2.2 THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HIỆN NAY
2.2.2 Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng
2.2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng của các NH TMCP.
BẢNG 3 . HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NH TMCP
Chổ tieõu 93 94 95 96 97 98 99 2000 Dư nợ cho vay (Tỷ đồng) 1.958 3.286 4.871 7.789 8.050 9.308 10.196 12.171 Thị phần (Tỷ trọng) 28,5% 32,5% 33,6% 33,9% 29,0% 24,4% 19,1% 23,3%
Cho vay ngắn hạn 97,9% 94,7% 96,3% 93,2% 87,2% 83,5% 79,5% 74,8%
Cho vay trung & dài hạn 2,1% 5,3% 3,7% 6,8% 12,8% 16,5% 20,5% 25,2%
Nguồn : Báo cáo tổng kết 10 năm đổi mới tổ chức và hoạt động ngân hàng trên địa bàn TPHCM.
Tổng dư nợ cho vay của các NH TMCP tính đến cuối năm 2000 đạt 12.171 tỷ đồng – tăng 5,2 lần so với năm 1993 với tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân mỗi năm đạt 65,2%. So với các khối ngân hàng khác thì đây là tốc độ tăng trưởng khá cao.
Trong thời kỳ 1993 – 1996, các NH TMCP có tốc độ tăng trưởng tín dụng rất cao, tỷ lệ tăng trưởng bình quân mỗi năm đạt gần 100%. Nguyên nhân là trong hai năm 1993 và 1994 sự hình thành thêm một số NH TMCP mới cùng với sự hoạt động ổn định của các NH TMCP được thành lập trước đó đã tạo ra một nguồn cung ứng vốn tín dụng khá lớn cho nền kinh tế. Đến thời kỳ 1995-1996, là thời kỳ mà nền kinh tế Việt nam có tốc độ tăng trưởng đạt cực thịnh trong vòng 10 năm qua, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp tăng cao làm cho hoạt
động tín dụng của các NH TMCP cũng tăng trưởng tương ứng. Dư nợ cho vay năm 96 tăng gần 60% so với năm 95.
Từ năm 97 trở đi tốc độ tăng trưởng tín dụng của các NH TMCP bắt đầu giảm sút do bị ảnh hưởng bởi nền kinh tế có dấu hiệu đi xuống, cuộc khủng hoảng tiền tệ Châu Á và các vụ án lớn cũng buộc các NH TMCP thu hẹp hoạt động tín dụng của mình. Do đó làm cho tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân trong thời kỳ 1997 – 1999 chỉ tăng 15%/năm.
Năm 2000, tình hình kinh tế xã hội có những dầu hiệu khả quan hơn cùng với các cơ chế chính sách tháo gỡ các khó khăn cho các NH nên nhìn chung hoạt động của các NH trong năm 2000 đạt được một số kết quả khả quan hơn, trong đó có hoạt động cho vay. Đến cuối năm 2000 tổng dư nợ cho vay của các NH TMCP đã tăng 19,4% so với năm 99.
2.2.2.2 Cơ cấu vốn cho vay của các NH TMCP.
BẢNG 4. CƠ CẤU VỐN CHO VAY CỦA CÁC NH TMCP ĐVT : Tỷ đồng
STT Loại hình cho vay Năm 1999 Năm 2000
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
1 Ngắn hạn 6.288 61,7% 7.044 57,9%
2 Trung và dài hạn 1.755 17,2% 2.818 23,2%
3 Cho vay vốn tài trợ UTĐT 121 1,2% 271 2,2%
4 Cho vay XDCB theo NHNN 211 2,1% 184 1,5%
5 Cho vay bắt buộc 777 7,6% 787 6,5%
6 Nợ khoanh và nợ chờ xữ lý 916 9,0% 962 7,9%
7 Cho vay khác 128 1,3% 104 0,9%
Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 1999 và năm 2000 của NHNN TP.HCM.
Số liệu về cơ cấu cho vay của các NH TMCP trong hai năm gần đây cho thấy cho vay ngắn hạn vẫn là loại hình cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động cho vay của các NH TMCP với tỷ lệ 61,7% năm 99 và 57,9% năm 2000.
