1.3.3.1. Các ch tiêu đ nh tính
đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng, ngoài nh ng ch tiêu đnh l ng, các ch tiêu đnh tính c ng đóng m t vai trò không kém ph n quan tr ng.
i v i ngân hàng các ch tiêu đnh tính đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng
đ c th hi n nh ng đi m sau: V th t c và quy ch cho vay
Cho vay tiêu dùng đ c coi là có ch t l ng khi NH ch p hành đúng các quy
đnh c a pháp lu t nh lu t các t ch c tín d ng, các quy ch cho vay, các v n b n ch
đ o c a Chính Ph c ng nh c a NHNN; đ ng th i quy trình CVTD ph i tuân theo
đúng quy trình nghi p v đã đ c quy đnh trong quy ch cho vay c a NH. V h p
đ ng tín d ng thì ph i th c hi n đúng cam k t đã th a thu n trong h p đ ng, bao g m cam k t v m c đích s d ng v n vay, v th i gian ph ng th c tr n và các đi u ki n ràng bu c khác..
Khách hàng tìm đ n nh ng d ch v NH b i s thu n ti n trong s d ng giúp KH th a mãn đ c nh ng nhu c u trong cu c s ng. Do v y, n u th t c c a NH đ n gi n, thu n ti n, cung c p v n cho KH nhanh chóng, k p th i, an toàn; k h n và ph ng th c thanh toán phù h p v i kh n ng tr n c a KH thì c ng có ngh a là ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng t t.
áp ng nhu c u c a khách hàng vay v n
Ngoài th t c đ n gi n, thu n ti n thì NH c n cung c p v n đ y đ , nhanh chóng, k p th i đáp ng nhu c u c a KH vay v n. Bên c nh đó c n cung c p nhi u
lo i s n ph m CVTD đ có th đáp ng nhi u nhu c u c a KH h n. Tuy nhiên, v n ph i b o đ m nh ng nguyên t c an toàn c n thi t và theo nh ng quy trình nh t đ nh. Qua đó, KH s ti t ki m đ c các chi phí giao d ch, ti t ki m th i gian và nh t là s c i thi n đ c ch t l ng cu c s ng c a mình. Nh v y, NH đã t o s hài lòng cho KH làm cho ch t l ng CVTD c a ngân hàng t t.
Thu hút khách hàng quay l i s d ng d ch v
Ch tiêu này ph n ánh vi c sau khi KH vay v n tiêu dùng c a NH thì m c đ s n sàng quay tr l i vay các món vay m i và m r ng s d ng các s n ph m d ch v khác c a NH. Sau khi khách hàng vay v n c a NH mà h c m th y hài lòng và có th nâng cao ch t l ng cu c s ng c a mình cùng v i chi n l c marketing, qu ng cáo ti p c n khách hàng c a NH thì khách hàng s quay tr l i s d ng d ch v c a NH. T đó h còn có th lôi kéo thêm nhi u khách hàng n a đ n v i NH. i u này s nâng cao đ c v th c ng nh nâng cao ch t l ng CVTD c a ngân hàng.
i v i khách hàng các ch tiêu đ nh tính đánh giá ch t l ng cho vay tiêu dùng
đ c th hi n nh ng đi m sau:
S hài lòng c a khách hàng
i v i cho vay tiêu dùng, m c đ hài lòng c a KH không ch ph thu c vào kh n ng đáp ng nhu c u s d ng v n c a NH mà còn ph thu c vào s nhanh chóng v th i gian xem xét, s đ n gi n v th t c ti n hành, s thu n l i trong các đi u kho n mà ngân hàng cung c p. Ngoài ra, n u ngân hàng đ a ra m c lãi su t phù h p trong hoàn c nh c nh tranh kh c nghi t gi a các NH s càng h p d n KH, đ ng th i c ng làm gia t ng s hài lòng c a KH. i u này ch ng t kho n cho vay có ch t l ng t t.
