3. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tớn dụng của cỏc NHTM trờn thế giới
2.3.2 Những tồn tại và nguyờn nhõn
Những tồn tại:
- Nợ xấu, nợ quỏ hạn tăng lờn qua cỏc năm: năm 2008 là 1.45 %; năm 2009 là 1.59 %; năm 2010 là 1.65 % chứng tỏ rằng cụng tỏc thẩm định trước khi cho vay vẫn chưa thực sự tốt, chất lượng cỏc khoản vay vẫn cũn kộm. Khi nền kinh tế cú những biến đổi và thị trường tài chớnh- ngõn hàng cú những biến động đột ngột đó làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng lờn chứng tỏ khả năng quản trị RRTD cũn yếu kộm, chưa thực sự tự chủ được trước những biến động của mụi trường kinh tế.
- Trớch lập dự phũng và sử dụng dự phũng đều tăng qua cỏc năm : năm 2008 là 0.089 %; năm 2009 là 0.111 %; năm 2010 là 9.119 % càng chứng tỏ thờm rằng chất lượng một số
khoản vay vẫn chưa cao, một số khoản nợ của khỏch hàng bị phõn loại vào cỏc nhúm nợ cú mức độ rủi ro cao hơn tăng lờn .
- Cơ cấu cho vay chưa cõn đối, hợp lý:
+ Tỷ trọng cho vay cỏc khoản tớn dụng ngắn hạn luụn cao hơn tớn dụng trung hạn và dài hạn. Năm 2008: cho vay ngắn hạn chiếm 89.77 % tỷ trọng dư nợ, cho vay trung hạn chiếm 4.55 %, cho vay dài hạn là 5.68 %. Năm 2009: cho vay ngắn hạn là 84.47 %, trung hạn là 7.58 %, dài hạn là 7.95 %. Năm 2010: cho vay ngắn hạn là 84.32 %, trung hạn là 9.04 %, dài hạn là 6.64 %.
+ Chi nhỏnh đó tập trung chủ yếu cho vay cỏc ngành nh: cụng nghiệp chế biến, xõy dựng, thương mại và dịch vụ. Sự tập trung này cú thể đem lại rủi ro rất lớn cho Chi nhỏnh, bởi đõy là những ngành chịu sự tỏc động rất lớn từ biến động thị trường, chớnh sỏch, giỏ cả…
- Về hệ thống hỗ trợ đo lường RRTD: Về khớa cạnh này, khụng chỉ cú NHCT Tõy Hà Nội mà cỏc NHTM khỏc ở Việt Nam cũn rất yếu kộm. Sự yếu kộm của hệ thống thụng tin, việc khai bỏo thụng tin khụng hệ thống làm cho bộ phận chịu trỏch nhiệm QTRRTD khụng theo dừi kịp và khụng dự bỏo được kịp thời.
- Về hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ: Mặc dự chi nhỏnh đó ỏp dụng việc xếp loại khỏch hàng. Tuy nhiờn, hệ thống xếp hạng chưa thực sự chuẩn xỏc và sự tỏch biệt giữa cỏc nhúm khỏch hàng chưa rừ ràng.
Nguyờn nhõn:
- Mụi trường phỏp lý chưa đầy đủ, đồng bộ:
Việc tuõn thủ theo phỏp lệnh kế toỏn và chế độ bỏo cỏo thực hiện chưa nghiờm: bỏo cỏo tổng kết quý và năm cũn chậm, số liệu khụng bắt buộc kiểm toỏn, chưa cú chế tài xử lý về việc vi phạm quy định về BCTC. Điều này làm ảnh hưởng đến chất lượng thụng tin trong cụng tỏc thẩm định khỏch hàng.