Trong các năm trước, vốn cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu cho vay của các NH, nhất là các NH TMCP. Tuy nhiên trong các năm gần đây, thực hiện chủ trương của NHNN về việc tăng dần tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, các NH TMCP đã gia tăng vốn cho vay trung và dài hạn, cụ thể dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2000 của các NH TMCP đạt 2.818 tỷ đồng – tăng 60,6% so với năm 1999 làm cho tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn từ 17,2% năm 99 đã tăng lên thành 23,2% năm 2000.
Tỷ trọng cho vay vốn tài trợ ủy thác đầu tư tăng từ 1,2% năm 99 lên thành 2,2% năm 2000 trong khi đó tỷ trọng vốn cho vay XDCB theo yêu cầu của NHNN đã giảm từ 2% năm 99 xuống còn 1,5% năm 2000.
Tỷ trọng vốn cho vay bắt buộc đã giảm từ 7,6% năm 99 xuống còn 6,1%
trong năm 2000, mặc dù tỷ trọng có giảm nhưng số dư đã tăng 10 tỷ đồng so với năm 99, từ 777 tỷ lên thành 787 tỷ đồng. Vốn cho vay bắt buộc là loại vốn mà các NH cho vay để thanh toán hoặc trả thay cho khách hàng do khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán của mình. Đặc điểm của loại vốn này là hơn 90% số dư cho vay là nợ quá hạn, do đó việc tăng số dư cho vay trong năm 2000 đã phản ánh chất lượng bảo lãnh của các NH TMCP chưa tốt.
Tỷ trọng nợ khoanh và nợ chờ xữ lý của các NH TMCP giảm từ 9% năm 99 xuống chỉ còn 7,9% năm 2000. Đây là khoản nợ chiếm tỷ trọng cao thứ ba trong cơ cấu cho vay của các NH TMCP. Tổng số dư nợ chờ xữ lý và nợ khoanh của các NH TMCP đến cuối năm 2000 là 962 tỷ đồng trong đó dư nợ chờ xữ lý chiếm 94,8% trong khi đó nợ khoanh chỉ chiếm 5,2%.
Tỷ trọng các khoản cho vay khác năm 2000 chỉ còn chiếm 0,9% tổng dư nợ cho vay so với tỷ lệ 1,3% của năm 99.
2.2.2.3 Thị phần hoạt động tín dụng.
Từ năm 1993 trong hệ thống NHTM tại Tp.HCM thì thị phần tín dụng của các NH TMCP chỉ đứng sau các NH TMQD và đến năm 1996 thì thị phần tín dụng của các NH TMCP đạt gần bằng thị phần của các NH TMQD. Điều này cho thấy cùng với các NH TMQD, các NH TMCP tạo thành nguồn cung ứng vốn tín dụng khá quan trọng cho nền kinh tế.
Từ năm 1997 trở đi, thị phần tín dụng của các NH TMCP bắt đầu giảm sút và bị cạnh tranh gay gắt từ các NH NNg. Nếu như năm 1997 thị phần của các NH TMCP và NH NNg là xấp xĩ nhau (khoảng 28%), thì đến năm 1999 các NH NNg đã đẩy các NH TMCP xuống hàng thứ 3 trong thị phần tín dụng tại địa bàn TP.HCM. Nguyên nhân của tình trạng này chủ yếu là do :
− Khách hàng chủ yếu của các NH TMCP là các doanh nghiệp tư nhân, các công ty TNHH và các công ty cổ phần nhỏ, đây là loại khách hàng rất dễ bị tác động ảnh hưởng tiêu cực khi mà nền kinh tế Việt nam đang trên đà giảm sút trong các năm qua. Sự giảm sút trong hoạt động của các doanh nghiệp này cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động của các NH TMCP. Các NH TMCP mặc dù có đủ vốn để cho vay nhưng cũng không thể gia tăng số dư nợ cho vay của mình do thiếu khách hàng có năng lực tài chính tốt và thiếu dự án kinh doanh hiệu quả. Trong khi đó, đối với các NH NNg, với khách hàng chủ yếu là các công ty liên doanh, các công ty 100% vốn nước ngoài và một phần là các tổng công ty lớn trong nước. Đây là loại khách hàng có chất lượng khá tốt đủ để các NH NNg duy trì được thế mạnh trong hoạt động của mình và do đó thị phần tín dụng của các NH TMCP bị cạnh tranh gay gắt như hiện nay là tất yếu .
