Tài trợ xuất nhập khẩu theo hoạt động xuất nhập khẩu

2.2.1.1.Thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm theo giá trị cho vay

Trên thực tế, các hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm chủ yếu do khối khách hàng doanh nghiệp thực hiện cùng với sự hỗ trợ của nhiều phòng và bộ phận khác. Các đối tượng mà ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm cung cấp dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, trong đó chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Hiểu một cách đơn giản nhất, tài trợ xuất nhập khẩu ở các ngân hàng thương mại nói chung và ở ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng chủ yếu là hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp XNK, trong đó ngân hàng dành cho các doanh nghiệp XNK nhiều ưu đãi hơn gắn liền với các hoạt động XNK của doanh nghiệp, dưới các hình thức tài trợ về tài chính như cho vay chiết khấu L/C, chiết khấu hối phiếu, cho vay VNĐ lãi suất siêu ưu đãi… hoặc hỗ trợ về dịch vụ tư vấn thuế, dịch vụ XNK trọn gói cho doanh nghiệp. Doanh số cho vay XNK tại ngân hàng Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm được thể hiện qua bảng 2.1

Bảng 2.1: Doanh số cho vay XNK tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn

Kiếm (Đơn vị : Tỷ VND)

Số tiền Số tiền (±) 2007 (%) Số tiền (±) 2008 (%) Số tiền (±) 2009 (%) Số tiền (±) 2010 (%) I.Tổng doanh số tài trợ XNK 484,35 579,95 16,4 8 897,05 35,3 5 1870 52,0 3 3075 39.2 1.Doanh số tài trợ XK 48,435 82,85 41,5 4 107,64 6 23,0 3 187 42,4 3 615 69.6 2.Doanh tài trợ NK 435,91 5 497,1 12,3 1 789,40 4 37,0 3 1683 53,1 2460 31.5 8 II.Tỷ trọng XK/NK (%) 12,5 14,28 - 13.64 - 11.1 1 - 20 -

(Nguồn : Báo cáo tín dụng hàng năm của ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm)

Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm cho vay khách hàng doanh nghiệp tăng tưởng khá điều đặn qua các năm. Do mới thành lập năm 2005 nên những năm đầu hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của chi nhánh còn chưa đi vào ổn định nên đang còn ở mức thấp. Tốc độ tăng trưởng về doanh số cho vay được thể hiện ở biểu đồ 2.1 như sau:

Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay XNK tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh

Hoàn Kiếm (Đơn vị: Tỷ VNĐ)

(Nguồn: báo cáo KQKD của chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2007-2011 )

Theo bảng 2.1 và biểu đồ 2.1 thi ta thấy tốc độ tăng trưởng xuất khẩu và nhập khẩu là khác nhau. Ta thấy nhập khẩu chiếm ưu thế hơn so với nhập khẩu với tỷ trọng XK/ NK tăng từ 12,5% lên 20% năm 2011. Năm 2007 tổng doanh số tài trợ đạt 484,35 tỷ đồng trong đó doanh số tài trợ xuất khẩu là 48,435 tỷ đồng và nhập khẩu là 435,915 tỷ đồng, tỷ trọng xuất nhập khẩu là 12,5%. Bước sang năm 2008 tình hình tài trợ XNK có vẻ khả quan hơn với tổng doanh số là 579,95 tỷ đồng trong đó xuất khẩu đạt 82,85 tỷ đồng và nhập khẩu đạt 497,1 tỷ đồng, tỷ trọng XK/NK cũng tăng từ 12,5% lên 14,28%. Năm 2009 tình hình xuất khẩu được cải thiện hơn nâng con số cho vay lên 107,646 tỷ đồng chiếm 12% tổng doanh số cho vay, còn nhập khẩu đạt mức 789,404 tỷ đồng chiếm 88%, tỷ trọng XK/NK là 14,28%.

Trong bối cảnh bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng KT toàn cầu, phần lớn các doanh nghiệp xuất khẩu đều gặp khó khăn, trong số lượng hợp đồng giá trị hợp đồng bị giảm sút và điều này làm ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm . Trong năm 2009 tổng mức dư nợ cho vay dưới hình thức hỗ trợ tài chính- tài trợ xuất nhập khẩu

cho các doanh nghiệp XNK là 897,05 tỷ đồng thì đến năm 2010 tăng thêm 972,95 tỷ đồng lên mức 1870 tỷ đồng , tăng 52,03% so với năm 2009.