Một số cỏc tài sản đảm bảo như: mỏy múc, thiết bị chuyờn dựng chưa bắt buộc phải đăng ký sở hữu, hay như đăng ký giao dịch bảo đảm đối với quyền sử dụng đất và tài sản trờn đất rất kho khăn, cho nờn việc chấp nhận thế chấp cỏc tài sản đú chỉ mang tớnh hỡnh thức. - Mụi trường kinh tế biến động nhiều: Lạm phỏt cao, việc kiểm soỏt giỏ cả cũn yếu kộm, thụ động. Trong khi đú đối tượng khỏch hàng là cỏc DNNVV chịu ảnh hưởng rất lớn bởi giỏ cả thị trường, hàng ngoại nhập vào thị trường trong nước cú chất lượng tốt và giỏ cả hợp… Bờn cạnh đú, lói suất năm 2010 tăng cao đó ảnh hưởng mạnh đến doanh thu và việc trả nợ của cỏc DN.
- Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng:
+ Cỏc DNNVV cú vốn điều lệ nhỏ, năng lực cũn kộm, khả năng cạnh tranh yếu, hoạt động kinh doanh hiệu quả thấp…Về lõu về dài thỡ việc cho vay loại hỡnh DN này khỏ rủi ro + Khỏch hàng thiếu thụng tin về tỡnh hỡnh diễn biến của thị trường, nhà cung cấp, bạn hàng kinh doanh… Do đú cỏc DN chưa nắm bắt được sự thay đổi trong nhu cầu, thị hiếu của người tiờu dựng và chớnh sỏch giỏ cả chưa hợp lý, dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ, khụng trả được nợ cho ngõn hàng
+ Khỏch hàng cố tỡnh che giấu thụng tin để được vay vốn ngõn hàng. Với những thụng tin sai lệch này, CBTD sẽ khú cú thể phỏn quyết chớnh xỏc.
- Nguyờn nhõn từ phớa Chi nhỏnh Tõy Hà Nội:
+ Mặc dự Chi nhỏnh đó cú những thay đổi tớch cực trong chớnh sỏch quản trị RRTD tuy nhiờn khi ỏp dụng trong thực tế lại chưa thực sự tốt, chưa tiến hành nghiờn cứu để xõy dựng được một chớnh sỏch tớn dụng hiệu quả. Chi nhỏnh đó ỏp dụng hệ thống chấm điểm, phõn loại khỏch hàng , tuy nhiờn việc chấm điểm cú độ chớnh xỏc chưa cao.
+ Cú sự chờnh lệch về trỡnh độ của cỏc cỏn bộ trong cựng một phũng và giữa cỏc phũng với nhau. Bờn cạnh đú, đội ngũ cỏn bộ mới tuyển dụng cũn trẻ và chưa cú nhiều kinh nghiệm cú thể gõy nguy cơ rủi ro cho ngõn hàng.
+ Chi nhỏnh chưa sử dụng cụng cụ phỏi sinh tớn dụng để quản lý RRTD. Phỏi sinh tớn dụng là cỏc cụng cụ phỏi sinh được sử dụng để quản lý RRTD. Chúng cho phộp tỏch RRTD với cỏc loại hỡnh rủi ro khỏc vốn cú trong mỗi cụng cụ cụ thể và chuyển rủi ro này từ người bỏn rủi ro ( người mua sự bảo vệ tớn dụng ) đến người mua rủi ro ( người bỏn sự bảo vệ tớn dụng ). Nhờ cỏc cụng cụ này, cỏc TCTD cú thể tự bảo vệ mỡnh khỏi cỏc RRTD. + Thiếu cỏc cụng cụ hỗ trợ việc khai thỏc thụng tin: mặc dự chi nhỏnh đó ỏp dụng cỏc cụng cụ mới trong việc hỗ trợ quỏ trỡnh làm việc của cỏc phũng ban, tuy nhiờn cỏc cụng cụ, phương tiện này vẫn cũn nghốo nàn và lạc hậu. Vỡ vậy mà việc khai thỏc thụng tin là rất khú.
