CHƯƠNG 2: QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT
2.2.2. Quy định pháp luật về thanh toán bằng uỷ nhiệm chi
Về mặt h nh thức38 một uỷ nhiệm chi hoặc ệnh chi h p ph p phải có ủ c c y u t s u: Chữ ệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi s sê ri; H tên v iạ chỉ s hiệu t i hoản ngư i trả tiền; H tên v chỉ s hiệu t i hoản củ ngư i thụ hưởng; Tên chỉ tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n củ ngư i thụ hưởng; S tiền th nh to n ằng chữ v ằng s ; Nơi ng y th ng n m ập ệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi; Chữ củ chủ t i hoản hoặc ngư i ư c chủ t i hoản uỷ quyền; C c y u t h c do tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n quy nh hông tr i với quy nh củ ph p uật
Về mặt hiệu ực39 Trong th i gi n hông qu một ng y m việc ể từ th i iểm nhận ư c ệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi do tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n phục vụ ngư i trả tiền gửi n tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n phục vụ ngư i thụ hưởng phải ghi có v o t i hoản củ ngư i thụ hưởng theo yêu c u củ ệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi ó
2.2.2.1. Điều kiện áp dụng
Uỷ nhiệm chi ư c p dụng trong th nh to n h ng ho d ch vụ hoặc chuyển tiền giữ những ngư i sử dụng d ch vụ th nh to n trong cùng một ng n h ng hoặc giữ c c ng n h ng Để thực hiện h nh thức th nh to n n y h i ên phải thoả thuận trong h p ồng ể th nh to n hoặc do ngư i thụ hưởng ập giấy uỷ nhiệm chi gửi n ng n h ng nơi mở t i hoản ể tr ch t i h n tiền gửi củ m nh trả cho ngư i thụ hưởn 2.2.2.2. Thủ tục lập uỷ nhiệm chi
Ngư i trả tiền ập ệnh chi gửi n ng n h ng phục vụ m nh (nơi mở t i hoản) ể tr ch t i hoản tiền gửi củ m nh trả cho ngư i thụ hưởng .40
N u ệnh chi dưới dạng chứng từ giấy ngư i trả tiền phải ập theo ng mẫu ủ s iên do ng n h ng phục vụ ngư i trả tiền quy nh Trên ệnh chi phải ghi y ủ rõ r ng ch nh x c c c y u t hớp ng nội dung giữ c c iên tên óng dấu (n u có) trên tất cả c c iên ệnh chi Ng n h ng phục vụ ngư i trả tiền có tr ch nhiệm hướng dẫn h ch h ng ập xử ệnh chi tại ơn v m nh ảm ảo phù h p với quy nh hiện h nh củ Ng n h ng Nh nước
N u ệnh chi dưới dạng chứng từ iện tử phải p ứng c c chuẩn dữ iệu do ng n h ng phục vụ ngư i trả tiền quy nh v phải thực hiện ng c c quy nh tại quy ch ập sử
38 Xem hoản 2 iều 13 Quy t nh 226/2002/NĐ-CP ng y 26 th ng 3 n m 2002 củ th ng c ng n h ng nh nước về việc n h nh quy ch hoạt ộng th nh to n qu c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n
39 Xem hoản 4 iều 13 Quy t nh 226/2002/QĐ-NHNN ng y 26 th ng 3 n m 2002 củ th ng c ng n h ng nh nước về việc n h nh quy ch hoạt ộng th nh to n qu c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n
40 Xem hoản 1 iều 5 Quy t nh 1092/2001/QĐ-NHNN ng y 8 th ng 10 n m 2002 củ Th ng c Ng n h ng Nh nước về việc n h nh quy nh thủ tục th nh to n qu c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n
38
dụng iểm so t xử ảo quản v ưu trữ chứng từ iện tử củ c c ng n h ng tổ chức t n dụng do Th ng c Ng n h ng Nh nước n h nh
2.2.2.3. Quy trình thanh toán uỷ nhiệm chi
Quy trình thanh toán uỷ nhiệm chi có thể tóm tắt thành các bước sau41: Bước 1: S u hi nhận h ng ho xong ên mu ập giấy uỷ nhiệm chi ng theo mẫu gửi tổ chức cung ứng d ch vụ phục vụ m nh ể th nh to n tiền h ng d ch vụ cho bên mua.
Bước 2: Ng n h ng phục ên trả tiền ti n h nh iểm tr giấy uỷ nhiệm chi do bên mua gửi n v iểm tr t i hoản củ ên mu N u hông h p ệ hông ảm ảo hả n ng th nh to n th trả ng y cho ngư i nộp v nêu rõ do hông chấp nhận N u giấy h p ệ t i hoản ủ hả n ng th nh to n th tổ chức cung ứng d ch vụ phục vụ ên mu sẽ ti n h nh th nh to n
N u ngư i trả tiền v ngư i thụ hưởng mở t i hoản ở cùng một ng n h ng th ngân hàng ti n h nh hạch to n v o t i hoản th ch h p v thông báo p th i s dư v gi o d ch ph t sinh trên t i hoản th nh to n cho h ch h ng theo th thuận
N u ngư i trả t ên v ngư i thụ hưởng mở t i hoản tại h i ng n h ng h c nh u th ng n h ng phục vụ ên trả tiền sẽ chuyển tiền i theo c ch thức phù h p như th nh to n ừ trừ chuyển tiền …
Bước 3: Ng n h ng phục vụ ên n s u hi nhận ư c giấy uỷ nhiệm chi do ngân hàng phục vụ ên trả tiền gửi n trong th i hạn hông qu một ng y m việc sau khi iểm tr n u h p ệ th ngân hàng phục vụ ngư i thụ hưởng hạch to n v o t i hoản th ch h p v thông báo p th i s dư v gi o d ch ph t sinh trên t i hoản th nh to n cho ngư i thụ hưởng theo th thuận.