Vì nước ta vẫn là một nước nhập siêu do đó nhu cầu vay vốn trong nhập khẩu vẫn cao hơn nhiều so với nhập khẩu năm 2009 dư nợ tài trợ trong xuất khẩu là 107,646 tỷ đồng, và trong nhập khẩu là 789,404 tỷ đồng, tỷ trọng XK/NK là 13,64%. Năm 2010 thì khoảng cách vay vốn giữa xuất khẩu và nhập khẩu có giảm bớt tuy nhiên doanh nghiệp vẫn vay vốn nhiều trong việc nhập khẩu hàng hóa, nguyên vật liệu. Dư nợ cho vay XK là 187 tỷ đồng,NK là 1683 tỷ đồng, tỷ trọng XK/NK là 11,11%. Năm 2011 tình hình xuất khẩu của cả nước được cải thiện phần nào, tăng xuất khẩu và giảm nhập khẩu, vì vậy mà các doanh nghiệp cần tài trợ vốn trong XK tăng lên đáng kể từ 187 tỷ đồng năm 2010 lên đến 615 tỷ đồng năm 2011 và tăng 69,6%; còn NK tăng từ 1683 tỷ đồng lên đến 2460 tỷ đồng năm 2011 và tăng 31,58%, tỷ trọng XK/NK là 20%. Tăng trưởng doanh số tài trợ xuất khẩu từ năm 2010 – 2011 nhanh hơn nhập khẩu 42,43%- 69,6% là do tình hình kinh tế ngày càng phát triển. Sau Khi hội nhập thì hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển mạnh mẽ tuy nhiên nước ta vẫn đang là một nước nhập siêu do đó về mặt giá trị vẫn ở mức cao và là hoạt động chính. Nhưng xu hướng nhập khẩu sẽ phải giảm dần theo quy định của chính phủ trong việc cắt giảm nhập khẩu và đẩy mạnh xuất khẩu. Vì thế tốc độ tăng trưởng của nhập khẩu giảm từ 53,1%- 31,58 %.

Theo xu hướng hiện nay trong năm 2012, nước ta vẫn tiếp tục khuyến khích các doanh nghiệp đẩy mạnh xuất khẩu và hạn chế nhập khẩu do đó vốn vay trong xuất khẩu sẽ cao hơn và giảm bớt về tỷ lệ vốn vay trong nhập khẩu. Kéo theo đó tốc độ tăng trưởng trong xuất khẩu sẽ ngày càng tăng mạnh làm cho nền kinh tế Việt Nam sẽ được cải thiện một phần nhờ có hoạt động của các ngân hàng thương mại trong việc tài trợ vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu có nhu cầu, cải thiện cán cân thương mại.

2.2.1.2.Tình hình cho vay và thu nợ tín dụng tài trợ nhập khẩu tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2007-2011

Trong những năm qua tài trợ cho hoạt động nhập khẩu vẫn là chủ yếu của Ngân hàng Quân Đội Hoàn Kiếm.

Bảng 2.2: Tình hình cho vay và thu nợ đối với tín dụng tài trợ NK tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2007-2011 (Đơn vị: Tỷ

VND)

Năm 2007 2008 2009 2010 2011

I.Doanh số cho vay NK 435,915 497,1 789,404 1683 2460 -DN quốc doanh 21,8 24,855 39,47 84,15 123 -DN ngoài quốc doanh 414,115 472,245 749,934 1598,85 2337

II.Doanh số thu nợ 374,89 432,48 670,993 1430,549 2091 -DN quốc doanh 18,75 21,63 33,55 71,53 104,55 -DN ngoài quốc

doanh

356,14 410,85 637,443 1359,019 1986,45

III. Nợ quá hạn 2,916 3,015 3,157 4,2075 3,5547

(Nguồn: Báo cáo tín dụng Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 2007- 2011)

Theo bảng số liệu trên cho thấy khách hàng của Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, chiếm 95% doanh số cho vay và các doanh nghiệp quốc doanh chiếm 5% doanh số cho vay tài trợ nhập khẩu.Theo bảng số liệu trên thì các khoản tài trợ nhập khẩu tại chi nhánh có khả năng thu nợ cao. Doanh số thu nợ không ngừng tăng lên tỷ lệ thuận với doanh số cho vay của chi nhánh.

Nợ quá hạn không đáng lo ngại vì tỷ lệ nợ vẫn đang dưới mức an toàn (Nhà nước quy định dưới 3% tổng dư nợ). Nợ quá hạn năm 2007 là 2,916 tỷ đồng chiếm 0,67% tổng dư nợ. Năm 2008 là 3,015 tỷ đồng chiếm 0,61% tổng dư nợ. Năm 2009 nợ quá hạn là 3,157 tỷ đồng chiếm 0,4%. Năm 2010 là 4,2075 tỷ đồng chiếm 0,25% tổng dư nợ. Năm 2011 là 3,5547 tỷ đồng chiếm 0,1445 % tổng dư nợ.