+ Khối lượng cụng việc trờn mỗi cỏn bộ QHKH khụng phự hợp: Hiện nay nhu cầu vay vốn của cỏc DN là rất lớn, vỡ vậy số lượng khỏch hàng đến giao dịch tại cỏc ngõn hàng núi chung và tại cỏc chi nhỏnh rất nhiều. Khối lượng cụng việc tại cỏc ngõn hàng hiện nay tăng lờn đỏng kể trong khi thiếu nguồn nhõn lực hoặc cỏc cỏn bộ cũn trẻ, thiếu kinh nghiệm nờn chưa thể giao cỏc cụng việc đũi hỏi kinh nghiệm lõu năm. Do đú, mỗi một cỏn bộ QHKH đang phải đảm nhiệm một khối lượng cụng việc khỏ lớn dẫn đến hiệu quả cụng việc khụng cao hoặc cú thể gõy ra những thiếu sút, sai lầm trong phỏn đoỏn, ra quyết định.
+ Kiểm tra, kiểm soỏt sau khi cho vay cũn kộm: Mặc dự Chi nhỏnh đó đề ra cỏc chớnh sỏch trong việc kiểm soỏt sau giải ngõn tuy nhiờn khi thực hiện trờn thực tế lại chưa hoàn toàn tốt. Cỏc cỏn bộ QHKH vỡ thiếu trỏch nhiệm hoặc do quỏ bận rộn với cụng việc mà khụng hoàn thành được trỏch nhiệm của mỡnh.
+ Việc phỏt mại tài sản cầm cố, thế chấp gặp nhiều khú khăn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trờn cơ sở những nội dung mang tớnh lý luận đó được đề cập ở chương 1, chương này đó phõn tớch thực trạng rủi ro tớn dụng trong cho vay cỏc DNNVV tại NHCT Tõy Hà Nội. Qua đú, đưa ra những đỏnh giỏ, nhận định về hiệu quả quản trị RRTD của chi nhỏnh Tõy Hà Nội cũng như những hạn chế, bất cập nguyờn nhõn của những tồn tại đú, làm cơ sở đưa ra những giải phỏp và kiến nghị nhằm hạn chế RRTD trong cho vay cỏc DNNVV tại NHCT chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
Chương 3
GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHTMCP CễNG THƯƠNG CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CễNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHCT VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI.
Trong năm 2011, NHTMCP Cụng Thương Việt Nam đặt mục tiờu trở thành tập đoàn tài chớnh hiện đại, hiệu quả; giữ vai trũ chủ lực của nền kinh tế, ngang tầm với khu vực và mở rộng hoạt động ra thế giới.
Riờng đối với chi nhỏnh NHTMCP Cụng Thương Tõy Hà Nội , để tớch cực hỗ trợ cho cỏc DNNVV- khu vực DN đang đúng gúp rất nhiều vào sự phỏt triển kinh tế- xó hội của đất nước, chi nhỏnh đó đặt ra định hướng phỏt triển nh sau:
• Tăng cường tiếp cận cỏc DNNVV cú tiềm năng nhưng đang gặp khú khăn trong huy động vốn để sản xuất. Tớch cực tỡm kiếm cỏc DN cú tỡnh hỡnh tài chớnh tốt, kinh doanh hiệu quả để đầu tư vốn lưu động
• Tăng tối đa dư nợ đối với cỏc đơn vị kinh doanh hiệu quả đó, đang vay vốn tại chi nhỏnh, đồng thời hạn chế mức tớn dụng với cỏc DN cú dấu hiệu kinh doanh kộm.
• Nõng cao trỡnh độ của cỏc cỏn bộ tớn dụng để cú thể hạn chế những rủi ro tớn dụng xảy ra do rủi ro tỏc nghiệp và tớch cực tiếp xỳc với khỏch hàng để cú thể nắm bắt cỏc nhu cầu khỏch hàng để nõng cao chất lượng cỏc sản phẩm tớn dụng của chi nhỏnh.
• Phấn đấu đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9 % • Triển khai ỏp dụng cụng nghệ thụng tin hiện đại. • Quản lý và cảnh bỏo RRTD tốt, hiệu quả.
• Hoàn thiện hơn nữa hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ nhằm đỏnh giỏ và phõn loại nợ chớnh xỏc hơn.
• Hoàn thiện hệ thống thụng tin khỏch hàng, hệ thống thụng tin ngành và thị trường.
