D. Đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội:
2.2.3.Nội dung thẩm định:
NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI BIDV TÂY HỒ
2.2.3.Nội dung thẩm định:
* Phương diện thẩm định khách hàng
Việc đánh giá các thông tin về khách hàng vay vốn là một việc không đơn giản, bởi không phải lơc nào tình hình tài chớnh của các doanh nghiệp cũng được công khai. Ngân hàng cần yêu cầu các bảo cáo tài chính của doanh nghiệp phải được kiểm toán của các cơ quan có thẩm quyền. Điều này đảm bảo tính chính xác của hồ sơ.
Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư :
- Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư là một khâu quan trọng trong quá trình thẩm định. Tuy nhiên việc đánh giá sự cần thiết đầu tư phụ thuộc vào tính chất , mục tiêu của dự án. Đối với dự án đầu tư mở rộng , nâng cao năng lực sản xuất , chuyển đổi công nghệ ngân hàng cần xác định tình hình SXKD, khả năng hoạt động ,tình hình vay và trả nợ vay với tổ chức tín dụng , tình hình tiêu thụ sản phẩm , hiệu quả hoạt động của dây chuyền hiện đại để đánh giá được việc đầu tư có đúng hướng hay không.
- Thẩm định phương diện thị trường của dự án : Cán bộ thẩm định cần đánh giá được tổng quát về nhu cầu sản phẩm , mức cung sản phẩm hiện tại, dự báo cung cầu sản phẩm trong tương lai. Muốn đánh giá được những nội dung này cán bộ thẩm định cần dựa trên quy hoạch phát triển ngành trên toàn quốc hoặc từng khu vực địa bàn và cá số liệu, thông tin dự báo về tình hình
sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm thu thập từ các kênh thông tin. Sau đó chọn lọc những thông tin được cho là cần thiết so sánh các số liệu đó để đưa ra đánh giá thiết thực nhất. .
- Hiện nay đã có nhiều phương pháp dự báo cung- cầu đã được nghiên cứu áp dụng trong thực tế, như phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp định mức, phương pháp hệ số co giãn… cán bộ thẩm định có thể căn cứ vào số lượng và chất lượng thông tin thu thập được mà lựa chọn phương pháp tính cho phù hợp, hoặc kết hợp sử dụng nhiều phương pháp nhằm làm tăng tính chính xác cho các kết quả dự báo
- Ngoài ra trong quá trình thẩm định cần lưu ý tới các yếu tố khác như: khả năng thay đổi thị hiếu tiêu dùng, những thay đổi trong chớnh sách kinh tế vĩ mĩ của Nhà nước, của nước xuất khẩu…vì chúng có thể ảnh hưởng đến đầu ra của dự án
* Phương diện thẩm định kĩ thuật :
Xây dựng nội dung thẩm định chi tiết về mặt kỹ thuật đối với những dự án vay vốn khác nhau. Những nội dung này ngồi dựa trên các tiêu chuẩn, yêu cầu của ban ngành nhà nước có liên quan còn dựa trên tình hình thực tế của các loại dự án. Thường xuyên cập nhật những thông tin mới về máy móc thiết bị, tiêu chuẩn mới về xây dựng…
Trong trường hợp những dự án quá phức tạp, ngân hàng nên thuê các chuyên gia có chuyên mơn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rơt ngắn thời gian thẩm định
* Đối với nội dung thẩm định phương diện tài chính
Cán bộ tín dụng ngoài việc tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của DA thì cần phải phân tích mối quan hệ giữa các chỉ tiêu đó, so sánh các chỉ tiêu đó với các tiêu chuẩn của ngành và với các dự án tương tự. Như vậy mới đảm bảo tính vững chắc của dự án.
Đánh giá chính xác tổng vốn đầu tư của khách hàng bao gồm cơ cấu nguồn vốn và quy mô vốn. Về cơ cấu vốn đánh giá tỷ lệ vốn vay trên tổng
vốn đầu tư có phù hợp với yêu cầu của BIDV không. Đánh giá mức độ phù hợp của quy mô vốn đối với loại sản phẩm mà dự án dự kiến sản xuất. Thông thường, các chủ đầu tư thường giảm quy mô vốn để dễ vay. Các chuyên viên thẩm định cần so sánh quy mô vốn của dự án với các dự án sản xuất cùng loại
Khi tính toán dòng tiền của dự án, cán bộ tín dụng cần căn cứ vào thời điểm giải ngân của mình và căn cứ vào tiến độ của dự án để tính toán vốn đầu tư cho thích hợp, đảm bảo độ chính xác của các dòng tiền dự án. Tránh tình trạng đưa hết vốn đầu tư vào thời điểm ban đầu, dẫn đến không phản ánh chính xác hiệu quả của dự án.
Đối với những dự án đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng nhà xưởng, văn phòng, vòng đời của dự án có thể vượt quá tuổi đời kỹ thuật của máy móc, thiết bị,… Vì vậy, khi tính dòng tiền phải xác định thêm cho phí nâng cấp, bảo dưỡng
* Xác định thời gian thu nợ và phương thức thanh toán
Xác định thời gian thu nợ, mức thu nợ cần phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của dự án. Thời gian đầu, do dự án mới hình thành, công suất dự án chưa đạt mức sản lượng tối đa và dự án mới bước đầu thâm nhập thị trường nên dự án gặp nhiều khó khăn về tài chính. Không nên yêu cầu mức trả nợ cao, vì điều này gây áp lực tài chính lên doanh nghiệp và gây ra những hệ quả không tốt về quá trình sản xuất kinh doanh.
Không nên chia đều khoản thu nợ gốc mà thay vào đó tăng dần các khoản nợ gốc , như vậy sẽ phù hợp với quả trình vận hành kết quả đầu tư hơn. Việc thu lãi theo chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp tránh trường hợp doanh nghiệp vay ngắn hạn để trả lãi ngân hàng