Mặc dù các giao dịch ngoại bảng không làm ảnh hưởng trực tiếp đến sự biên động vốn và nguồn vốn của ngân hàng song nó chứa đầy rủi ro tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến độ an toàn trong kinh doanh của NHTM. Do đó khi phân tích các nhà quản trị ngân hàng luôn phải tâm đến các giao dịch ngoại bảng bao như các cam kết cho vay, bảo lãnh ngân hàng, các hợp đồng liên quan đến lãi suất, các hợp đồng giao dịch ngoại tệ …
CHệễNG II
THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI TP.HCM
2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI TP.HCM.
2.1.1 Quá Trình Hình Thành Của Hệ Thống NH TMCP Tại TP.HCM.
Vào những năm cuối thập kỷ 80 đầu thập kỷ 90 là thời kỳ sôi động ở TP.HCM cũng như cả nước trong việc triển khai thực hiện Nghị quyết Đại hội Đảng lần VI (1986) và lần VII (1991) về đổi mới nền kinh tế đất nước. Chuyển đổi nền kinh tế theo cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang xây dựng và phát triển nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng XHCN.
Ở thời điểm đó, hoạt động tiền tệ – ngân hàng được xác định có vai trò là mũi nhọn, động lực góp phần thúc đẩy tiến trình đổi mới. Nghị quyết TW 3 (Khóa VI), Quyết định 218/HĐBT (1987) và Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trưởng đã chỉ đạo chủ trương chuyển hoạt động ngân hàng từ cơ chế bao cấp sang cơ chế hạch toán kinh doanh XHCN. Thực
hiện chủ trương đó, hệ thống NHNN được tách ra và thành lập các ngân hàng chuyên doanh, từng bước vừa nghiên cứu vừa làm, đi từ thí điểm, thực nghiệm để xây dựng mô hình tổ chức và xây dựng cơ chế hoạt động hạch toán kinh doanh đối với hoạt động ngân hàng là nhiệm vụ mới mẽ và gặp không ít khó khaên.
Tại Tp.HCM, cùng với việc xây dựng các ngân hàng chuyên doanh như Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Nông nghiệp và Ngân hàng Đầu tư phát triển thì nhà nước đã thí điểm xây dựng mô hình NH TMCP, đầu tiên là Ngân hàng Sài gòn Công thương (1987) và tiếp đến là Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Eximbank (1988). Đó là bước khởi đầu đổi mới tổ chức và hoạt động của hệ thống ngân hàng trên địa bàn TP.HCM. Hình thành mạng lưới ngân hàng thực hiện cơ chế hạch toán kinh doanh, tách khỏi hệ thống ngân hàng một cấp, tiếp cận dần với nền kinh tế thị trường. Chuyển hoạt động từ chổ chỉ quan hệ với thành phần kinh tế quốc doanh là chủ yếu sang quan hệ với các thành phần kinh tế khác trong nền kinh tế.
Cũng trong thời kỳ này đã có sự bộc phát hình thành một hệ thống các HTX tín dụng và các tổ chức doanh nghiệp huy động vốn kinh doanh khác, cùng hoạt động kinh doanh tiền tệ rộng khắp trên địa bàn TP.HCM với gần 200 cơ sở. Trong lúc tình hình đồng tiền Việt nam đang ở thời kỳ lạm phát cao, trình độ quản lý kinh doanh yếu kém, chưa có hành lang pháp lý và sự hoạt động của các tổ chức này đã vượt quá tầm kiểm soát của nhà nước. Chính vì vậy mà hệ thống này chỉ tồn tại trong một thời gian ngắn, đến cuối năm 1989 và đầu năm 1990 đã bị đổ vỡ, tan rã để lại hậu quả rất xấu về kinh tế xã hội, phải mất rất nhiều công sức, của cải vật chất để xữ lý các hậu quả này.
Đến tháng 5/1990, Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước và Pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng và công ty tài chính ra đời đã tạo hành lang pháp lý đầu tiên cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đánh dấu bước ngoặt mới trong tiến trình đổi mới tổ chức và hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt nam. Từ đó từng bước hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp, phân định rõ chức năng quản lý của NHNN và chức năng kinh doanh tiền tệ của NHTM.
Trên cơ sở đó, ở địa bàn TP.HCM đã tích cực tổ chức triển khai thực hiện việc điều chỉnh hoạt động của các NH TMQD và các NH TMCP. Thành lập các NH TMCP trên cơ sở hợp nhất các HTX tín dụng và thành lập thêm một số NH TMCP mới. Trong một thời gian ngắn tổ chức và sắp xếp lại hệ thống ngân hàng, các NH TMCP hình thành và hoạt động cùng với các NH TMQD tạo
thành một mạng lưới các NHTM hoạt động góp phần thực hiện nhiệm vụ kinh tế xã hội.
Đến cuối năm 2000, hệ thống NH TMCP tại TP.HCM đã có 23 NH TMCP đang hoạt động, trong đó có 17 NH có Hội sở chính tại TP.HCM và 6 NH có Hội sở chính ngoài TP.HCM. Trong số các NH TMCP có Hội sở tại TP.HCM thì có có 3 NH TMCP được thành lập trước khi có Pháp lệnh ngân hàng, có 3 NH TMCP được thành lập mới và 11 NH TMCP được thành lập trên cơ sở hợp nhất các HTX tín dụng. Nhìn chung hoạt động của các NH TMCP cũng có những kết quả rất khác nhau, có ngân hàng đã và đang hoạt động rất tốt với hiệu quả kinh doanh và uy tín rất cao, tuy nhiên cũng có NH TMCP hoạt động rất yếu kém và đang đứng trên bờ vực phá sản hoặc giải thể.
