4. Phương pháp nghiên cứu
1.3.2.Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn
Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một loại hàng hoá nào sản xuất ra cũng phải là những hàng hoá mang tính cạnh tranh. Điều đó có nghĩa là mọi loại hàng hoá sản xuất ra đều phải có chất lượng. Chất lượng của bất kỳ một loại hàng hoá nào cũng đều được thể hiện bằng giá trị sử dụng của nó. Muốn tạo ra được những loại hàng hoá mang giá trị sử dụng cao thì đòi hỏi người sản xuất ra chúng phải trả lời được 3 câu hỏi quan trọng. Đó là:sản xuất ra cái gì ? cho ai cần chúng và sản xuất như thế nào? Và các nhà kinh tế đã nhận xét rằng: "Chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hoá nào đó" hay "Chất lượng là năng lực của một sản phẩm hoặc dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng".
Từ đó ta có thể hiểu: “Chất lượng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận của ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội”. Chất lượng tín dụng là hiệu quả của việc cho vay, mở rộng tín dụng mang lại khả năng thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn theo quy định. Chất lượng tín dụng có ý nghĩa lớn với hoạt động kinh doanh của ngân hàng và góp phần quan trọng để đạt được những mục tiêu mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải vươn tới nếu muốn tồn tại và phát triển.
Chất lượng tín dụng là một khái niệm tương đối, nó vừa cụ thể được thể hiện thông qua một số chỉ tiêu định lượng như tổng dư nợ, doanh số cho vay, nợ quá hạn, vừa trừu tượng thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng hoặc tác động đến nền kinh tế.
nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Tín dụng ngân hàng được coi là một sản phẩm của ngân hàng và cũng như các sản phẩm khác nó cũng có chất lượng, tuy nhiên vì ngành ngân hàng là một ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nên chất lượng tín dụng có những đặc trưng riêng thể hiện qua hiệu quả của nó mang lại cho ngân hàng và mức độ hài lòng của khách hàng.
Chất lượng tín dụng trung và dài hạn là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đúng mục đích, đem lại hiệu quả, đồng thời khách hàng phải đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn, từ đó ngân hàng có thể vừa bù đắp được chi phí, vừa có lợi nhuận, vừa đem lại hiệu quả kinh tế - xã hội.
Chất lượng tín dụng trung và dài hạn được thể hiện:
Đối với ngân ngân hàng: chất lượng tín dụng trung và dài hạn thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực theo hướng tích cực của ngân hàng và phải bảo đảm được khả năng cạnh tranh trên thị trường, làm lành mạnh hoá các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phát triển. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận cao, dư nợ tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý, đảm bảo cơ cấu giữa nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn phù hợp với nền kinh tế.
Đối với khách hàng: chất lượng tín dụng trung và dài hạn là sự thoả mãn yêu cầu hợp lý của khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những quy định của NHNN, góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của doanh nghiệp, cải thiện hoạt động SXKD và duy trì sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.
Đối với nền kinh tế: khoản tín dụng trung và dài hạn có chất lượng phải hỗ trợ kịp thời cho hoạt động SXKD, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, vừa thúc đẩy tiêu dùng, thu hút tối đa nguồn vốn trong nước, đồng thời tranh thủ vốn đầu tư nước ngoài phục vụ cho quá trình phát triển kinh tế.
Để nâng cao chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải được mở rộng và có hiệu quả, quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở của sự tin cậy và uy tín của ngân hàng trong hoạt động của mình.