CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ
3.1.5. Thực trạng của thanh toán bằng thư tín dụng
Thư t n dụng chư ư c sử dụng nhiều trong c c gi o d ch th nh to n hằng ngày vì một s do s u:
H nh ng ph p quy nh về th nh to n ằng thư t n dụng rất chung chung nằm ở nhiều v n ản h c nh u Những v n ản có quy nh về thư t n dụng chỉ dừng ại ở mức nh nghĩ nhiều vấn ề qu n tr ng như quyền v nghĩ vụ củ c c ên trong th nh to n ằng thư t n dụng c ch thức giải quy t tr nh chấp … chư ư c quy nh rõ r ng Thi u h nh ng ph p m cơ sở cho hoạt ộng th nh to n ằng thư t n dụng hi n cho việc p dụng ph p uật trong ĩnh vực n y hó h n g y trở ngại cho c c ên trong gi o d ch Có thể nói th nh to n ằng thư t n dụng trong nước c n h mới mẻ trong thực tiễn v c c quy nh ph p uật Thực t hi th nh to n trong nước h u như hông có do nh nghiệp n o ch n h nh thức th nh to n ằng thư t n dụng
Ngoài r th nh to n ằng thư t n dụng h phức tạp i h i nhiều chứng từ thủ tục phức tạp Khi c c ên nhận chứng từ phải iểm tr thật ch nh x c n u hông th h p ồng mu n hông thể thực hiện Khi th nh to n ằng thư t n dụng t uộc phải quỹ ể ảo ảm th nh to n tuy nhiên s tiền quỹ n y hông ư c hưởng i Điều n y hạn ch c c ên sử dụng h nh thức n y v hả n ng xo y v ng v n hông c o v hi sử dụng thư t n dụng th c c ên phải ỹ quỹ một s tiền nhất nh tuỳ theo thoả thuận với ng n hàng v chỉ sử dụng một n N u th nh to n với nhiều h ch h ng h c nh u phải mở nhiều thư t n dụng h c nh u Việc n y hi n ên mua mất nhiều th i gi n cho việc m thủ tục th nh to n V c c do trên m ên n hông th ch sử dụng h nh thức th nh to n n y Để cải thiện t nh trạng trên nên ch ng nh nước t nên n h nh những quy nh thật cụ thể về thư t n dụng
3.2. Các yếu tổ cản trở sự phát triển của các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ở nước ta:
Có nhiều nguyên nh n hi n cho c c thể thức hông dùng tiền mặt hông ư c sử dụng rộng r i như:
66 Theo ThS Tr nh Th nh Huyền - Trư ng Đ o tạo v PTNNL VietinB n Hiệp hội ng n h ng Việt N m Những rào cản trong phát triển thanh toán không dùng tiền mặt,
http://www.vnba.org.vn/?option=com_content&view=article&id=1539&catid=43&Itemid=90 [Truy cập ng y 27/10/2013].
63
Thứ nhất do t m v thói quen th ch dùng tiền mặt củ ngư i d n Từ xư n n y tiền mặt trở th nh công cụ th nh to n hông hạn ch về i tư ng v phạm vi sử dụng H u h t c c chi ph iên qu n n tiền mặt trong ưu thông như in ấn ph t h nh thu huỷ vận chuyển ảo quản … tiền chi ph x hội do nh nước ch u Ngư i th nh to n chỉ ch u một ph n nh trong việc iểm i m v vận chuyển trong c c gi o d ch trong hi ó tiền mặt có ưu iểm rất ớn th nh to n tức th i v vô d nh thủ tục ơn giản chỉ c n gặp trực ti p gi o nhận v iểm m V vậy tiền mặt trở th nh một công cụ rất ư c ư chuộng trong th nh to n v từ u trở th nh thói quen hó th y ổi củ ngư i tiên dùng v nhiều do nh nghiệp Ngo i r nền inh t nước t chủ y u c c do nh nghiệp vừ v nh c c h nh thức thanh toán không dùng tiền mặt chư chứng t hẳn i ch inh t so với tiền mặt Đôi hi thanh toán hông dùng tiền mặt c n phải trả ph cho ng n h ng thậm ch c n t nh gi c o hơn tại một s ĐVCNT Bên cạnh ó ở nước t vẫn c n tồn tại nạn in ấn tiền giả uông ậu tr n thu th m nhũng Lư ng tiền sử dụng cho c c tệ nạn n y rất ớn Đ i với c c i tư ng n y th nh to n hông dùng tiền mặt không phải một ự ch n t t v n to n v h mong mu n che dấu nguồn g c gi o d ch v d nh t nh củ c c i tư ng tham gia.
