Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng:
- Nhiều doanh nghiệp trong đú đặc biệt là cỏc doanh nghiệp Nhà nước hiện nay vẫn làm theo ăn theo lối tư duy bao cấp, bộ mỏy tổ chức cồng kềnh, nhõn viờn cú trỡnh độ thấp và khụng được quan tõm đào tạo lại, do vậy khi mụi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt sẽ dẫn tới hiệu quả sản xuất kinh doanh giảm sỳt, doanh nghiệp thua lỗ kộo dài và khụng trả được nợ cho ngõn hàng.
Bờn cạnh đú, vốn tự cú tham gia sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũn rất ớt so với nhu cầu. Năng lực điều hành cũn hạn chế, thiếu thụng tin thị trường và cỏc đối tỏc, trong đú cũng phải kể tới việc doanh nghiệp thiếu thiện chớ trả nợ khi vay vốn
Ngoài ra , khi cỏc doanh nghiệp tiến hành vay tiền ngõn hàng để mở rộng quy mụ kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ớt doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cỏch quản lớ, đầu tư cho bộ mỏy giỏm sỏt, kinh doanh, tài chớnh, kế toỏn theo đỳng chuẩn mực. Quy mụ kinh doanh phỡnh quỏ to so với tư duy quản lớ là nguyờn nhõn dẫn tới phỏ sản của cỏc phương ỏn kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nú phải thành cụng trờn thực tế.
- Do khỏch hàng kinh doanh thua lỗ, vốn tự cú thấp do đú vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay ngõn hàng.
- Một số hộ cỏ thể và cỏ nhõn cú kiến thức kinh doanh hạn chế, vỡ vậy khả năng chống đỡ với những khú khăn trong nền kinh tế nhiều biến động như hiện nay cũn kộm. Mặt khỏc nhiều cỏ nhõn cũn chưa nhận thức đỳng đắn về việc sử dụng nguồn vốn tớn dụng ngõn hàng, cũng cú nhiều cỏ nhõn sử dụng vốn sai mục đớch, hiệu quả sử dụng vốn thấp.
- Lợi dụng điểm yếu của ngõn hàng, nhiều khỏch hàng đó tỡm cỏch lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn.
Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng:
- Cơ chế tớn dụng hiện hành cho phộp cỏc doanh nghiệp cú thể vay vốn tại nhiều tổ chức tớn dụng là nguyờn nhõn gõy ra sự cạnh tranh kộm lành mạnh của một số ngõn hàng, tỏc động tiờu cực đến chất lượng tớn dụng, tạo cơ hội cho doanh nghiệp sử dụng tiền vay khụng đỳng mục đớch, tiền đề cho cỏc rủi ro tớn dụng.
- Cụng tỏc tớn dụng vẫn cũn ở trong tỡnh trạng đơn điệu, chủ yếu là cỏc hỡnh thức cho vay truyền thống, chưa đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh tớn dụng, tớn dụng chủ yếu tập trung tỷ trọng lớn ở cỏc doanh nghiệp nhà nước, cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh thỡ chiếm tỷ trọng thấp.
- Cụng tỏc thẩm định cho vay cũn sơ sài, năng lực chuyờn mụn của cỏn bộ tớn dụng cũn hạn chế, trỡnh độ quản lý chưa thật sõu sỏt, kiểm tra chưa thường xuyờn nờn chưa phỏt hiện kịp thời để cú biện phỏp xử lý sớm cỏc sai sút trong hoạt động tớn dụng. Việc tớnh toỏn nhu cầu vốn, vũng quay vốn để xỏc định mức cho vay theo cỏc phương ỏn kinh doanh chưa hợp lý. Điều này cú thể là do chưa cú một phũng thẩm định riờng biệt và chuyờn mụn hoỏ.
- Cụng tỏc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay chưa được chỳ trọng đỳng mức. Sự kết hợp giữa cỏn bộ tớn dụng và cỏn bộ kế toỏn trong việc theo dừi, đụn đốc thu nợ chưa được chặt chẽ.
- Ngõn hàng khụng theo kịp đà phỏt triển, cập nhật cỏc cụng nghệ ngõn hàng. Tuy chi nhỏnh đó cú chỳ trọng đầu tư nhưng vẫn cũn chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoỏ được hết cỏc hoạt động nghiệp vụ, và trỡnh độ cỏn bộ ngõn hàng cũn hạn chế.
- Một số cỏn bộ tớn dụng cũn quỏ coi trọng tài sản thế chấp và cú quan niệm sai lầm khi cho rằng tài sản thế chấp là yếu tố quan trọng nhất đảm bảo an toàn tớn dụng khi cho vay. Do đú, khi khỏch hàng khụng cú khả năng trả nợ, tài sản thế chấp giảm giỏ, khú phỏt mại dẫn đến khụng thu hồi đủ nợ gốc và lói.
- Đạo đức nghề nghiệp của một số cỏn bộ ngõn hàng chưa tốt, vỡ lợi ớch cỏ nhõn họ đó thụng đồng với doanh nghiệp để chiếm dụng vốn ngõn hàng, cố tỡnh hiểu sai, làm sai cỏc quy chế, quy định của ngõn hàng để tham ụ, lợi dụng.
- Mối liờn hệ cũng như sự phối hợp của cỏc cấp, cỏc ngành đối với hoạt động tớn dụng ngõn hàng cũn hạn chế, dẫn đến việc xử lý tài sản thế chấp, xử lý cỏc vụ ỏn và tổ chức thi hành ỏn, phỏt mại tài sản cũn chậm…là nguyờn nhõn dẫn đến nợ quỏ hạn khụng được xử lý nhanh chúng, dứt điểm, gõy tổn thất cho ngõn hàng.
Nguyờn nhõn khỏc:
- Do mụi trường phỏp lý chưa hoàn thiện và thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn đến khụng kiểm soỏt được cỏc hiện tượng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khỏch hàng. Luật phỏp và cỏc cụng cụ thực thi phỏp luật chưa thực sự nghiờm minh, chưa hỗ trợ đầy đủ cho ngõn hàng chủ động xử lý tài sản đảm bảo mà khụng cú sự can thiệp của Toà ỏn. Do đú, dự cú phỏn quyết của Toà, ngõn hàng vẫn cũn gặp trở ngại vỡ khõu thi hành ỏn cũn chậm. Tiếp đến là sự phối hợp thiếu đồng bộ giữa cơ quan thẩm định, cơ quan bỏn đấu giỏ… Từ lỳc khởi kiện đến cưỡng chế, thi hành ỏn một vụ mất ớt nhất 2 năm, trung bỡnh mất 8- 9 năm.
- Hệ thống kế toỏn của chỳng ta cũn nhiều bất cập và chưa hoàn toàn thống nhất với cỏc chuẩn mực của hệ thống kế toỏn thế giới. Thậm chớ cũn cú doanh nghiệp sử dụng đồng thời hai hệ thống kế toỏn, một luụn luụn lỗ hay lợi nhuận rất thấp để đối phú với cơ quan thuế, và một rất đẹp đẽ để thuận lợi cho việc đặt quan hệ giao dịch với ngõn hàng. Điều này gõy khú khăn và cản trở rất lớn đối với ngõn hàng khi thẩm định cỏc bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng vay.
- Do sự biến động chớnh trị- xó hội, khủng hoảng kinh tế trong và ngoài nước gõy khú khăn cho cả doanh nghiệp và ngõn hàng.
- Cỏc nguyờn nhõn bất khả khỏng như thiờn tai, bóo lụt, hạn hỏn, dịch bệnh,…