baũng 2.7: Kết quaũ kinh doanh cuũa NHTMCP Công Thỏơng Ờ Tây Ninh
ứVT] Trieảu ựồng
So sánh Chữ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
2008c2007 2009c2008
1.Thu nhaảp 270.734 392.966 509.372 4da 3ea
2.Chi phắ 248.690 368.002 318.315 4fa g1fa
3.Lơỉi nhuaản 22.044 24.964 30.308 13,ha ha
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 41
ứồ thị 2.6 : Tình hình lơỉi nhuaản cuũa NHTMCP CT ỜTây Ninh
Năm 2007 20 08Năm Năm 2009 0 ijjj 10000 kij00 20000 lij00 30000 pijjj Trieảu ựồng qơỉi nhuaản
Nhỏõng năm qua, maẻc duụ hoaỉt ựoảng kinh doanh gaẻp nhiều khó khăn do lãi suất ựầu vaụo tăng vaụ nhỏõng biến ựoảng bất lơỉi cuũa nền kinh tế tác ựoảng ựến hoaỉt ựoảng ngân haụng nhỏng chi nhánh Ngân Haụng Công Thỏơng Tây Ninh vẫn kinh doanh có lãị Baũng số lieảu cho thấy ngân haụng ựã laụm vieảc rất hieảu quaũ. ứây laụ kết quaũ rất khaũ quan vaụ laụ tiền ựề cho ngân haụng phát trieăn bền vỏõng trong tỏơng laị
2.2.2.4 Thuaản lơỉi vaụ khó khăn trong vieảc cho vay taỉi Ngân Haụng TMCP Công Thỏơng Tây Ninh.
v Thuaản lơỉi
raụ moảt trong nhỏõng ngân haụng haụng ựầu taỉi Tữnh. ứỏơỉc thaụnh laảp vaụ phát trieăn ơũ Tây Ninh hơn 20 năm, Ngân haụng TMCP Công Thỏơng chi nhánh Tữnh Tây Ninh ựã cuũng cố ựỏơỉc uy tắn vaụ loụng tin ựối với ngỏơụi dân. Do ựó, có ựỏơỉc số lỏơỉng rất ựông khách haụng truyền thống vaụ trung thaụnh.
ứoải ngũ cán boả công nhân viên có trình ựoả chuyên môn cao, tác phong giao dịch văn minh lịch sỏỉ, hết loụng vì khách haụng. Nhân viên chi nhánh ựã taỉo ựỏơỉc sỏỉ tắn nhieảm ựối với Tữnh, các ban ngaụnh, các doanh nghieảps
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 42
Tình hình taụi chắnh laụnh maỉnh, có tầm nhìn, chiến lỏơỉc kinh doanh, luôn ựỏa ra chữ tiêu phấn ựấu cuỉ theă cuũa tỏụng năm, havng năm ựều vỏơỉt mỏùc chữ tiêu ựã ựề rạ
v Khó khăn:
Dịch vuỉ ngân haụng coụn ngheụo naụn.Chỏa phát huy ựỏơỉc lơỉi thế cuũa mình ơũ maỉng lỏới giao dịch lớn.
