít xảy ra; 4. Thường xảy ra; 5. Rất phổ biến)
Tiờu chớ Đỏnh giỏ
1. Do biến động nền kinh tế.
2. Do thay đổi cơ chế chớnh sỏch của nhà nước 3. Ngõn hàng đầu tư quỏ lớn vào một số khỏch hàng 4. Hành lang phỏp lý trong hoạt động ngõn hàng khụng đồng bộ
5. Thiếu thụng tin về khỏch hàng trong quỏ trỡnh thẩm định cho vay
6. Cho vay khụng cú tài sản đảm bảo hoặc TSĐB khụng đủ tiờu chuẩn. 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
7. Trỡnh độ cỏn bộ thẩm định yếu kộm 8. Do khỏch hàng cố ý lừa đảo
9. Khỏch hàng che giấu thực trạng, bỏo cỏo khụng trung thực
10. Thiếu kiểm tra kiểm soỏt sau khi cho vay
11. Định kỳ khụng đỏnh giỏ lại giỏ trị tài sản đảm bảo. 12. Việc phỏt mại tài sản thế chấp, cầm cố gặp nhiều khú khăn
13. Quỏ trỡnh cho vay do sức ép của cấp trờn
14. Cụng tỏc quản trị và điều hành của ngõn hàng kộm
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Cỏc nguyờn nhõn khỏc (nếu cú) ……… ……… ………
VI. Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng của chi nhỏnh Tõy Hà Nội
(1.khụng quan trọng; 2 khụng mấy quan trọng; 3 ít quan trọng; 4 quan trọng; 5 rất quan trọng)
Tiờu chớ Đỏnh giỏ
1. Thực hiện đỏnh giỏ và phõn loại khỏch hàng thường xuyờn
2. Phõn loại cỏc khoản nợ thường xuyờn 3. Định giỏ tài sản thế chấp theo định kỳ 4. Chấm điểm khỏch hàng sỏt với thực tế 5. Tuõn thủ quy trỡnh cấp tớn dụng chặt chẽ
6. Hệ thống phõn cấp, phõn quyền phỏn quyết tớn dụng hiện nay.
7. Tăng cường cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ 8. Tăng cường cỏc biện phỏp xử lý nợ xấu
9. Định lượng rủi ro tớn dụng để đưa ra hạn mức rủi ro
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
trong hoạt động tớn dụng.
10. Cú hệ thống cụng nghệ thụng tin theo dừi khỏch hàng vay và thường xuyờn cập nhật thụng tin khỏch hàng.
11. Đa dạng húa danh mục tớn dụng 12. Nõng cao chất lượng cỏn bộ tớn dụng
13. Cú chế độ lương thưởng, thăng tiến nhằm khuyến khớch cỏc CBTD làm việc tớch cực và cú trỏch nhiệm. 14. Tăng cường giỏm sỏt vốn vay
15. Chỳ trọng vào khõu quản trị, đỏnh giỏ và định giỏ tài sản đảm bảo 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Cỏc ý kiến khỏc về quản trị RRTD tại ngõn hàng (nếu cú)
……… ……… ……….
Xin chõn thành cảm ơn!
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
STT Tờn bảng biểu Trang
Bảng 1.1 Xếp hạng khỏch hàng doanh nghiệp 18
Bảng 1.2 Xếp hạng rủi ro khoản vay 21
Bảng 1.3 Xếp hạng tài sản đảm bảo 22
Bảng 1.4 Phõn loại DNNVV 24
Bảng 2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhỏnh NHTMCP Cụng thương Tõy Hà Nội 30 Bảng 2.2 Tỡnh hỡnh cho vay giai đoạn 2008-2010 32 Bảng 2.3 Tỡnh hỡnh cho vay theo loại tiền giai đoạn 2008-2010 34 Bảng 2.4 Tỡnh hỡnh cho vay theo thời hạn. 35 Bảng 2.5 Tỡnh hỡnh cho vay theo ngành kinh tế 36 Bảng 2.6 Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn theo kỳ hạn 38 Bảng 2.7 Tỷ trọng NQH ngắn hạn và trung, dài hạn 39 Bảng 2.8 Tương quan tốc độ tăng trưởng tớn dụng và gia tăng NQH 40 Bảng 2.9 Tỡnh hỡnh NQH theo loại hỡnh kinh tế. 41 Bảng 2.10 Tỷ trọng nợ xấu giai đoạn 2008-2010 42 Bảng 2.11 Trớch lập dự phũng qua cỏc năm 2008-2010 43 Bảng 2.12 Mụ hỡnh tổ chức quản lý RRTD tại VietinBank chi nhỏnh Tõy Hà Nội 45 Bảng 2.13 Quy trỡnh cấp tớn dụng tại NHTMCP Cụng thương chi nhỏnh Tõy Hà Nội 47 Bảng 2.14 Phõn loại khỏch hàng DN tại VietinBank chi nhỏnh Tõy Hà Nội 49
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
LỜI CAM ĐOAN
Tụi xin cam đoan đõy là cụng trỡnh nghiờn cứu của riờng Tụi. Bản khúa luận này được hoàn thành là cả quỏ trỡnh nghiờn cứu với tinh thần nghiờm tỳc của bản thõn cựng với sự giỳp đỡ tận tỡnh của giỏo viờn hướng dẫn – TS. Phạm Hồng Võn. Cỏc số liệu, kết quả tớnh toỏn trong khúa luận là trung thực xuất phỏt từ tỡnh hỡnh hoạt động thực tế của Chi nhỏnh Ngõn hàng Cụng thương Tõy Hà Nội.
Sinh viờn
Vương Diệu Linh
LỜI CẢM ƠN
Em xin gửi lời cảm ơn chõn thành tới toàn thể thầy cụ giỏo trong khoa Ngõn hàng và đặc biệt là TS. Phạm Hồng Võn - người đó trực tiếp hướng dẫn, giỳp đỡ em trong quỏ trỡnh hoàn thành khúa luận.
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
Trong thời gian thực tập tỡm hiểu thực tế tại Ngõn hàng Cụng thương Chi nhỏnh Tõy Hà Nội, em cũng đó nhận được sự giỳp đỡ, chỉ bảo tận tỡnh của cỏc anh chị trong phũng Quan Hệ Khỏch Hàng cũng như cỏc phũng ban khỏc tại chi nhỏnh. Em xin chõn thành cảm ơn !
Hà Nội, thỏng 04 năm 2011
Sinh viờn
Vương Diệu Linh
Vương Diệu Linh NHB - K10
Khúa luận tốt nghiệp Học viện Ngõn Hàng
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
STT Chữ viết tắt í nghĩa
1 CIC Trung tõm thụng tin tớn dụng
2 DN Doanh nghiệp
3 DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa
4 DPRR Dự phũng rủi ro
5 HĐTD Hợp đồng tớn dụng
6 HSC Hội sở chớnh
7 KH Khỏch hàng
8 IAS Chuẩn mực kế toỏn quốc tế
9 NHCT Ngõn hàng Cụng thương 10 NHNN Ngõn hàng Nhà nước 11 NHTM Ngõn hàng thương mại 12 NHTMCP Ngõn hàng thương mại cổ phần 13 QHKH Quan hệ khỏch hàng 14 QTRR Quản trị rủi ro 15 RRTD Rủi ro tớn dụng
16 SXKD Sản xuất kinh doanh
17 TCTD Tổ chức tớn dụng
18 TD Tớn dụng
19 TSĐB Tài sản đảm bảo
20 VAS Chuẩn mực kế toỏn Việt Nam
Vương Diệu Linh NHB - K10