nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánhThủ Đô
Nguồn thông tin cần sử dụng trong quá trình phân tích được quy định như sau:
- Thông tin chung: thông tin phát triển của nền kinh tế, tiến bộ khoa học kĩ thuật, thay đổi chính sách kinh tế, tiền tệ, tỷ giá hối đoái, chính sách thuế, thông tin thị trường... nhằm đánh giá cơ hội và khó khăn của doanh nghiệp trong hiện tại và tương lai. Các thông tin về chỉ số giá cả, chỉ số lạm phát cần được sử dụng để đánh giá tốc độ tăng trưởng thực tế của các doanh nghiệp.
- Thông tin về phát triển ngành hàng: thông tin về tầm quan trọng của ngành hàng trong nền kinh tế, trình độ công nghệ, độ lớn của thị trường, khả năng cạnh tranh, tính độc quyền... Đối với doanh nghiệp kinh doanh tổng hợp nhiều ngành nghề thì trên cơ sở ngành nghề được phép kinh doanh, lấy mặt hàng có doanh thu (doanh số) chiếm tỷ trọng lớn nhất để đánh giá.
- Bảng CĐKT, báo cáo KQKD, báo cáo LCTT, các nhật ký chứng từ, sổ chi tiết tài khoản liên quan.
- Biên bản kiểm kê vật tư, sản phẩm, hàng hoá... các kỳ, năm báo cáo. - Báo cáo kiểm toán, báo cáo quyết toán sau thuế (nếu có).
- Báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động trong kì, năm báo cáo.
- Kế hoạch kinh doanh, chiến lược phát triển từng thời kì (nếu có) và chiến lược phát triển trong 5 năm, 10 năm.
- Quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính và bản thân Sacombank.
- Các thông tin khác: cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp, loại hình và tính chất sản phẩm, sự đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, thị phần trong nước hoặc nước ngoài
(nếu có), quy trình công nghệ, trình độ cán bộ quản lý, tính chu kì của sản phẩm hoặc các cơ hội kinh doanh, giai đoạn tăng trưởng hay thoái trào... thương hiệu, hệ thống quản lý chất lượng, mạng lưới phân phối...
Khi đã thu thập được các nguồn thông tin nói trên, để đi đến quyết định cuối cùng và phục vụ cho quá trình phân tích tài chính thì CBTD phải tiến hành kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng, quá trình này có thể được thực hiện qua các nguồn sau:
- Hồ sơ vay vốn trước đây và hiện tại của khách hàng tại Sacombank. - Thông qua trung tâm Thông tin tín dụng (CIC).
- Thông qua các bạn hàng hay đối tác làm ăn, bao gồm các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị, dịch vụ, và những khách hàng tiêu thụ sản phẩm.
- Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan nơi khách hàng làm việc, các cơ quan quản lý Nhà nước tại địa phương như UBND phường, cơ quan thuế...).
- Các ngân hàng mà khách hàng hiện vay vốn hay trước đó đã vay vốn.
Ngoài ra, trong thời gian khách hàng đang còn dư nợ vay ngân hàng, CBTD cần phối hợp cùng các phòng ban khác trong ngân hàng tiếp tục thu thập thông tin bổ sung về khách hàng và khoản vay từ các nguồn:
- Báo cáo định kì của khách hàng. - Đi tiếp xúc, thăm khách hàng. - Các nguồn thông tin khác
Thông tin thu thập được hoặc biên bản làm việc sẽ được cập nhật trong hồ sơ lưu về khách hàng vay vốn tại ngân hàng nhằm giúp ngân hàng hiểu rõ được tình hình hoạt động hiện tại, biết trước và dự đoán và kế hoạch tương lai của khách hàng , đặc biệt là khi xảy ra vấn đề gì ảnh hưởng đến khoản vay.