Quá trình thaăm ựịnh vaụ cho vay moảt cỏũa boảc loả nhiều haỉn chế. Trong ựó, haỉn chế lớn nhất laụ cán boả tắn duỉng phaũi thỏỉc hieản caũ 3 khâu cơ baũn trong quá trình cho vaỵ
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 43
Chương 3 :
PHÂN TÍCH THỷỳC TRAỳNGCHO VAY HOẢ NÔNG DÂN TAỳI NGÂN HAửNG TMCP CÔNG THỷƠNG TÂY NINH
3.1 QUY TRÌNH NGHIEẢP VUỳ CHO VAY HOẢ NÔNG DÂN TAỳI NHCT TN:
Hình 3.1: Tóm tắt quy trình cho vay
w
ỏơ
ùc Khách
haụng Phoụng khách haụng
Các phoụng liên quan Giám ựốc x Phó giám ựốc 1 2 Nhu cầu vay vốn CBTD hỏớng dẫn, tiếp nhaản, kieăm tra hồ sơ thiếu
ựuũ Boă
sung
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 44
zỏu hồ sơ
2 3 4 5 6 7 8 Thaăm ựịnh, laảp TTTứ Phoụng QzRR thaăm ựịnh ựoảc laảp, laảp báo cáo
zãnh ựaỉo phoụng ký duyeảt TTTứ
{|ùt duyeảt cho vay
Thông báo
ứồng ý cho vay Không ựồng ý cho vay Nhaản
thông
báo Cho vay Tỏụ chối
}oaỉn thaũo hơỉp ựồng
Ký hơỉp ựồng Ký hơỉp ựồng
Phoụng kế toán tiến haụnh giaũi
ngân Kieăm tra, giám sát khoaũn vaỵ
{ỏũ lý các phát sinh ~nếu có Nhaản tiền
vay
Theo dõi, thông báo, ựôn ựốc vieảc traũ nơỉ
Phoụng kế toán thu nơỉ Traũ nơỉ gốc,
lãi, phắ ~nếu có khi ựến haỉn
Ắ ũi chấp, taụi saũn Kho quỹ xuất taụi saũn
thế chấp Nhaản taụi
saũn thế chấp
Hoaụn tất chỏùng tỏụ giaũi
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 45
9
Quy trình cho vay bắt ựầu tỏụ khi khách haụng có nhu cầu vay vốn tìm ựến ngân haụng vaụ bao gồm 9 bỏớc
ỏớc 1: Hỏớng dan tiếp nhaản kieăm tra hồ sơ vay vốn tỏụ khách haụng:
v Hỏớng dẫn khách haụng laảp hồ sơ
ứối với khách haụng quan heả tắn duỉng lần ựầu CBTD hỏớng dẫn khách haụng cung cấp nhỏõng thông tin theo quy ựịnh cuũa NHCTVN vaụ tỏ vấn laảp boả hồ sơ vay vốn.
ứối với khách haụng ựã có quan heả tắn duỉng với ngân haụng CBTD hỏớng dẫn laảp hồ sơ khoaũn vay, hồ sơ ựaũm baũo tiền vay vaụ boă sung nhỏõng thay ựoăi cuũa hồ sơ pháp lý nếu coù.
v Tiếp nhaản vaụ kieăm tra hồ sơ vay vốn
CBTD laụm ựầu mối tiếp nhaản hồ sơ kieăm tra tắnh ựầy ựuũ, xác thỏỉc, hơỉp pháp vaụ hơỉp leả cuũa hồ sơ vay vốn.
+ Các giấy tơụ theo quyết ựịnh laụ baũn chắnh thì phaũi lấy baũn chắnh.
+ Các giấy tơụ theo quyết ựịnh laụ baũn sao công chỏùng thì phaũi lấy baũn sao công chỏùng.
+ Các giấy tơụ theo quyết ựịnh chữ cần laụ baũn sao thì phaũi ựối chiếu với baũn gốc, xác nhaản ựã ựối chiếu vaụ giỏõ baũn saọ
Nếu hồ sơ cuũa khách haụng ựã ựầy ựuũ, CBTD báo cáo lãnh ựaỉo phoụng khách haụng vaụ tiếp tuỉc tiến haụnh các bỏớc trong quy trình.
Nếu hồ sơ cuũa khách haụng chỏa ựầy ựuũ, CBTD yêu cầu khách haụng boă sung hoaụn thieản hồ sơ trỏơụng hơỉp khách haụng coụn thiếu moảt số giấy tơụ, taụi lieảu không quan troỉng CBTD có theă báo cáo lãnh ựaỉo phoụng chấp thuaản cho boă sung sau bỏớc 2.
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 46
ỏớc 2: Thaăm ựịnh các ựiều kieản cho vay laảp tơụ trình thaăm ựịnh ỄTTTứ
kieăm soát trình duyeảt TTTứ:
v Thaăm ựịnh các ựiều kieản cho vayỐ
Ồ Thaăm ựịnh khách haụng vay vốnỐ CBTD ựi thỏỉc tế taỉi gia ựình vaụ nơi saũn xuất, kinh doanh cuũa khách haụng ựeă tìm hieău thêm thông tin về khách haụng, gia ựình khách haụng, mối quan heả với bên thỏù ba trỏơụng hơỉp baũo lãnh, tình hình thỏỉc hieản nghĩa vuỉ với Nhaụ nỏớc vaụ ựịa phỏơng, các toă chỏùc tắn duỉng khác nếu có, tình hình hoaỉt ựoảng saũn xuất, kinh doanh, nguồn thu nhaảp thỏơụng xuyên vaụ thu nhaảp khác cuũa khách haụng vaụ các thaụnh viên khác trong gia ựình.