Ngoài ra nó còn làm gia t ng m c s n sàng s d ng các d ch v khác c a ngân hàng
trong nh ng l n giao d ch ti p theo.
M c đ c i thi n cu c s ng sau khi s d ng v n vay c a ngân hàng
N u nh ngu n v n tài tr c a NH, KH th a mãn đ c nhu c u tiêu dùng, ch t l ng cu c s ng nh đóđ c c i thi n và nâng cao h n tr c c ng có ngh a là kho n CVTD c a ngân hàng có hi u qu , ch t l ng CVTD c a ngân hàng là t t.
1.3.3.2. Các ch tiêu đ nh l ng
a.ăNhómăch ătiêuăv ăquyămôăchoăvayătiêuădùng
Ch tiêu v d n cho vay tiêu dùng
D n cho vay tiêu dùng là s d trên tài kho n ti n vay c a KH t i m t th i
đi m. D n cho vay tiêu dùng đ c tính theo công th c: D n CVTD kì này = D n CVTD đ u kì + Doanh s CVTD trong kì - Doanh s thu n CVTD trong kì T ng d n CVTD th p ph n ánh hi u qu cho vay c a NH th p vì cho th y NH không có kh n ng m r ng ho t đ ng CVTD, kh n ng ti p th KH kém, trình đ c a
17
đ i ng cán b công nhân viên không cao. Tuy nhiên, khi xem xét ch tiêu này, chúng ta không nên xem xét t ng th i k riêng r mà ph i xem xét chúng trong m t quá trình trên c s phân tích các y u t tác đ ng bên ngoài đ ch s này ph n ánh m t cách t t nh t. Nh ng m t khác, trong nhi u tr ng h p t ng d n CVTD cao ch a ch c đã
ph n ánh ch t l ng CVTD cao mà c n xem xét tình hình d n phân theo các nhóm n đ có th phân tích đúng v ch t l ng CVTD c a NH.
T ng tr ng ế n CVTD là t ng quan so sánh gi a d n CVTD kì này v i
d n CVTD kì tr c đó, bao g m t ng tr ng tuy t đ i và t ng tr ng t ng đ i.
T ngătr ngăd ăn
CVTD tuy tăđ i = D n CVTD n m n –D n CVTD n m (n-1)
T ngătr ngăd ăn
CVTDăt ngăđ i =
D n CVTD n m n –D n CVTD n m (n-1)
x 100%
D n CVTD n m (n-1)
ây là ch tiêu ph n nh khá rõ ch t l ng cho vay tiêu dùng c a NH. N u d n CVTD k này l n h n k tr c, có th th y, hình th c CVTD đang đ c m r ng. i u này có th là do ch t l ng CVTD c a ngân hàng t t, do v y, ngân hàng m r ng cho vay tiêu dùng nh m gia t ng l i nhu n, góp ph n gi m thi u r i ro trong ho t đ ng tín d ng chung c a NH. N u d n CVTD k này so v i k tr c không đ i, th m chí gi m sút, có th nói, CVTD đang có xu h ng b thu h p. Có nhi u nguyên nhân d n
đ n vi c CVTD c a ngân hàng b thu h p, trong đó, có th là do ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng đi xu ng, do v y, ngân hàng bu c ph i thu h p cho vay tiêu dùng đ t ng c ng kh n ng qu n lý và gi m r i ro trong ho t đ ng này.
T tr ng ế n CVTD ph n ánh t d n CVTD chi m bao nhiêu ph n tr m t ng
d n cho vay c a ngân hàng
T tr ng d n CVTD = D n CVTD x 100%
T ng d n cho vay
Qua ch tiêu này ta có th th y đ c ph n nào xu h ng ho t đ ng kinh doanh c a NH. N u t tr ng d n CVTD cao, ch ng t NH đang t p trung t ng tr ng hình th c cho vay này. i u đó c ng đ ng ngh a v i vi c NH s chú tr ng h n ho t đ ng nâng cao ch t l ng CVTD, và ng c l i, n u t tr ng d n CVTD th p cho th y NH
ch a quan tâm nhi u đ n m ng d ch v này, đánh giá không cao vai trò và v trí c a
CVTD trong ho t đ ng c a NH, đ ng ngh a v i vi c không chú tr ng nhi u vào vi c nâng cao ch t l ng CVTD.
