hạn/ Vốn huy động Lần 0,094 0,082 0,095 (0,012) 0,013
hạn/ Tổng nguồn vốn 20. Hệ số thu nợ ngắn hạn % 17,49 104,8 81,26 87,31 (23,54) 21. Hệ số thu nợ trung, dài hạn % 51,00 104,3 58,02 53,3 (46,28) 22. Nợ ngắn hạn / Dư nợ ngắn hạn % 0,78 0,69 0,72 0,09 0,03 23. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 0,33 1,34 1,52 1,01 0,18 24. Vòng quay vốn tín dụng trung hạn Vòng 0,89 0,76 0,05 (0,13) (0,71)
(Nguồn: Phòng tín dụng ABBANK –CN Bạc Liêu)
Nhìn chung, trong 3 năm qua hoạt động cho vay đối với các thành phần kinh tế của ABBANK đã được kết quả khả quan. Điều này được thể hiện thông qua các chỉ số sau:
2.2.6.1. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng nguồn vốn
Trong 3 năm qua, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/ tổng nguồn vốn khá cao, hơn 100% chứng tỏ tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Tuy nhiên, chỉ số này lại tăng giảm không đều qua 3 năm. Từ 0,945% trong năm 2009, giảm xuống 0,943% trong năm 2010, và giảm xuống 0,932% trong năm 2011. Nguyên nhân là do nguồn vốn hoạt động ngày một lớn mạnh, để đồng vốn không bị ứ đọng và ngày càng có hiệu quả thì ngân hàng phải nỗ lực không ngừng tìm kiếm khách hàng mới để mở rộng quy mô tín dụng.
2.2.6.2. Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động
Qua 3 năm ta thấy chỉ tiêu này đều rất lớn mặc dù có sự giảm xuống vào các năm nhưng không đáng kể (năm 2010 chỉ tiêu này là 1,4 lần; giảm 0,2 lần so với năm 2009. Năm 2011 chỉ tiêu này là 1,3 lần; giảm 0,1 lần so với năm 2010). Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động là chỉ số rất quan trọng, bởi vì chỉ số
này cao đồng nghĩa với việc ABBANK phải sử dụng vốn điều hòa nhiều, mà vốn điều hòa có chi phí phải trả cao hơn vốn huy động, dẫn đến lợi nhuận của ABBANK sẽ giảm đi một lượng đáng kể. Do đó, ABBANK cần phải khắc phục tình trạng này bằng cách tăng cường công tác huy động vốn hơn nữa trong các tầng lớp kinh tế nhằm cải thiện tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn để có thể cân đối với công tác cho vay ngắn hạn ngày càng phát triển của chi nhánh.
2.2.6.3. Dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ
Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này giảm nhẹ qua 3 năm. Cụ thể, năm 2009, chỉ tiêu này là 0,945%, đến năm 2010 chỉ tiêu này là 0,943%, đến năm 2011 là 0,932%. Nguyên nhân là do loại hình cho vay ngắn hạn ngày càng tăng mạnh hơn so với cho vay trung, dài hạn qua từng năm, đồng thời trong năm nay do nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động tạm thời cần vay ngắn hạn để tiếp tục sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể. Kết quả trên cho thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm ngày càng lớn trong tổng dư nợ, đồng thời ABBANK chi nhánh Bạc Liêu thực hiện được chủ trương của Ngân hàng cấp trên đề ra “tín dụng ngắn hạn là chủ yếu trong hoạt động tín dụng” để thu hồi vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro.
2.2.6.4. Dư nợ trung, dài han/ Tổng nguồn vốn
Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này tăng nhẹ qua 3 năm.Cụ thể, năm 2009 chỉ tiêu này là 0,055%, tăng lên 0,057% trong năm năm.Cụ thể, năm 2009 chỉ tiêu này là 0,055%, tăng lên 0,057% trong năm 2010 và đến năm 2011 chỉ tiêu này là 0,068%. Ngân hàng cần tập trung nâng cao hơn nữa khả năng cho vay và đầu tư vốn để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2.2.6.5. Dư nợ trung, dài hạn/ Vốn huy động
Qua 3 năm ta thấy chỉ tiêu này có sự giảm xuống vào các năm nhưng không đáng kể (năm 2010 chỉ tiêu này là 0,082 lần; giảm 0,012 lần so với năm 2009. Năm 2011 chỉ tiêu này là 0,095 lần; giảm 0,013 lần so với năm 2010). Do Ngân hàng giảm bớt cho vay trung, dài hạn nên chỉ tiêu này giảm. Ngân hàng cần tiếp tục mở rộng quy mô tín dụng nhiều hơn nữa.
