- Phũng kế toỏn tài chớnh: Phũng kế toỏn tài chớnh là phũng nghiệp vụ giỳp cho Giỏm Đốc thực hiện cụng tỏc quản lý tài chớnh và thực hiện nghiệp vụ chi tiờu nội bộ
c. Nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế
2.2.1. THỦ TỤC VÀ QUY TRèNH THỰC HIỆN TẠI NHCT CẦU GIẤY 1 Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
2.2.1.1. Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Đối với khỏch hàng muốn thực hiện hoạt động thanh toỏn bằng L/C, khỏch hàng cần bộ hồ sơ xin mở L/C gồm cú :
- Quyết định thành lập ( Đối với doanh nghiệp lần đầu quan hệ giao dịch) - Đăng ký kinh doanh ( Đối với doanh nghiệp lần đầu quan hệ giao dịch) - Đăng ký mó số XNK (Đối với doanh nghiệp lần đầu quan hệ giao dịch) - Hợp đồng thương mại gốc
- Hợp đồng nhập khẩu uỷ thỏc (nếu cú)
- Giấy phộp nhập khẩu của Bộ Thương mại (nếu mặt hàng nhập khẩu thuộc danh mục quản lý của Chớnh phủ)
- Cam kết thanh toỏn, hợp đồng tớn dụng (trường hợp vay vốn), cụng văn phờ duyệt cho phộp mở L/C trả chậm của NHCT Việt Nam (trường hợp mở L/C trả chậm)
- Hợp đồng mua bỏn ngoại tệ (nếu cú) - Giấy đề nghị mở L/C
- Bản giải trỡnh mở L/C do phũng tớn dụng lập được Giỏm đốc chi nhỏnh hoặc người được giỏm đốc uỷ quyền phờ duyệt (trong trường hợp ký quỹ dưới 100%giỏ trị L/C)
Đối với chi nhỏnh, chi nhỏnh chỉ được phỏt hành L/C khi cú đủ cỏc điều kiện sau : - Chi nhỏnh chưa sử dụng hết hạn mức vốn điều hoà của NHCT Việt Nam hoặc tài khoản điều chuyển vốn của chi nhỏnh dư cú.
- Chi nhỏnh cũn khả năng thanh toỏn tổng giỏ trị toàn bộ cỏc L/C mà chi nhỏnh đó phỏt hành và cú đủ khả năng thanh toỏn cho L/C mà khỏch hàng vừa mới yờu cầu phỏt hành.
- Giỏ trị của L/C, số dư mở L/C, mức ký quỹ phải thực hiện đỳng cỏc quy định hiện hành của NHCT Việt Nam. Cỏc trường hợp ngoại lệ phải được sự chấp thuận bằng văn bản của NHCT Việt Nam.
- Hàng hoỏ nhập khẩu khụng nằm trong danh mục hàng hoỏ cấm nhập khẩu do Bộ Thương Mại quy định hàng năm.
- Khỏch hàng cũn đủ hạn mức phỏt hành L/C. Trường hợp hết hạn mức phỏt hành L/C, khỏch hàng phải đỏp ứng đầy đủ điều kiện để chi nhỏnh duyệt bổ sung hạn mức phỏt hành L/C cho khỏch hàng.
Bộ hồ sơ sau khi đó hội đủ cỏc yờu cầu nờu trờn mới được cỏn bộ TTQT tiếp nhận và kiểm tra và phải đảm bảo :
- Đảm bảo tớnh phỏp lý của cỏc chứng từ mà khỏch hàng xuất trỡnh. Việc thanh toỏn phải phự hợp với chế độ quản lý ngoại hối và chớnh sỏch quản lý xuất nhập khẩu của Nhà Nước.
- Cú đơn xin mở L/C phự hợp với yờu cầu và quy định của Chi nhỏnh, nội dung L/C khụng chứa đựng rủi ro cho Chi nhỏnh.
- Cú cơ sở bảo đảm thanh toỏn L/C phự hợp với quy định hiện hành của NHCT Việt Nam như : mức ký quỹ, vốn vay, cam kết thanh toỏn, bảo lúnh chưa thực hiện…
- Nội dung cỏc tài liệu trong hồ sơ khụng được mừu thuẫn với nhau.
Trường hợp ký quỹ dưới 100%, bản giải trỡnh mở L/C phải được trưởng phũng tớn dụng hoặc người được uỷ quyền và Giỏm đốc Chi nhỏnh hoặc người được uỷ quyền phờ duyệt chuyển xuống phũng TTQT làm căn cứ mở L/C.
Sau khi mở L/C, thanh toỏn viờn phải ghi trờn hợp đồng gốc số L/C đó mở, giỏ trị L/C và ngày phỏt hành L/C, ký tờn trờn hợp đồng.