3.2 Cỏc giải phỏp hoàn thiện cụng tỏc quản trị RRTD tại NHCT Việt Nam- Chi nhỏnh Tõy Hà Nội.
3.2.1 Đo lường rủi ro để cú giải phỏp hạn chế và giảm thiểu rủi ro.
Xỏc định những rủi ro trong cỏc sản phẩm tớn dụng hiện tại và dự bỏo rủi ro đú trong tương lai là yếu tố quan trọng giỳp đưa ra giải phỏp hạn chế và giảm thấp RRTD thớch hợp.
Đo lường rủi ro là điều mà tất cả cỏc nhà quản lý ngõn hàng rất quan tõm , vỡ nếu cú thể đo lường được thỡ việc phũng ngừa sẽ trở nờn rất dễ dàng :
EL = PD x EAD x LGD
- Trờn cơ sở xỏc định xỏc suất , ngõn hàng cú thể xõy dựng cơ cấu lói suất cho phự hợp nhằm đảm bảo kinh doanh cú lói. Bởi vỡ phần lói suất này đảm bảo chi trả phần tiền lói đi vay, chi phớ quản lý ngõn hàng, bự đắp được rủi ro và cú lói theo cụng thức:
Lói suất = Chi phớ cận biờn huy động vốn cho vay + Chi phớ hoạt động + Phần bự rủi ro + Mức lợi nhuận biờn dự tớnh
3.2.2 Xõy dựng chiến lược rủi ro tớn dụng và hoàn thiện chớnh sỏch tớn dụng.
- Xõy dựng chiến lược RRTD : Chi nhỏnh nờn xõy dựng chiến lược kinh doanh tớn dụng trờn cơ sở phõn tớch tỡnh hỡnh kinh doanh hiện tại và mức RRTD cú thể chấp nhận được của chi nhỏnh.
- Xõy dựng cỏc giới hạn tớn dụng phự hợp với cỏc ngành, sản phẩm, khu vực địa
nghề, khu vực khỏc nhau, Chi nhỏnh nờn xõy dựng hạn mức cụ thể cho từng lĩnh vực nhằm hạn chế tối đa rủi ro cú thể xảy ra cho ngõn hàng do tập trung quỏ cao vào một ngành, nghề, khu vực, sản phẩm.
Để cú thể làm được điều này, chi nhỏnh cần cú sự phối hợp với cỏc Ban, ngành liờn quan đến việc phõn tớch, dự bỏo xu hướng phỏt triển của cỏc ngành, nghề, thành phần để cú được thụng tin chớnh xỏc nhất.
3.2.3 Hoàn chỉnh hệ thống thụng tin quản trị rủi ro tớn dụng
Trước hết Chi nhỏnh phải tăng cường cỏc cụng cụ hiện đại hỗ trợ việc khai thỏc thụng tin cho cỏc phũng ban.
Hệ thống thụng tin RRTD phải được xõy dựng để đảm bảo cung cấp thụng tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tớn dụng một cỏch đầy đủ, rừ ràng và chớnh xỏc, đặc biệt là phải thường xuyờn cập nhật.
Hệ thống thụng tin RRTD gồm 2 loại :
- Cỏc thụng tin mang tớnh vĩ mụ nh: cỏc chớnh sỏch kinh tế của nhà nước, tỡnh hỡnh thị trường… cú ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khỏch hàng và của ngõn hàng. - Cỏc thụng tin về khỏch hàng vay vốn nh: hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, tài sản bảo đảm…
Ngõn hàng cần phải đa dạng cỏc nguồn thu thập thụng tin để đảm bảo thụng tin mang tớnh xỏc thực. Sau đú phải phõn tớch, xử lý thụng tin kỹ lưỡng. Trờn cơ sở đú mới ra quyết định cho vay hay từ chối.
3.2.4 Thực hiện đỳng và hiệu quả từng bước trong quy trỡnh tớn dụng.
Quy trỡnh tớn dụng hiện nay tại chi nhỏnh Tõy Hà Nội là khỏ chuẩn và đó bỏm sỏt cỏc tiờu chuẩn quốc tế. Tuy nhiờn, trờn thực tế việc tuõn thủ đỳng quy trỡnh mới là điều quyết định đến hiệu quả của cỏc chớnh sỏch.