Thứ h i do h nh ng ph p về ĩnh vực n y chư ho n thiện Th i gi n qu mặc dù th nh to n hông dùng tiền mặt có sự ghi nhận v ph t triển ởi ph p uật tuy nhiên nh n chung c c quy nh c n h r i rạc chư y ủ v ồng ộ V dụ như hạn mức sử dụng th nh to n hông dùng tiền mặt vẫn c n chư có sự ồng ộ tại c c v n ản Luật thu thu nhập do nh nghiệp th hạn mức t uộc thanh toán không dùng tiền mặt từ 20 triệu ồng trở ên trong hi tại Thông tư 33/2006/TT-BTC ng y th ng n m củ Bộ T i ch nh về quản thu chi tiền mặt qu Kho ạc Nh nước quy nh hạn mức chi trả ằng tiền mặt hông qu 30 triệu ồng Tuy công nghệ thông tin ph t triển ở Việt N m rất u nhưng c c gi o d ch về chứng từ iện tử hông nhiều nên việc thực thi ph p uật về chứng từ iện tử m ng hông c o V ể thực hiện i h i phải có sự t h p ồng ộ củ ng n h ng v c c c nh n tổ chức trong x hội Ngo i r có quy nh về trung t m ù trừ th nh to n séc nhưng thực t ở nước t chư có Trung t m ù trừ th nh to n séc ch nh thức nào ngoài Ngân hàng Nh nước Việc n y g y trở ngại cho c c ên trong qu tr nh sử dụng Việc p dụng c c quy nh ph p uật th nh to n hông dùng tiền mặt giữ c c Bộ ng nh iên qu n thi u sự ồng ộ Có sự chênh ệch về mức ph gi o d ch giữ c c tổ chức cung ứng d ch vụ
Thứ do thi u nguồn v n u tư v việc sử dụng v n ém hiệu quả VỐn u tư cho c c tr ng thi t th nh to n ằng tiền mặt i h i phải ớn v th i gi n thu
64
hồi d i Thực t cho thấy u tư một m y ATM hiện qu t n ém m ph ù p ại qu t Đơn cử với mỗi chi c m y ATM ngo i chi ph p ặt duy tr thi t thuê iểm thuận i chi ph n ninh… v s tiền nạp trong m y ng n h ng phải dự trự một ư ng v n ti p với tổng s tiền ên tới 500 triệu ồng/m y S tiền n y s u hi nh n với tổng s m y ATM sẽ hông nh v y ại s v n hông sinh i cho ng n h ng v th có thể g y hó h n cho v n ưu ộng củ ng n h ng ặc iệt trong những th i iểm ng n h ng ng “ h t v n” V vậy chỉ có c c ng n h ng ớn tiềm ực t i ch nh ủ mạnh chủ y u c c ng n h ng thương mại hiện n y mới có hả n ng tập trung u tư ớn về tr ng thi t phục vụ cho hoạt ộng th nh to n C c ng n h ng nh hoặc tổ chức h c hông phải tổ chức t n dụng th m gi cung ứng d ch vụ th nh to n hông dùng tiền mặt chủ y u ch n c ch chi sẻ mạng ưới với c c ng n h ng ớn Tuy nhiên hả n ng chi sẻ mạng ưới v hạ t ng ỹ thuật giữ c c ng n h ng vẫn c n rất hạn ch do c c ên chư t m ư c ti ng nói chung ể i n thoả thuận t n i th ng nhất nhằm chi sẻ cơ sở hạ t ng ỹ thuật
Bên cạnh ó c n tồn tại một s nguyên nh n như th i ộ phục vụ củ nh n viên ng n h ng chư ho nh ; C c phương tiện thông tin ại ch ng ôi hi phản nh thiên ệch h i th c những y u iểm những ỗi ỹ thuật hoặc y u t tiêu cực c iệt ư ên công ch ng hi n thông tin n với ngư i tiêu dùng một chiều thậm ch s i ệch, g y mất ng tin v o một công cụ th nh to n n o ó ng y từ hi mới t u ph t triển; mức ộ m tư ng về ph p uật th nh to n hông dùng tiền mặt củ c c tổ chức c nh n chư c o; Quy tr nh th nh to n củ c c h nh thức th nh to n hông dùng tiền mặt h phức tạp nhiều chứng từ
3.3. Hướng hoàn thiện các quy định pháp luật về các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt:
Ph t triển t t h nh thức th nh to n hông dùng tiền mặt cũng góp ph n gi p nh nước ho n th nh t t mục tiêu x y dựng x hội chủ nghĩ d n gi u nước mạnh x hội công ằng d n chủ v n minh S u y t c giả xin ư r một s hướng ho n thiện i với c c quy nh ph p uật về th nh to n hông dùng tiền mặt nhằm ti n tới hoàn thành mục tiêu trong Quy t nh 291/2006/QĐ-NHNN ề ra.