Ồ Thaăm ựịnh PKDỐ
Kieăm tra muỉc ựắch vay vốn cuũa khách haụng, tắnh khaũ thi cuũa P D. Tìm hieău về giá caũ ựối với ựầu vaụo, ựầu ra cuũa saũn phaăm trong P KD.
Ồ Thaăm ựịnh TứB tiền vay, tiến haụnh laảp biên baũn ựịnh giá TứB.
Ồ ác ựịnh phỏơng thỏùc, thơụi gian cho vay phuụ hơỉp với nhu cầu vay vốn cuũa khách haụng vaụ doụng tiền cuũa P D, khaũ năng traũ nơỉ cuũa khách haụng.
Ồ Dỏỉ kiến lơỉi ắch cuũa ngân haụng nếu khoaũn vay ựỏơỉc phê duyeảt. v Laảp, kieăm soát, trình duyeảt TTTứỐ
Ồ CBTD laảp TTTứ xem P02 nêu nhỏõng kết quaũ cuũa quá trình thaăm ựịnhŨ ựề nghị cho vay không cho vay, trình lãnh ựaỉo phoụng khách haụng.
Ồ ãnh ựaỉo phoụng khách haụng kieăm tra, raụ soát toaụn boả hồ sơ vay vốn vaụ noải dung TTTứ, yêu cầu CBTD boă sung, laụm rõ, chữnh sỏũa các noải dung coụn thiếu hoaẻc các thông tin chỏa ựầy ựuũ nếu c Ũ ghi rõ ý kiến ựồng ý không ựồng ý cho vay, các ựiều kieản keụm theo nếu co , ký tắt trên tỏụng trang TTTứ, trình ¡iám ựốc Phó giám ựốc.
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 47
ằặiám ựốcấ Phó giám ựốc xem xét TTTứ vaụ báo cáo thaăm ựịnh ựoảc laảp ầnếu cóẩ, ký duyeảt TTTứ, nêu rõ ựồng ýấ không ựồng ý cho vaỵ
ậỏớc 3: Thông báo với khách haụng
CBTD thông báo với khách haụngvề vieảc ựồng ýấ tỏụ chối cho vay, trỏơụng hơỉp tỏụ chối cho vay phaũi nói rõ lý do với khách haụng.
ậỏớc 4: Soaỉn thaũo vaụ ký hơỉp ựồng:
v Hơỉp ựồng thế chấpẽ
ằ CBTD soaỉn thaũo vaụ thoũa thuaản với bên thế chấp ầkhách haụng hoaẻc bên thỏù ba baũo lãnhẩ về các ựiều khoaũn trong hơỉp ựồng thế chấp soaỉn ựơn yêu cầu ựăng ký thế chấp.
ằ ẹau khi ựã ựồng ý với moỉi ựiều khoaũn trong hơỉp ựồng thế chấp, bên thế chấp vaụ ựaỉi dieản ngân haụng ầ ặiám ựốc hoaẻc Phó giám ựốcẩ ký hơỉp ựồng thế chấp vaụ ựơn yêu cầu ựăng ký thế chấp.
ằ Hơỉp ựồng thế chấp ựỏơỉc công chỏùng taỉi cơ quan haụnh chắnh có thaăm quyền
ầphoụng công chỏùng hoaẻc ếBND xã, phỏơụng ề ẩ, ựơn yêu cầu ựăng ký thế chấp ựỏơỉc phoụng taụi nguyên môi trỏơụng huyeản chỏùng nhaản.
ằ CBTD nhaảp dỏõ lieảu về khách haụng, khoaũn vay vaụ TẹứB vaụo chỏơng trình heả thống máy tắnh noải boả. ểãnh ựaỉo phoụng khách haụng kieăm soát vieảc nhaảp dỏõ lieảu vaụ thỏỉc hieản các nhieảm vuỉ ựỏơỉc uũy quyền theo quyết ựịnh.
v Hơỉp ựồng tắn duỉng:
ằ CBTD soaỉn thaũo vaụ thoũa thuaản với khách haụng vay vốn các ựiều khoaũn trong hơỉp ựồng tắn duỉng ầxem Pể03ẩ.
