3: ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2 Phương pháp nghiên cứu
3.2.4 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
3.2.4.1 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu về tình hình cho vay
Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay tiêu dùng phản ánh số tiền mà khách hàng đang nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý hay cuối năm tài chính. Chỉ tiêu này mang tính thời điểm, nó thường được sử dụng kết hợp với chỉ tiêu doanh số cho vay tiêu dùng nhằm phản ánh thực trạng mở rộng cho vay tiêu dùng của ngân hàng tại thời điểm nghiên cứu.
- Chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng
Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng (giảm) dư nợ cho vay tiêu dùng năm t so với năm (t-1). Chỉ tiêu này tăng chứng tỏ khách hàng vay NH để tiêu dùng ngày càng nhiều. Nó được tính bằng tỉ lệ % giữa giá trị tăng trưởng tuyệt đối với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng năm (t-1).
Công thức tính:
- Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng cho vay tiêu dùng
Chỉ tiêu này được tính bằng tỉ lệ % giữa tổng dư nợ cho vay tiêu dùng với tổng dư nợ cho vay chung của toàn ngân hàng.
Công thức tính:
Tốc độ tăng
trưởng =
Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối Tổng dư nợ CVTD năm (t-1)
x 100
Tỷ trọng CVTD trên
tổng dư nợ (%)
=
Tổng dư nợ CVTD
Tổng dư nợ từ hoạt động CV
x 100
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 62
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay tiêu dùng chiếm tỉ lệ bao nhiêu trong tổng dư nợ từ hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ cho vay tiêu dùng chiếm vị trí ngày càng quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng số lượng khách hàng
Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Trong cho vay tiêu dùng, số lượng khách hàng được thể hiện thông qua số khoản vay tiêu dùng mà ngân hàng cấp cho khách hàng.
Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng số lượng khách hàng được tính bằng hiệu số giữa số lượng khách hàng năm t với số lượng khách hàng năm (t-1).
Công thức tính:
Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng của loại hình cho vay tiêu dùng
Chỉ tiêu này phản ánh sự đa dạng về loại hình cho vay tiêu dùng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng bao gồm: cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay mua nhà đất để ở, cho vay mua ô tô, cho vay cầm cố số tiết kiệm, phát hành thẻ tín … Khi các loại hình cho vay trên được mở rộng thì sẽ thỏa mãn tốt hơn nhu cầu, mong muốn của khách hàng qua đó thể hiện cho vay của ngân hàng đang có sự tăng trưởng, cách thức mà ngân hàng cung cấp dịch vụ cho vay tiêu dùng cho khách hàng cũng đa dạng hơn.
Tỷ trọng của các sản phẩm cho vay tiêu dùng được tính theo công thức:
Mức tăng (giảm) số lượng khách hàng
vay tiêu dùng
Số lượng khách hàng VTD
năm t
Số lượng khách hàng VTD năm
(t-1)
= -
Tỷ trọng DN sản phẩm (i) trên tổng DN
(%)
=
Dư nợ CVTD sản phẩm (i)
Tổng dư nợ từ hoạt động CVTD
x 100
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 63
3.2.4.2 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu về tình hình hiệu quả cho vay Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng
Lợi nhuận là một trong những chỉ tiêu quan trọng mà các ngân hàng hướng tới. Lợi nhuận cho vay được tính theo công thức sau:
Lợi nhuận cho vay tiêu dùng = Doanh thu từ cho vay tiêu dùng – Chi phí cho vay tiêu dùng
Trong đó:
Doanh thu từ cho vay tiêu dùng bao gồm lãi cho vay và các khoản phí thu được.
Chi phí cho vay tiêu dùng gồm chi phí huy động vốn ( chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay), chi phí marketing và các chi phí cho vay khác.
Lợi nhuận thu được từ cho vay tiêu dùng càng lớn cũng một phần thể hiện hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng đang ngày càng được mở
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng
Nợ quá hạn trong hoạt động cho vay là khoản nợ đến thời hạn thanh toán mà khách hàng không có khả năng hoàn trả và không được ngân hàng cho gia hạn nợ hay giãn nợ. Nợ quá hạn sẽ dẫn đến khả năng mất vốn, đem lại rủi ro cho ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn cho vay tiêu dùng và tổng dư nợ cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường được tính theo năm tài chính.
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD
(%) =
Tổng dư nợ quá hạn CVTD
Tổng dư nợ CVTD
x 100
Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 64