Nguyên nhân khách quan là do tình hình kinh tế ngày càng được cải thiện,

cung cầu ngoại hối bớt căng thẳng, dẫn đến các doanh nghiệp đều có điều kiện mở rộng sản xuất nhập khẩu của mình tăng hiệu quả của các dự án kinh doanh, tăng vòng quay vốn lưu động, từ đó mà răng khả năng trả nợ cho ngân hàng.

Nguyên nhân chủ quan phải kể đến những nỗ lực và sự cố gắng của cán

bộ tín dụng của chi nhánh trong thu hồi nợ quá hạn , không để nợ quá hạn phát sinh thêm. Đồng thời trình độ của cán bộ tín dụng tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm ngày càng được nâng cao, do đó tránh được những rủi ro trong quá trình thẩm định, xác định được những đối tượng cho vay có khả năng trả nợ đầy đủ cho ngân hàng khi đến hạn, đảm bảo hiệu quả kinh doanh cho chi nhánh.

2.2.1.3.Tình hình cho vay và thu nợ đói với tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2007-2011

Tình hình cho vay và thu nợ trong tài trợ xuất khẩu của chi nhánh yếu hơn nhiều so với tài trợ nhập khẩu. Để phân tích rõ hơn, chúng ta cùng nhìn vào bảng số liệu sau:

Bảng 2.3: Tình hình cho vay và thu nợ đối với tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2007-2011 (Đơn vị

: Tỷ VNĐ)

Năm 2007 2008 2009 2010 2011

I.Doanh số cho vay XK 48,435 82,85 107,646 187 615 -DN quốc doanh 6,3 10,77 5,3823 16,83 30,75 -DN ngoài quốc doanh 42,135 72,08 102,2637 170,17 584,25

II.Doanh số thu nợ 40,59 53,024 96,88 168,3 533,5

-DN quốc doanh 2,3 2,7 4,844 15,147 27,675 -DN ngoài quốc

doanh

III. Nợ quá hạn 0,35 0,4 0,43 0,6545 1,23

(Nguồn: Báo cáo tín dụng Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 2007- 2011)

Doanh số cho vay đối với DN ngoài quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng số cho vay. Tính từ năm 2007 – 20011 thì con số tăng từ 42,135 tỷ đồng lên đến 584,25 tỷ đồng tăng gâp 14,2 lần so với năm 2007 trong khi đó DN quốc doanh tăng từ 6,3 tỷ đồng lên 30,75 tỷ đồng năm 2011 gấp 4,9 lần so với năm 2007. Hoạt động kinh doanh tại ngân hàng với những biện pháp an toàn, chuyên môn thẩm định cao nên vấn đề thu nợ không gặp nhiều khó khăn. Nợ cho vay được thu đúng hạn gần hết cụ thể: năm 2007 doanh số thu nợ là 40,59 tỷ đồng, năm 2008 là 53,024 tỷ đồng, năm 2009 là 96,88 tỷ đồng năm 2010 là 168,3 tỷ đồng, và năm 2011 là 533,5 tỷ đồng.

Về nợ quá hạn thì tình hình nợ quá hạn cho vay tài trợ xuất khẩu của chi nhánh có xu hướng giảm và ở mức an toàn theo quy định nhà nước đối với tổ chức tín dụng dưới 3% tổng dư nợ là mức dư nợ an toàn. Năm 2007 tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tài trợ xuất khẩu là 0,35 tỷ đồng chiếm 0,72% tổng dư nợ xuât khẩu. Năm 2008 là 0,4 tỷ đồng chiếm 0,48 % năm đã giảm đi so với năm 2007. Năm 2009 là 0,43 tỷ đồng chiếm 0,4% tổng dư nợ, năm 2010 là 0,6545 tỷ đồng chiếm 0,35% tổng dư nợ, năm 2011 là 1,23 tỷ đồng chiếm 0,2% tổng dư nợ. Chi nhánh ngày càng có nhiều biện pháp xử lý nợ quá hạn đúng đắn nên số nợ quá hạn không đáng lo ngại nó chỉ dừng ở con số rất nhỏ. Các cán bộ được phân công cho vay trược tiếp bám sát các đơn vị có nợ quá hạn để còn đôn đốc thu nợ và có biện pháp xử lý theo chế tài tín dụng.