ằ ứaỉi dieản ngân haụng vaụ khách haụng vay vốn ký hơỉp ựồng tắn duỉng.
ậỏớc 5: Giaũi ngân:
ằ CBTD hỏớng dẫn khách haụng hoaụn chữnh chỏùng tỏụ giaũi ngân ầgiấy nhaản nơỉ
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 48
trên chỏơng trình máy tắnhệ trình lãnh ựaỉo phoụng khách haụngốồiám ựốc hoaẻc Phó giám ựốc ký duyeảt giaũi ngânệ giao chỏùng tỏụ giaũi ngân cho phoụng kế toán vaụ chuyeăn hồ sơ TổứB cho boả phaản kho quỹ.
ỗ Phoụng kế toán tiến haụnh giaũi ngân cho khách haụng.
Ỡỏớc 6: Kieăm traƠ giám sát khoaũn vay sau khi cho vayƠộỏũ lý các phát sinh:
ỗ CBTD thỏỉc hieản nhỏõng noải dung sauờ
ở Theo dõi trên hồ sơ tình hình cho vay, thu nơỉ.
ở Kieăm tra tình hình thỏỉc hieản, tiến ựoả thỏỉc hieản PịổỰKD baỨng cách thị sát thỏỉc tế ựịnh kyụ hoaẻc ựoảt xuất.
ở Kieăm tra, ựánh giá hieản traỉng TổứB tiền vaỵ ở ứôn ựốc khách haụng traũ nơỉ theo kế hoaỉch.
ỗ Các phát sinh có liên quan ựến TổứB, muỉc ựắch, tình hình sỏũ duỉng vốn vay trong thơụi gian vay vốn ựỏơỉc giaũi quyết theo hơỉp ựồng thế chấp vaụ hơỉp ựồng tắn duỉng.
Ỡỏớc 7: Thu nơỉ gốcƠ lãiƠ phắỪ thanh lý hơỉp ựồng tắn duỉng:
ỗ CBTD thông báo cho khách haụng về vieảc thanh toán khoaũn nơỉ vay trỏớc ngaụy ựến haỉn ắt nhất 2 ngaụy laụm vieảc.
ỗ ứến haỉn, khách haụng traũ nơỉ gốc, lãi, phắ Ửtrỏơụng hơỉp traũ nơỉ trỏớc haỉnơệ phoụng kế toán thu nơỉ theo quy trình vaụ phỏơng pháp haỉch toán kế toán cho vaỵ Các hơỉp ựồng hết hieảu lỏỉc theo quyết ựịnh cuũa hơỉp ựồng tắn duỉng.
ỗ Nếu khách haụng không có khaũ năng traũ nơỉ gốc vaụớhoaẻc lãi ựúng haỉn theo quy ựịnh thì ắt nhất 2 ngaụy laụm vieảc trỏớc ngaụy ựến haỉn phaũi gỏũi giấy ựề nghị gia haỉn nơỉ, nêu rõ nguyên nhân, giaũi trình rõ taụi saũn, khaũ năng, thơụi haỉn, nguồn traũ nơỉ. Nếu ngân haụng chấp nhaản, hai bên ký hơỉp ựồng sỏũa ựoăi, boă sung hơỉp ựồng tắn duỉng.
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 49
Ư Nếu khách haụng không có khaũ năng traũ nơỉ gốc vaụÀhoaẻc lãi maụ không ựỏơỉc cơ cấu laỉi thơụi haỉn traũ nơỉ thì khách haụng phaũi chịu lãi suất phaỉt quá haỉn, thỏơụng laụ 50Á lãi suất trong haỉn.
Ãỏớc 8: Giaũi chấp taụi saũn:
Ư Ảau khi thu xong nơỉ gốc, lãi, phắ tỏụ khách haụngĂ phoụng kế toán chuyeăn ẳgiấy noảp tiềnẵ cho phoụng khách haụng.
Ư CBTD laảp baũng kê xuất kho TẢứB tiền vay vaụ tơụ trình ựề nghị xuất kho hồ sơ gỏũi boả phaản kho quỹ ựeă xuất kho hồ sơ TẢứB.