Ch tiêu doanh s cho vay tiêu dùng
Khác v i d n CVTD có tính th i đi m, doanh s CVTD l i mang tính ch t th i kì.
Doanh s CVTDlà t ng s ti n mà ngân hàng đã gi i ngân cho khách hàng trong ho t đ ng CVTD trong m t kho ng th i gian (th ng là theo n m)
T ng tr ng doanh s CVTD là t ng quan so sánh gi a doanh s CVTD kì này v i doanh s CVTD kì tr c đó, bao g m t ng tr ng tuy t đ i và t ng tr ng
t ng đ i.
T ngătr ng doanh s
CVTD tuy tăđ i = Doanh s CVTD n m n – Doanh s CVTD n m (n-1)
T ngătr ng doanh s CVTDăt ngăđ i = Ds CVTD n m n – Ds CVTD n m (n-1) x 100% Doanh s CVTD n m (n-1) Doanh s CVTD và t l t ng tr ng doanh s CVTD ph n ánh m c đ m r ng cho vay tiêu dùng c a NHTM, nó th hi n CVTD đ c phát tri n theo chi u r ng (t c là gia t ng v s l ng) nh th nào. Nói cách khác, quy mô cho vay tiêu dùng càng l n, t c đ CVTD càng nhanh, CVTD càng đ c m r ng.
T ătr ngădoanhăs ăCVTD = Doanh s CVTD
x 100%
T ng doanh s cho vay
Ch tiêu t tr ng này ph n ánh t tr ng doanh s CVTD chi m bao nhiêu ph n tr m t ng doanh s cho vay c a NH, đ ng th i qua đó, có th th y đ c ph n nào xu h ng ho t đ ng kinh doanh c a NH. N u t tr ng doanh s cho vay tiêu dùng cao, ch ng t ngân hàng đang t p trung t ng tr ng hình th c cho vay này. i u đó c ng
đ ng ngh a v i vi c NH s chú tr ng h n ho t đ ng nâng cao ch t l ng CVTD, và ng c l i.
b. Ch tiêu doanh s thu h i n cho vay tiêu dùng
Doanh s thu h i n CVTD là t ng v n g c CVTD ngân hàng thu h i đ c trong m t th i k , qua đó ta bi t đ c kh n ng thu h i n , c ng nh kh n ng qu n lý các kho n cho vay c a NH, các kho n vay có an toàn hay không, các cá nhân hay h gia đình có s d ng hi u qu , đúng m c đích các kho n vay và có đ m b o vi c tr n
đ y đ , đúng h n hay không.
T tr ng ếoanh s thu n CVTD
T tr ng doanh s thu n CVTD = Doanh s thu h i n CVTD x 100%
T ng doanh s thu n cho vay
Ch tiêu này cho bi t doanh s thu n CVTD chi m bao nhi u ph n tr m doanh s thu n cho vay c a NH. H s này cao cho th y NH đã thu h i đ c các kho n cho vay tiêu dùng t ng đ i t t, ch t l ng cho vay tiêu dùng t t. N u h s này th p qua các n m thì c n ph i k t h p phân tích thêm chính sách cho vay tiêu dùng c a ngân hàng: n u ngân hàng chú tr ng cho vay tiêu dùng ng n h n thì h s này th p s ph n ánh ch t l ng CVTD th p, n u ngân hàng theo đu i chính sách CVTD trung và dài h n thì c n ph i xem xét thêm tình hình n quá h n và n x u c a ngân hàng s th y rõ h n ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng.