− Hậu quả của những vụ án kinh tế lớn có liên quan đến ngành ngân hàng cũng đã buộc các NH TMCP thu hẹp hoạt động tín dụng, hạn chế cho vay.
Do đó là cho dư nợ cho vay của các NH TMCP đạt mức tăng trưởng thấp.
− Chất lượng hoạt động tín dụng của các NH TMCP thường thấp, do đó các NH TMCP cũng phải hạn chế cho vay để tập trung củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời tập trung giải quyết hậu quả những khoản cho vay xấu của những năm trước.
2.2.2.5 Chất lượng hoạt động tín dụng.
BẢNG 6. CƠ CẤU NỢ XẤU CỦA CÁC NH TMCP
Đơn vị tính : Tỷ đồng Loại nợ Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ 1.Nợ quá hạn 1.243 60,3% 1.991 68,5% 2.893 75,1%
2.Nợ chờ xữ lý 819 39,7% 871 30,0% 911 23,6%
3.Nợ khoanh 45 1,5% 50 1,3%
TỔNG CỘNG 2.062 2.907 3.854
Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 1998, năm 1999 và năm 2000 của NHNN TP.HCM
Bảng trên cho thấy số nợ xấu của các NH TMCP có khuynh hướng ngày càng tăng. Cụ thể đến cuối năm 2000, tổng số nợ xấu của các NH TMCP là
3.854 tỷ đồng – tăng 32,6% so với năm 99 và tăng 87% so với năm 98. Tỷ lệ nợ xấu ngày càng tăng cho thấy chất lượng tín dụng của các NH TMCP ngày càng giảm, điều này còn được thể hiện qua Báo cáo tổng kết năm 2000 của NHNN chi nhánh TPCM theo đó có 17 NH TMCP có tỷ lệ nợ xấu trên 5% và chỉ có 6 NH TMCP là có tỷ lệ nợ xấu dưới 5%.
Cơ cấu nợ xấu của các NH TMCP trong năm 2000 bao gồm nợ quá hạn cho vay ngắn hạn và trung dài hạn là 2.893 tỷ đồng - chiếm 75,1%; nợ chờ xữ lý (bao gồm các khoản đã có tài sản xiết nợ nhưng chưa xữ lý tài sản để thu hồi và các khoản nợ liên quan đến các vụ án) là 911 tỷ đồng - chiếm 23,6% và nợ khoanh là 50 tỷ đồng - chiếm 1,3%. Nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu là do các khoản nợ này chủ yếu phát sinh trong những năm gần đây do chất lượng khách hàng và công tác cho vay của các NH TMCP chưa cao nên có phát sinh nhiều rủi ro. Nợ chờ xữ lý chủ yếu là các khoản nợ tại một số NH có liên quan đến các vụ án kinh tế lớn trong các năm gần đây.
So với các năm 98 và 99, số dư của các khoản nợ xấu trong năm 2000 là đều có số dư tăng, cụ thể nợ quá hạn tăng 902 tỷ đồng (# 45,3%); nợ chờ xữ lý tăng 40 tỷ đồng (# 4,6%) và nợ khoanh tăng 5 tỷ đồng (# 11,1%). Nợ xấu trong năm 2000 của các NH TMCP tăng so với các năm trước cho thấy chất lượng tín dụng của các NH TMCP vẫn chưa được cải thiện bao nhiêu so với các năm trước và ngày càng có khuynh hướng xấu đi.
Đối với các NH TMCP, đa số nợ xấu đều là nợ quá hạn cho vay ngắn hạn có liên quan đến các món vay được phát vay trong thời kỳ 1994 – 1996, là thời kỳ mà các NH TMCP đẩy mạnh hoạt động cho vay của mình. Do đó, đặc điểm các khoản nợ xấu của các NH TMCP có nguyên nhân chủ yếu là do công tác cho vay và quản lý các món cho vay chưa được thực hiện tốt, và đây là nguyên nhân của chính bản thân các NH TMCP.