Ư CBTD laảp ựơn yêu cầu xóa thế chấp gỏũi phoụng taụi nguyên môi trỏơụng huyeản chỏùng nhaản hơỉp ựồng thế chấp hết hieảu lỏỉc vaụ vieảc giaũi chấp taụi saũn.
È Trỏơụng hơỉp khách haụng không traũ nơỉ sau 60 ngaụy keă tỏụ ngaụy ựến haỉn, ngân haụng tiến haụnh thanh lý taụi saũn thế chấp theo hơỉp ựồng thế chấp ựã ký.
Ãỏớc 9: Lỏu trỏõ hồ sơ:
Phoụng khách haụng vaụ các phoụng, boả phaản có liên quan tiến haụnh lỏu trỏõ hồ sơ theo danh muỉc trong baũng saÉÊ
Ãaũng 3.1: Danh muỉc hồ sơ cần lỏu trỏõ cuũa tỏụng boả phaản STT Tên hồ sơ
Số baũng gốc lỏu Phoụng khách haụng Phoụng QLRR Phoụng kế toán Ãoả phaản kho quỹ
1 Hồ sơ vay vốn 1 Ẻốc Ảao 2 TTTứ 1 Ẻốc Ảao 3 Báo cáo ruũi ro 1 Ảao Ẻốc 4 Hơỉp ựồng tắn
duỉng
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 50
5 Hơỉp ựồng thế chấp
3 Ĩốc Ĩốc Ĩốc Đ
6 Ĩiấy tơụ về quyền sơũ hỏõu, sỏũ duỉng taụi saũn baũo ựaũm, biên baũn ựịnh giá.
1 ứao Ĩốc Đ
7 Ĩiấy nhaản nơỉ 2 Ĩốc ứao Ĩốc Đ
8 Ĩiấy tơụ liên quan ựến công chỏùng, ựăng ký giao dịch ựaũm baũo khác
3 Ĩốc Ĩốc Ĩốc Đ
9 Taụi lieảu liên quan
Ĩbiên baũn kieăm tra, xỏũ lý nơỉ ừÙ
Ú Ĩốc Sao
*: Trỏơụng hơỵÝ chữ có Ú baũn chắnh thì nơi lỏu baũn gốc sỡư ghi Ĩốc*, các Ýhoụng khác sỡư lỏu baũn sao có ựóng dấu sao à baũn chắnh.
Nguồn: Quyết ựịnh về quy trình cho vay vốn lỏu ựoảng số 2189/Qứ-NHCT06
ứối áới nhỏưng khách haụng có quan hỡả tắn dâỵng thỏơụng xuyên, lâu daụi áới NHãT TN thì các bỏớc thỏỵc hiỡản có khác áới qâà trình moảt số ựiỡảm nhỏng áỡă cơ baũn áaẫn thỏỵc hiỡén ựaăà ựuũ noải dung trong qâ à trình. Nhỏưng ựiỡăm khác biỡét naụà nhaêm tiỡ ẻt kiỡém thơụi gian, thuũ tâỵc cho caũ ngân haụng áaụ khách haụng. ãâỵ thỡả nhỏưng ựiỡảm khác nhỏ sau:
- HơỵÝ ựoăng thỡẻ chấÝ, ựơn àỡâu caău ựaìng kàĩ thỡ ẻ chấÝ, biỡân baũn ựịnh giá (gỉỵi laụ boả hỉ ă sơ thỡẻ chấÝ) sỡư ựỏơ ỵc soaỵn, kà ĩ cuụng lúc. Khách haụng sỡư ựi công chỏùng,
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 51
chỏùng nhaản.Trong thơụi gian ựó, CBTD soaỉn tơụ trình thaăm ựịnh, giấy ựề nghị vay vốn, hơỉp ựồng tắn duỉng, chỏùng tỏụ giaũi ngân đ ựị ĩọc goỉi laụ boả hồ sơ tắn duỉngú.
3.2Saũn phaăm cho vay hoả nông dân
3.2.1 Moảt số ựac trỏng cơ baũn cuũa saũn phaăm
ũ Cho vay hoả nông dân laụ moảt trong nhỏõng hình thỏùc tắn duỉng cá nhân.