Trong hoạt động của ABBANK chi nhánh Bạc Liêu, xét về tốc độ tăng trưởng trong doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ ngắn hạn trong 3 năm qua đều tăng lên nhưng hệ số thu nợ ngắn hạn thì có sự tăng trưởng không ổn định. Năm 2009, hệ số thu nợ ngắn hạn là 17,49%; đến năm 2010 hệ số này tăng lên còn 104,8% tương đương tỷ lệ 87,31% và đến năm 2011 hệ số này là 81,26%. Mặc dù, hệ số thu nợ ngắn hạn tăng trưởng không ổn định nhưng trong 3 năm qua hệ số này luôn đạt ở mức khá cao, điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ ngắn hạn của ABBANK chi nhánh Bạc Liêu đạt được chất lượng tốt và đem đến nhiều lợi nhuận cho hoạt động của ABBANK. Nguyên nhân hệ số thu nợ ngắn hạn luôn đạt được ở mức cao là do công tác thu hồi nợ ngày càng được chú trọng: các cán bộ tín dụng thường xuyên đôn đốc, hối thúc, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu.
2.2.6.7. Nợ ngắn hạn/ dư nợ ngắn hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn trong 3 năm , dao động trong phạm vi rất nhỏ. Cụ thể, năm 2009 là 0,78 %, năm 2010 là 0,69 %, năm 2011 là 0,72% chưa đến 1%. Đây là chỉ tiêu lý tưởng mà tất cả các Ngân hàng đang vươn đến. Tỷ lệ nợ quá hạn có tăng qua 3 năm nhưng vẫn còn ở mức thấp và dưới mức cho phép của NHNN (5%).
2.2.6.8. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng quay vòng vốn trong cho vay ngắn hạn của ABBANK chi nhánh Bạc Liêu là nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn cho vay đối với khách hàng là nhiều hay ít. Do doanh số thu nợ tăng nhanh hơn so với dư nợ ngắn hạn bình quân qua các năm, bên cạnh đó thì công tác thu hồi nợ cũng ngày càng được chú trọng làm cho vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng tăng đều qua 3 năm. Cụ thể, năm 2009, chỉ tiêu này là 0,33 vòng, đến năm 2010 tăng lên 1,34 vòng tương đương tỷ lệ 1,01 vòng và năm 2011 là 1,52 vòng và vòng quay tín dụng đều lớn hơn 1. Kết quả này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn là khá hợp lý, vì thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh nên ngân hàng sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngắn hạn
trên địa bàn và các khu vực lân cận. Điều này có nghĩa là ngân hàng sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn nếu tiếp tục thực hiện tốt công tác thu nợ của mình.
2.2.6.9. Vòng quay vốn tín dụng trung, dài hạn
Do doanh số thu nợ tăng nhanh hơn so với dư nợ trung, dài hạn bình quân qua các năm, bên cạnh đó thì công tác thu hồi nợ cũng ngày càng được chú trọng làm cho vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng tăng đều qua 3 năm. Cụ thể, năm 2009, chỉ tiêu này là 0,89 vòng, đến năm 2010 giảm xuống 0,76 vòng, đến năm 2011 giảm xuống 0,05 vòng và vòng quay tín dụng điều nhỏ hơn 1.
2.2.7. PHÂN TÍCH CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẾ
Bảng 2.13: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TỪ NĂM 2009, 2010 & 2011
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT Năm Chênh lệch Chênh lệch 2009 2010 2011 10/ 09 11/10 1. Vốn huy động Triệu đồng 131.000 145.000 220.123 14.000 75.123 2. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 223.000 210.000 309.946 (13.000) 99.946