2.1.2 Kết Quả Hoạt Động Của Hệ Thống NH TMCP Tại TP.HCM.
Điểm nổi bật nhất về thành tựu đạt được trong 10 năm đổi mới tổ chức và hoạt động của các NH TMCP là đã thiết lập được hệ thống tổ chức ngân hàng từng bước thích ứng với yêu cầu xây dựng và phát triển nền kinh tế đất nước theo đướng lối đổi mới. Sau 10 năm đổi mới hệ thống NH TMCP đã phát triển được mạng lưới hoạt động rộng khắp, tiếp cận được với mọi thành phần dân cư, phong cách phục vụ văn minh và lịch sự hơn, trình độ chuyên môn ngày càng nâng cao. Các thành tựu đạt được trong 10 năm đổi mới hoạt động của các NH TMCP nhử sau :
2.1.2.1 Góp phần đáng kể trong công cuộc huy động vốn phục vụ cho phát triển neàn kinh teá.
Với mạng lưới hoạt động tương đối rộng khắp cùng với cơ chế hoạt động linh hoạt, có thể nói hệ thống NH TMCP đã có những đóng góp nhất định trong công cuộc huy động vốn trong nước phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế.
Số liệu về hoạt động huy động vốn của hệ thống NH TMCP từ năm 93 đến nay cho thấy nếu như năm 93 các NH TMCP chỉ huy động được 1.838 tỷ đồng – chiếm 27,7% tổng huy động của toàn hệ thống NH tại TP.HCM thì đến năm 2000 tổng số dư huy động vốn của các NH TMCP đã là 16.377 tỷ đồng – chiếm 29,6% tổng vốn huy động của các hệ thống ngân hàng tại TP.HCM. Số vốn huy động đến năm 2000 đã tăng 7,9 lần so với năm 93, bình quân mỗi năm đạt tốc độ tăng trưởng là 98,8%.
2.1.2.2 Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn của xã hội.
Với cơ chế hoạt động khá linh hoạt và thông thoáng, các NH TMCP là một trong những kênh cung cấp vốn khá quan trọng đối với các thành phần kinh tế, đặc biệt là đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Đến cuối năm 2000, tổng vốn cho vay của hệ thống NH TMCP đã tăng đáng kể so với năm 93, nếu như dư nợ cho vay năm 93 là 1.958 tỷ đồng thì đến năm 2000 dư nợ cho vay đã đạt 12.171 tỷ đồng – tăng 5,2 lần so với năm 93, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân đạt 65,2%/năm.
Loại hình cho vay của các NH TMCP ngày càng đa dạng và phong phú hơn, nếu như trong giai đoạn đầu các NH TMCP cho vay chủ yếu đối với các đơn vị kinh tế, các doanh nghiệp vay vốn để sử dụng vào mục đích kinh doanh thì đến nay, các NH TMCP đã và đang thực hiện cho vay với nhiều loại hình cho vay khác nhau như cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng, cho vay sữa chữa và mua nhà….qua đó đã góp phần đáp ứng được nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh và tiêu dùng của các tầng lớp dân cư trong nền kinh tế.
2.1.2.3 Mở rộng mạng lưới hoạt động và đa danùg húa cỏc loại hỡnh dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế.
Với mạng lưới hoạt động rộng khắp, cơ cấu tổ chức gọn nhẹ và linh hoạt nên trong thời gian qua, các NH TMCP đã bắt đầu tập trung vào các hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp và các tầng lớp dân cư trong xã hội, và thực tế cho thấy các hoạt động cung cấp dịch vụ của các NH TMCP ngày càng hiệu quả và đáp ứng được các nhu cầu ngày càng tăng của xã hội như: dịch vụ địa ốc của Ngân hàng Á châu, dịch vụ như thu chi trả hộ cho các công ty, dịch vụ chi trả kiều hối tận nhà, dịch vụ chuyển tiền nhanh… của Ngân hàng Đông Á. Với quy mô hoạt động dịch vụ ngày càng tăng thì thu nhập từ các hoạt động dịch vụ ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của các NH TMCP, đây có thể nói là bước phát triển về chất trong hoạt động của các NH TMCP.
2.1.2.4 Góp phần cùng NHNN trong việc chấn chỉnh, củng cố và xây dựng hê thống NHTM ngày càng vững chắc và lành mạnh.
Trong thời gian qua, các NH TMCP đã góp phần cùng NHNN trong việc chấn chỉnh, sắp xếp là tổ chức lại hệ thống NH TMCP, theo đó một số NH TMCP có tiềm lực và khả năng tài chính mạnh đã cùng nhau kết hợp lại với NHNN để hỗ trợ giải quyết các hậu quả tại một số NH TMCP yếu kém và gặp khó khăn về khả năng thanh toán. Ngoài ra, một số NH TMCP đã đứng ra sáp nhập hoặc mua lại các NH TMCP bị thua lổ hoặc kinh doanh không hiệu quả.
Những việc làm nói trên của các NH TMCP đã được đánh giá cao và đem lại một số kết quả nhất định, góp phần làm lành mạnh hóa hệ thống NH TMCP nói riêng và hệ thống NHTM tại TP.HCM nói chung.