ũ ủố tiền vay vốn thỏơụng nhoũ, trong khoaũng tỏụ 10.000.000 ựồng ựến 500.000.000 ựồng, thuoảc thaăm quyền phê duyeảt cuũa phó phoụng khách haụng.
ũ Muỉc ựắch vay vốný ựầu tỏ, mơũ roảng saũn xuất saũn phaăm nông nghieảp đtrồng troỉt, chăn nuôiợú, kinh doanh các ngaụnh dịch vuỉ nông nghieảp. Các muỉc ựắch vay vốn thỏơụng thấy trong các hơỉp ựồng tắn duỉng taỉi NH TMCP CT TN laụ mua boụ, nuôi heo, trồng mắa, trồng mì, chăm sóc mãng cầu, cao su ợ , mua máy caụy
ũ Ữoaỉi tiền vayý VNứ.
ũ Thơụi haỉn vayý thỏơụng laụ ngắn haỉn đdỏới hoaẻc baèng 12 thángú, trung haỉn đtrên 12 tháng ựến 60 thángú. Trong ựó, ngắn haỉn laụ chuũ yếụ
ũ Phỏơng thỏùc cho vayý thỏơụng laụ cho vay tỏụng lần đtheo mónú, nơỉ gốc vaụ lãi traũ theo lịch traũ nơỉ ựã thoũa thuaản trong hơỉp ựồng tắn duỉng, lãi suất ựỏơỉc tắnh theo công thỏùcý
Ữãi suất cho vay
đthángú Ữãi phaũi traũ Dỏ nơỉ thỏỉc tế x
30
x
ủố ngaụy thỏỉc tế phaũi traũ lãi cuũa kyụ haỉn
+ Ữãi suất cho vay ngắn haỉn laụ mỏùc lãi suất cố ựịnh taỉi thơụi ựieăm vay
+ Ữãi suất cho vay trung haỉn laụ lãi suất thaũ noăi, ựỏơỉc tắnh theo lãi suất tiết kieảm 12 tháng traũ lãi sau taỉi thơụi ựieăm traũ nơỉ coảng với biên ựoả cố ựịnh ựỏơỉc quy ựịnh taỉi thơụi ựieăm vay vốn.
ũ Hình thỏùc baũo ựaũm tiền vayý thỏơụng laụ thế chấp quyền sỏũ duỉng ựất, quyền sơũ hỏõu nhaụ ơũ hơỉp pháp cuũa ngỏơụi vay vốn hoaẻc cuũa bên thỏù ba baũo lãnh.
SVTH: NGUYEN HUYỀN TRÂN Trang 52
3.2.2 ứối tỏơỉng vay vốn phuỉc vuỉ saũn xuất nông nghieảp:
*ứối tỏơỉng ựỏơỉc vay:
ứaỉi dieản (ựỏơỉc uũy quyền) cuũa hoả nông dân, cá nhân ngỏơụi nông dân, các cá nhân khác có muỉc ựắch vay vốn ựeă ựầu tỏ, mơũ roảng saũn xuất nông nghieảp, kinh doanh dịch vuỉ nông nghieảp.
*ứối tỏơỉng bị haỉn chế cho vay hoaẻc không cho vay:
iị Thaụnh viên Hoải ựồng quaũn trị, Ban kieăm soát, Toăng giám ựốc, Phó toăng giám ựốc, Giám ựốc, Phó giám ựốc cuũa NHCT.
iiị Bố, meỉ, vơỉ, chồng, con cuũa các ựối tỏơỉng nêu ơũ muỉc (i).
iv. Cán boả nhân viên cuũa NHCT thỏỉc hieản nhieảm vuỉ thaăm ựịnh, quyết ựịnh cho vaỵ
v. Kế toán trỏơũng cuũa NHCT, kieăm toán viên ựang kieăm toán taỉi NHCT, thanh tra viên thỏỉc hieản nhieảm vuỉ thanh tra taỉi NHCT không ựỏơỉc cho vay không có baũo ựaũm bang taụi saũn, không cho vay với nhỏõng ựiều kieản ỏu ựãi về lãi suất vaụ mỏùc cho vaỵ
3.2.3 ứiều kieản vay vốn:
o Có năng lỏỉc pháp luaảt dân sỏỉ, năng lỏỉc haụnh vi dân sỏỉ vaụ chịu trách nhieảm