Nh vậy, trong quỏ trỡnh thực hiện cần tuõn thủ đỳng quy trỡnh, khụng được xem nhẹ bất kỳ một khõu nào. Thụng thường CBTD cần phải chỳ ý kiểm tra kỹ lưỡng trước, trong và sau khi cho vay, cụ thể :
- Kiểm tra trước khi cho vay: CBTD cần thẩm định tốt trước khi ra quyết định tớn dụng.
Thẩm định dự ỏn trước khi cho vay là giải phỏp tốt nhất cú thể loại trừ tận gốc rủi ro. Khú khăn lớn nhất trong quỏ trỡnh thẩm định ở Chi nhỏnh Tõy Hà Nội là thiếu thụng tin. Do đú Chi nhỏnh cần phải cú biện phỏp thu thập và lưu trữ thụng tin hiệu quả, tăng cường cụng tỏc thu thập, lựa chọn thụng tin về cỏc chương trỡnh đầu tư phỏt triển của thành phố, của cỏc Bộ, ngành…về tỡnh hỡnh phỏt triển kinh tế đất nước, cỏc chớnh sỏch chủ trương mới của đất nước và tỡnh hỡnh hoạt động của cỏc doanh nghiệp. Đồng thời phải cú sự kết hợp với cỏc cơ quan ban ngành địa phương để cú biện phỏp xỏc lập nguồn gốc và tớnh xỏc thực của thụng tin thu thập được.
Vỡ cỏc bỏo cỏo tài chớnh của cỏc doanh nghiệp thường khụng chuẩn xỏc nờn để kiểm tra tớnh chớnh xỏc của cỏc bỏo cỏo tài chớnh, cỏn bộ tớn dụng cú thể xuống trực tiếp cơ sở kinh doanh của khỏch hàng để kiểm tra. Với cỏc bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng cần phải cú yờu cầu xỏc nhận của cơ quan kiểm toỏn. Kiểm tra cỏc điều kiện vay vốn của khỏch hàng nh: hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, tư cỏch đạo đức của chủ doanh nghiệp, mục đớch vay vốn…
Ngoài ra, Chi nhỏnh cú thể thu thập thụng tin từ cỏc bạn hàng, đối tỏc của Doanh nghiệp, tăng cường hợp tỏc, trao đổi thụng tin với cỏc Ngõn hàng khỏc, đặc biệt là cỏc ngõn hàng trong cựng hệ thống NHCT Việt Nam và cỏc Ngõn hàng nằm trong địa bàn Hà Nội. Chi nhỏnh cần nắm bắt được quy định của cỏc ngõn hàng bạn để trỏnh tỡnh trạng thực hiện sai thẩm quyền trong cho vay bảo lónh…Chi nhỏnh cũng cần tập trung hơn vào nguồn thụng tin từ CIC cung cấp.
Trờn cơ sở cỏc thụng tin đó thu thập được, cần phõn tớch cẩn thận về tớnh hiệu quả, khả thi của cỏc phương ỏn vay vốn và phõn tớch khỏch hàng để cú quyết định chớnh xỏc, trỏnh để xảy ra rủi do khỏch hàng sử dụng cỏc thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng cỏc sơ hở của luật phỏp để dựng một tài sản thế chấp vay nhiều ngõn hàng khỏc nhau…
- Kiểm tra trong khi cho vay : CBTD cần kiểm tra cỏc húa đơn, chứng từ thể hiện mục
đớch vay vốn của khỏch hàng đảm bảo cho vay đỳng nhu cầu cần thiết và hợp lý của khỏch hàng.
- Kiểm tra sau khi cho vay : nhằm kiểm tra xem khỏch hàng cú sử dụng tiền vay đỳng
mục đớch khụng, thường cỏc CBTD kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để trỏnh trường hợp khỏch hàng ký hợp đồng và húa đơn khống để rỳt tiền của ngõn hàng.