Trư ng h p ngư i thụ hưởng hông có t i hoản th nh to n tại ng n h ng ng n h ng thông o cho ngư i thụ hưởng n nhận tiền Ngư i thụ hưởng hi n nhận tiền phải xuất tr nh giấy t tùy th n. N u ngư i thụ hưởng tổ chức th ngư i th y mặt tổ chức ó nhận tiền phải xuất trình giấy t tùy th n v v n ản x c nhận là ngư i ại diện theo ủy quyền củ tổ chức.
Trư ng h p t i 30 ng y ể từ ng y thông o nhưng ngư i thụ hưởng hông n nhận tiền ng n h ng phải ho n trả ại tiền cho ngư i chuyển tiền
41 Xem phụ ục 2 Quy tr nh th nh to n Ủy nhiệm thu Dự thảo thông tư Hướng dẫn về d ch vụ th nh to n hông dùng tiền mặt củ Ng n h ng nh nước
39
2.2.2.4. Quyền và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia thanh toán uỷ nhiệm chi Như ch ng t i t một chứng từ uỷ nhiệm chi thư ng iên qu n chủ y u n n chủ thể ên trả tiền ng n h ng phục vụ ên trả tiền v ng n h ng phục vụ ên thụ hưởng v ên thụ hửơng
V chư có một v n ản ch nh thức tập h p c c quy nh iên qu n n uỷ nhiệm chi ại với nh u v uỷ nhiệm chi ư c p dụng trên cơ sở có thoả thuận trong h p ồng nên ngo i những quyền v nghĩ vụ gi ng củ chủ t i hoản th nh to n c c chủ thể trong h nh thức th nh to n uỷ nhiệm chi c n có những quyền v nghĩ vụ củ c c ên chủ y u p dụng theo th thuận trong h p ồng v một s quy nh rải r c tại Quy t nh s 226/2002/QĐ-NHNN v Quy t nh 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08 th ng 10 n m 2002 củ th ng c ng n h ng nh nước qui nh thủ tục th nh to n qu c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n (s u y g i Quy t nh 1092/2002/QĐ-NHNN) Cụ thể quyền v nghĩ vụ củ từng ên ư c quy nh như sau:
Đối với bên trả tiền
Bên trả tiền có nghĩ vụ ập giấy uỷ nhiệm chi theo quy nh củ ng n h ng nộp v o ng n h ng nơi phục vụ m nh (nơi mở t i hoản) ể tr ch t i hoản củ m nh trả cho ên thụ hưởng Khi ập giấy uỷ nhiệm chi phải ghi rõ r ng y ủ ch nh x c c c y u t hớp với nội dung giữ c c iên uỷ nhiệm chi v tên óng dấu trên tất cả c c ản c c iên uỷ nhiệm chi
Đối với ngân hàng phục vụ bên trả tiền
Ng n h ng ên trả tiền có tr ch nhiệm iểm tr t nh h p ệ h p ph p củ giấy uỷ nhiệm chi s dư t i hoản tiền gửi củ ên trả tiền trước hi thực hiện th nh to n N u uỷ nhiệm chi h p ệ s dư trong t i hoản ủ ể th nh to n th ng n h ng phục vụ ên trả tiền có nghĩ vụ th nh to n ng y trong trư ng h p do thi u sót chủ qu n g y thiệt hại cho ên trả tiền th ng n h ng có tr ch nhiệm ồi thư ng N u uỷ nhiệm chi hông h p ệ th ng n h ng phục vụ ên trả tiền có quyền trả ại giấy uỷ nhiệm chi cho h ch h ng hi ph t hiện có s i sót s dư t i hoản tiền gửi củ h ch h ng hông ủ tiền th nh to n Trư ng h p ên trả tiền v ên thụ hưởng mở t i hoản ở hai ngân hàng khác nhau th ên ng n h ng ên trả tiền có tr ch nhiệm tr ch tiền từ t i hoản ên trả tiền trả cho ngư i thụ hưởng thông qu ng n hàng phục vụ ên thụ hưởng
Đối với ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng
Trong th i gi n hông qu một ng y m việc ể từ th i iểm nhận ư c ệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi củ ng n h ng phục vụ ên trả tiền chuyển n th ng n h ng
40
phục vụ ên thụ hưởng có tr ch nhiệm iểm tr chứng từ n u ủ iều iện th nh to n thì phải ti n h nh ghi nhận s tiền trong chứng từ v ghi có v o t i hoản củ ên thụ hưởng
Đối với bên thụ hưởng
Bên thụ hưởng có quyền yêu c u ên trả tiền trả ng s tiền thoả thuận trong h p ồng n u ên n hông trả tiền hoặc yêu c u phạt vi phạm trong trư ng h p ên n chậm trả n u h p ồng có thoả thuận iều hoản phạt vi phạm hi ên trả tiền th nh to n chậm Mức phạt vi phạm c n cứ thoả thuận trong h p ồng và quy nh hiện h nh Bên cạnh ó ên thụ hưởng có tr ch nhiệm iểm tr ên n trả ng s tiền như thoả thuận trong h p ồng chư
V uỷ nhiệm chi một h nh thức ư c p dụng hi c c ên có thoả thuận trong h p ồng nên chủ y u quyền v nghĩ vụ củ c c ên ư c thực hiện chủ y u theo h p ồng