19
c. Ch tiêu v n quá h n vƠăn ăx u
N quá h n và t l n quá h n
N quá h n trong ho t đ ng tín d ng c a NHTM là kho n n đ n th i h n thanh
toán không đ c NH cho gia h n n , giãn n mà ng i đi vay không th c hi n đúng
ngh a v tr n cho NH. N quá h n vi ph m tính đ c tr ng c b n c a tín d ng là tính
hoàn tr , hoàn tr không đ y đ và k p th i gây nên s đ v ni m tin c a NH đ i v i
ng i vay. T l n quá h n là t l ph n tr m gi a n quá h n và t ng d n c a NHTM m t th i đi m nh t đ nh.
T l n quá h n CVTD = N quá h n CVTD x 100%
T ng d n CVTD
Theo Quy t đ nh 18/2007/Q 椴 NHNN v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy đnh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng trong ho t đ ng NH c a t ch c tín d ng ban hành theo Quy t đnh s 493/2005/Q - NHNN ngày 22 tháng 4 n m 2005 c a Th ng đ c NHNN, các NH ti n hành phân lo i n c n c vào n vay đã h ch toán vào tài kho n n quá h n theo 5 nhóm sau:
N nhóm 1 (N đ tiêu chu n): bao g m các kho n n trong h n mà ngân hàng
đánh giá là có kh n ng thu h i g c và lãi đúng h n; Các kho n n quá h n d i 10 ngày và ngân hàng đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ c g c và lãi quá h n và thu
đúng th i h n còn l i.
N nhóm 2 (N c n chú ý): bao g m các kho n n quá h n t 10 đ n 90 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n trong h n theo th i h n n đã c c u l i.
N nhóm 3 (N d i tiêu chu n): bao g m các kho n n quá h n t 91 đ n 180 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n d i 90 ngày theo th i h n n
đãđ c c c u l i.
N nhóm 4 (N nghi ng ): bao g m các kho n n quá h n t 181 đ n 360 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày theo th i h n n đã đ c c c u l i.
N nhóm 5 (N có kh n ng m t v n): bao g m các kho n n quá h n trên 360 ngày và các kho n n c c u l i th i h n tr n quá h n trên 180 ngày theo th i h n n
đãđ c c c u l i.
Trong đó, n quá h n t i ngân hàng là các kho n n thu c nhóm 2, nhóm 3,
nhóm 4 và nhóm 5.
N x u và t l n x u
N x u là các kho n n thu c nhóm 3, 4 và 5. T l n x u trên t ng d n ph n
T l n x u CVTD = N x u CVTD x 100%
T ng d n CVTD
T l này t ng ch ng t ch t l ng CVTD c a NH đang đi xu ng vì khi đó n x u chi m quá nhi u trong t ng d n cho vay tiêu dùng. Nó gây nh h ng không nh đ n kh n ng thu h i v n c a NH. T l này gi m cho th y ch t l ng cho vay tiêu dùng c a ngân hàng đang có chi u h ng t ng cao, gi m thi u r i ro cho NH.
d. Ch tiêu vòng quay v n tín d ng
Vòng quay v n tín d ng là ch tiêu ph n ánh t n su t s d ng v n, đánh giá kh n ng qu n lý v n tín d ng và ch t l ng tín d ng trong vi c đáp ng nhu c u KH.
Vòng quay v n tín d ng = Doanh s thu n CVTD
D n bình quân CVTD
N u vòng quay v n tín d ng càng cao thì ch ng t ngu n v n c a NH có t c đ
luân chuy n nhanh. V i m t s v n nh t đnh, do vòng quay v n tín d ng nhanh nên NH đã đáp ng đ c nhu c u v n cho các KH, m t khác NH có v n đ ti p t c đ u t vào các l nh v c khác. N u h s này cao cho th y NH t p trung m r ng CVTD ng n h n. Ng c l i n u vòng quay v n tín d ng th p thì ch ng t ngu n v n c a ngân hàng có t c đ luân chuy n ch m, ch ng t ngân hàng chú tr ng m r ng CVTD trung và dài h n ho c có th ngân hàng v n đang t p trung cho vay ng n h n song ch t