Chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay sản xuất kinh doanh
DSCV trong kỳ = Dư nợ cuối kỳ + DSTN trong kỳ - Dư nợ đầu kỳ
Là tổng số tiền thực tế Ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong một thời kỳ.Chỉ tiêu này phản ảnh các khoản cho vay mà Ngân hàng đã cho khách hàng vay, không xét đến việc khoản vay đó đã được thu về hay chưa.
Doanh số thu nợ cho vay sản xuất kinh doanh:
DSTN trong kỳ = Dư nợ đầu kỳ + DSCV trong kỳ – Dư nợ cuối kỳ
Là tổng số tiền thực tế khách hàng đã trả cho Ngân hàng trong một thời kỳ.Chỉ tiêu này phản ánh các khoản thu nợ gốc mà Ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của Ngân hàng kể cả các khoản vay của năm nay và những năm trước đó, kể cả thanh toán dứt điểm hợp đồng và thanh toán một phần.
Dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh cuối kỳ
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + DSCV trong kỳ - DSTN trong kỳ
Là toàn bộ số tiền Ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi nợ, dư nợ được tính tại một thời điểm xác định.
Mức tăng trưởng dư nợ SXKD:
Dư nợ SXKD năm nay
Mức tăng trưởng dư nợ SXKD = *100%
Dư nợ SXKD năm trước
Chỉ tiêu này cho biết mức tăng trưởng của cho vay SXKD trong hoạt động của Ngân hàng. Qua đó, nó thể hiện sự mở rộng của loại h́nh cho vay này.
Mức tăng trưởng dư nợ SXKD = Dư nợ năm nay – Dư nợ nămtrước *100% Dư nợ năm trước
Mức tăng trưởng doanh số cho vay sản xuất kinh doanh
Mức tăng trưởng DSCV SXKD = DSCV SXKD năm nay *100% DSCV SXKD năm trước
Chỉ tiêu này cho biết mức độ tăng trưởng của doanh số cho vay qua từng năm. Qua đó cho biết tình hình hoạt động của Ngân hàng có phát triển hay không.
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay(DSCV):
Mức tăng trưởng DSCV SXKD = DSCV năm nay - DSCV năm trước *100% DSCV SXKD năm trước
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại ngân hàn g đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoach tín dụng chưa hiệu quả.
Tỷ lệ dư nợ SXKD trong tổng dư nợ:
Dư nợ cho vay
Tỷ lệ dư nợ trong tổng dư nợ = * 100%
Tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng dư nợ cho vay SXKD trong tổng dư nợ cho vay. Qua đó, biết được mức độ phụ thuộc của Ngân hàng vào loại hình cho vay này.
Tỷ lệ nợ quá hạn SXKD:
Nợ quá hạn SXKD
Tỷ lệ nợ quá hạn SXKD = * 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn SXKD phản ánh tỷ lệ dư nợ quá hạn SXKD trong tổng
dư nợ. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ số dư nợ quá hạn càng lớn trong tương
quan với tổng dư nợ, chất lượng cho vay càng thấp.
Tỷ lệ nợ xấu SXKD:
Nợ xấu SXKD
Tỷ lệ nợ xấu SXKD = * 100%
Dư nợ cho vay SXKD
Tỷ lệ nợ xấu SXKD phản ánh tỷ lệ dư nợ xấu SXKD trong tổng dư nợ. Trong đó, dư nợ xấu bao gồm dư nợ của các nhóm 3,4,5 theo quy định phân loại nợ. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ số dư nợ không có khả năng thu hồi càng lớn, rủi ro trong cho vay càng cao, chất lượng cho vay càng thấp.
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn:
Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn =
Dư nợ cho vay ngắn hạn bình quân Trong đó:
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =
2
Chỉ tiêu này đo lường tốc dộ luân chuyển vốn tín dụng của NH, thời gian thu hồi nợ của NH là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt, NH sẽ có điều kiện tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất, đáp ứng nhu cầu kinh doanh và phát huy tối đa hiệu quả sư dụng vốn, việc đầu tư vì vậy càng được an toàn.
2.2 Quy trình cho vay sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Sông Hương – Thừa Thiên Huế
và phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Sông Hương – Thừa Thiên Huế
2.2.1 Sơ đồ quy trình cho vay
Quy trình cho vay được các Ngân hàng thương mại soạn riêng cho từng đơn vị, trên tinh thần dựa vào quy định chung của NHNo&PTNT. Quy trình được soạn ra phải bảo đảm đầy đủ, chính xác, tránh các thủ tục rườn rà, gây khó khăn trong quá trình cung cấp các gói sản phẩm tới khách hàng. Nếu quy trình được soạn kỹ lưỡng thì có thể đánh giá được mức độ gói sản phẩm tín dụng đó là tốt, trung bình hay xấu.
