- Chứng từ ghi sổ
-Sổ đăng ký chứng từ ghi sổ -Sổ cái tài khoản 111
Đơn vị : Công ty TNHH Một thành viên An Sơn
Địa chỉ : Xã Hoàng Anh, Thành phố Thanh Hóa
Mẫu số : S02a – DNN
( Ban hành theo quyết định số : 48/2006/QĐ- BTC ngày 14/09/2006 của Bộ trƣởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ Số 13
Ngày 31 tháng 12 năm 2013
ĐVT: VNĐ
STT Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền
Nợ Có
… … … … …
4331 Vay Ngắn hạn ngân hàng VBC 112 311 40.000.000 4332 Nhận đƣợc Giấy báo Có về khoản
tiền khách hàng trả nợ
112 131 198.000.000
4336 Nhận đƣợc Giấy báo Có về khoản tiền lãi tại NH Agribank
112 515 20.000.000
… … … … …
Cộng 1.908.801.107
Ngày 31 tháng 12 năm 2013
Ngƣời ghi sổ Kế toán trƣởng Giám đốc
Đơn vị : Công ty TNHH Một thành viên An Sơn
Địa chỉ : Xã Hoàng Anh, Thành phố Thanh Hóa
Mẫu số S02c1-DNN
(Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ- BTC Ngày 14/09/2006 của Bộ trƣởng BTC
SỔ CÁI
Tên TK : Tiền gửi ngân hàng Số hiệu :112 Tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính : VNĐ Ngày tháng ghi sổ Chứng từ ghi sổ
Diễn giải TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số dƣ đầu năm 4.324.766.432 …. … …. …. …. …. …. 02/12 14 02/12 Mua đèn chùm 156 230.000.000 133 23.000.000 05/12 13 05/12 Vay ngắn hạn 311 40.000.000 08/12 13 08/12 Khách hàng trả nợ 131 198.000.000
09/12 14 09/12 Rút tiền gửi ngân hàng 111 30.000.000
... ... ... ... .... ...
Cộng phát sinh 1.908.801.107 1.959.458.7 91
Số dƣ cuối năm 4.274.108.748
Ngƣời lập Kế toán trƣởng Giám đốc
2.3.Kế toán công nợ