Thứ nhất nh nước nên r so t ại c c quy nh về hạn mức chung t uộc phải th nh to n ằng c c h nh thức th nh to n hông dùng tiền mặt nhằm tạo sự ồng ộ trong việc p dụng hạn mức th nh to n hông dùng tiền mặt ở c c ộ ng nh iên qu n Cụ thể i với h nh thức th nh to n ằng séc c n quy nh hạn mức t uộc phải sử dụng séc o nhiêu? Không nên quy nh chung chung m ng t nh ộng viên như hiện n y v nó m ng t nh thực thi hông c o
65
Thứ h i nên quy nh rõ những quyền v nghĩ vụ cơ ản củ c c ên th m gi hoạt ộng th nh to n hông dùng tiền mặt trên cơ sở ó iểm so t t t rủi ro ph p th ch h p ti n tới th nh ập một môi trư ng ph p công ằng nh ẳng cho c c ên hi th m gi qu n hệ th nh to n nói chung ặc iệt trong th nh to n ằng uỷ nhiệm chi v uỷ nhiệm thu tr nh trư ng h p c c ên hông i t hoặc quên thoả thuận trong h p ồng g y thiệt hại cho ên y u th V hiện tại quyền v nghĩ vụ củ c c ên chỉ quy nh chủ y u trong h p ồng v n u có quy nh trong uật th chủ y u nằm rất r i rạc
Thứ Nh nước nên quy nh mức phạt cụ thể i với từng trư ng h p chậm trả hoặc c ph t h nh chứng từ vư t qu s dư củ ên trả tiền nhằm tr nh thiệt hại cho ngư i thụ hưởng
Thứ tư Ng n h ng nh nước nên ưa ra ch nh s ch hỗ tr c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n về việc thu ph ể c c ên có thể thu ph thấp hơn hoặc ằng mức ph iểu ph cơ ản m ng n h ng nh nước ư r h ng n m V thực t cho thấy n u quy nh một iểu ph v mức thu ph p dụng chung cho tất cả c c ng n h ng th hông ảm ảo ư c t nh công ằng v hả thi do mỗi tổ chức h c nh u có tiềm ực inh t h c nh u V vậy ể ảm ảo hả n ng cạnh tr nh, tính công ằng, nh ẳng giữ c c ng n h ng tr nh t nh trạng ng n h ng chỉ p dụng t ng giảm mức ph ể thu h t h ch h ng như hiện n y nh nước nên ư r một ch nh s ch hỗ tr phù h p với từng quy mô củ từng tổ chức th m gi cung ứng d ch vụ th nh to n hông dùng tiền mặt Khi c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n hông c n quan t m nguồn i từ việc thu ph th h sẽ cạnh tr nh nh u trong việc ti n h nh cải ti n cơ sở hạ t ng nh n ực nhằm m ng ại d ch vụ t t cho ngư i tiêu dùng nh ó m h ch h ng ư c i
Thứ n m nên ớt c c y u t hông c n thi t iên qu n n chứng từ th nh to n V thực t c c ng n h ng cho rằng: y u t chứng từ r m r cũng dẫn tới t m ngại sử dụng h nh thức phi tiền mặt ôi hi qu tr nh th nh to n c c ên phải m rất nhiều chứng từ tuy nhiên ể tr nh mất th i gi n h chỉ y u c u xuất phi u thu hoặc phi u chi.
Thứ s u Ng n h ng Nh nước nên huy n h ch có ch nh s ch hỗ tr c c ng n h ng trong việc t m giải ph p ảo mật thông tin cũng như ph t triển cơ sở hạ t ng hiện ại phục vụ th nh to n hông dùng tiền mặt Phải ảm ảo cho hách hàng rằng mở t i hoản tại ng n h ng v sử dụng th nh to n hông dùng tiền mặt là kinh t hiệu quả v n to n hơn th nh to n ằng tiền mặt rất nhiều Ngo i r nên huy n khích c c tổ chức cung ứng d ch vụ th nh to n p dụng i suất i với c c trư ng
66
h p quỹ trên t i hoản củ h ch h ng hi h p dụng c c h nh thức th nh to n ằng quỹ như séc ảo chi thư t n dụng ..
Cu i cùng một chu tr nh mu n hoạt ộng t t th c n phải có sự theo dõi gi m s t thư ng xuyên v vậy nh nước nên tổ chức th nh tr iểm tr gi m s t theo nh ỳ nhằm ph t hiện p th i những vứơng m c s i m vi phạm có iện ph p xử p th i