Sơ đồ 2: Quy trình cho vay của NHNo&PTNTChi nhánh Nam Sông Hương - Thừa Thiên Huế
2.2.2 Nội dung các bước trong quy trình cho vay
Bước 1: Hướng dẩn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: cán bộ tín dụng hướng đẩn khách hàng cung cấp những thông tin về khách hàng; các quy định cho vay của Ngân hàng mà khách hàng phải đáp ứng về điều kiện vay vốn và tư vấn thiết lập hồ sơ cần thiết để được Ngân hàng cho vay.
Quyết định của giám đốc Trưởng phòng xét duyệt Kí hợp đồng tín dụng Cán bộ tín dụng - Tính pháp lý của chủ thể vay - Mục đích sử dụng vốn vay - Tình hình tài chính của khách hàng và hiệu quả của phương án, dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ - Tài sản đảm bảo Giải ngân Khách hàng Bộ hồ sơ cho vay Cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra sau cho
vay
Thu nợ và xử lý nợ
Thanh lý tín dụng
Nếu từ chối cho vay
Thông báo lý do và trả lại hồ sơ cho khách hàng
Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: cán bộ tín dụng hướng dẩn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn.
Hồ sơ vay vốn bao gồm: - Giấy đề nghị vay vốn.
- Tài liệu về năng lực pháp lý, năng lực hành vi nhân sự, trách nhiệm dân sự bao gồm:
Tài liệu báo cáo về tình hình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả năng tài chính của khách hàng.
Dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và tài liệu liên quan khác.
Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị đảm bảo tài sản nợ vay:
giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản.. và
các giấy tờ liên quan khác.
Bước 2: Cán bộ tín dụng tiến hành xét duyệt và thẩm định.
• Cán bộ tín dụng:
- Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn.
- Thẩm định khách hàng vay vốn (phí tài chính): thẩm định về tài chính; kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các tài liệu do khách hàng cung cấp; phân tích tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuât kinh doanh; khả năng trả nợ của khách hàng; kiểm tra phân tích về đảm bảo tiền vay( tính hợp pháp, giá trị và khả năng xử lý tài sản đảm bảo tiền vay…)
- Lập tờ trình, thẩm định, chịu trách nhiệm về các kết quả phân tích, thẩm định trên tờ trình và ý kiến đề xuất cho việc cho vay hay không cho vay. Sau đó chuyển toàn bộ hồ sơ và tờ trình cho lãnh đạo phòng tín dụng.
- Thông báo cho khách hàng về quyết định cho vay hay không cho vay của giám đốc hoặc của người được ủy quyền.
• Lãnh đạo phòng tín dụng:
Thẩm định lại toàn bộ hồ sơ vay vốn, tờ trình của cán bộ tín dụng hoặc tờ trình thẩm định do phòng thẩm định chuyển sang và ghi rõ ý kiến của mình trên
tờ thẩm định về việc cho vay hay không cho vay để trình Giám đốc hoặc người được ủy quyền hợp pháp xem xét quyết định và chịu trách nhiêm về nội dung các công việc nêu trên.
• Giám đốc người được ủy quyền hợp pháp:
Xem xét tờ trình thẩm định và đề nghị của phòng tín dụng cùng tờ trình thẩm định của phòng thẩm định để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Bước 3: Hoàn tất thủ tục về đảm bảo tiền vay
Sau khi hồ sơ vay vốn đã được thẩm định và đồng ý cho vay thi khách hàng sẽ ký hợp đồng bảo đảm tiền vay với cán bộ tín dụng.
Bước 4: Lập hợp đồng tín dụng
Sau khi ký hợp đồng bảo dẩm tiền vay thì khách hàng sẽ ký hợp đồng tín dụng.
Bước 5: Giải ngân
Khách hàng sẽ được giải ngân dựa trên cơ sở hạn mức tín dụng được ký trong hợp đồng.
Bước 6: Kiểm tra, giám sát vốn vay
Cán bộ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
Bước 7: Thu nơ và thu lãi theo kế hoạch
Khách hàng có thể trả nợ (trả nợ gốc và lãi theo định kì, theo nhiều kỳ hạn hoặc trả nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn) theo hợp đồng đã ký.
Bước 8: Thanh lý hợp động tín dụng.
