6. Kết cấu khóa luận
3.3.2 Các giải pháp vi mô
3.3.2.1 Về phía các ngân hàng thương mại * Nâng cao tiềm lực tài chính
Để tăng năng lực tài chính cho các NHTM và tạo điều kiện cho các NHTM mở rộng qui mô hoạt động và nâng cao khả năng cung ứng dịch vụ thì phải giải quyết các vấn đề: Tăng vốn tự có; tăng tỷ lệ an toàn vốn và tháo gỡ những khó khăn để xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, làm sạch bảng cân đối tài sản. - Để tăng vốn tự có, cần có nhiều giải pháp, trong đó có việc phát hành cổ phiếu dưới dạng cổ phần. Ngoài việc bổ sung từ nguồn dự trữ và lợi nhuận giữ lại thì các ngân hàng nên tích cực và chủ động thu hút vốn từ các cổ đông đại chúng, nhất là các cổ đông nước ngoài trên thị trường OTC hoặc thông qua niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán tập trung, vì các cổ đông nước ngoài có tiềm lực vốn lớn hơn hẳn các cổ đông trong nước. Việc tăng vốn cần có lộ trình và có sự quản lý sát
sao từ phía NHNN sao cho phù hợp với yêu cầu phát triển chung của nền tài chính tiền tệ quốc gia, tránh sự tăng vốn ồ ạt vì mục tiêu cục bộ của các ngân hàng.
- Tỷ lệ an toàn vốn (bằng tỷ lệ vốn tự có / tổng tài sản có rủi ro) là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá năng lực tài chính của NHTM. Tại một số NHTM Nhà nước hiện nay, hệ số này thấp hơn rất nhiều so với chuẩn quốc tế là 8%. Do đó, các NHTM cần phải đảm bảo nỗ lực nâng cao tỷ lệ an toàn vốn đạt và vượt tiêu chuẩn, góp phần đảm bảo hoạt động bền vững. Ngoài những biện pháp tăng quy mô vốn tự có còn phải có những chính sách và biện pháp quản lý tài sản hiệu quả để tăng chất lượng tài sản và hạn chế tối đa mức tài sản có rủi ro.
- Để giải quyết những khoản nợ tồn đọng, các NHTM cần nhanh chóng tiến hành cơ cấu lại nợ của ngân hàng, ngăn chặn nợ xấu phát sinh. Đẩy mạnh xử lý nợ xấu theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế. Giảm nợ xấu đi đôi với xây dựng cơ chế kiểm tra giám sát hữu hiệu chất lượng tín dụng. Thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế và lập báo cáo tài chính theo tiêu chuẩn báo cáo tài chính quốc tế (IFRS). Ngoài ra, có thể thành lập cơ quan quản lý nợ độc lập (cả nợ chính phủ và doanh nghiệp Nhà nước) nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ và thúc đẩy việc xử lý các khoản nợ xấu, giải quyết nợ tồn đọng.
* Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và công nghệ thanh toán đã và đang được thực hiện tại một số NHTM với những nỗ lực đầu tư đáng kể. Hiện nay, công nghệ ngân hàng nói chung và công nghệ thanh toán nước ta nói riêng, dù được chú trọng nhưng vẫn được đánh giá là yếu kém. Để khắc phục vấn đề này, cần thực hiện một số giải pháp sau:
- Lựa chọn hệ thống công nghệ hiện đại, đáp ứng những thông số kỹ thuật theo tiêu chuẩn quốc tế để thực hiện nghiệp vụ kinh doanh và quản lý.
- Có chính sách khai thác công nghệ hiệu quả thông qua việc phát triển những sản phẩm và nhóm sản phẩm dựa trên công nghệ cao nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh về sản phẩm. Đẩy mạnh liên doanh, liên kết và hợp tác với các tổ chức trong nước và nước ngoài về kinh doanh, nghiên cứu phát triển công nghệ ngân hàng phù
- Để thực hiện đa dạng hóa danh mục và nâng cao chất lượng sản phẩm thanh toán, các NHTM cần chú trọng nghiên cứu, học tập kinh nghiệm các sản phẩm dịch vụ thanh toán đang được các ngân hàng trong khu vực và thế giới triển khai thành công, mặt khác cần có những nghiên cứu về tình hình trong nước để cải tiến chi phù hợp với thị trường. Phát triển mạnh các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng trên cơ sở hệ thống công nghệ kỹ thuật và hệ thống ngân hàng hiện đại, an toàn tin cậy và hiệu quả. Ngoải ra, cần nâng cao các tiện ích thanh toán qua ngân hàng để khuyến khích các thành phần kinh tế, đặc biệt là các tầng lớp dân cư sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng nhằm giảm thiểu lưu thông tiền mặt. Tạo thêm nhiều sản phẩm gia tăng cho khách hàng trong quá trình giao dịch với ngân hàng.
* Xây dựng và hoàn thiện nghiệp vụ liên quan đến CCCN
Việc xây dựng và hoàn thiện các nghiệp vụ CCCN không chỉ đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay mà còn đem lại cho các NHTM nguồn thu đáng kể. Các NHTM nên mở rộng các hoạt động dịch vụ mới, đa dạng hóa các hình thức tài trợ của ngân hàng gắn liền với CCCN, cũng như các nghiệp vụ liên quan đến CCCN như: chiết khấu, bảo lãnh, chấp nhận, bao thanh toán… Để phát triển các nghiệp vụ trên, các NHTM cần:
- Tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy trình, thủ tục tiến hành nghiệp vụ CCCN được hiệu quả hơn. Xây dựng các quy trình riêng về cung cấp dịch vụ bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán CCCN. Căn cứ vào các quy định của pháp luật về CCCN để xây dựng các quy định này cho phù hợp với tình hình hoạt động, quy mô, năng lực và định hướng phát triển của từng ngân hàng.
- Cải cách hệ thống kế toán ngân hàng trong hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến CCCN phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế.
- Xây dựng hệ thống phí các dịch vụ liên quan đến CCCN nhằm đảm bảo tính cạnh tranh, hiệu quả, tránh các khoản thu phí bất hợp lý đối với khách hàng, cũng như ngăn chặn hiện tượng tiêu cực phát sinh trong quá trình thực hiện nghiệp vụ của nhân viên ngân hàng.
- Chuẩn bị tốt các điều kiện về cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật, cũng như về con người nhằm tạo cơ sở thuận lợi cho việc thực hiện các nghiệp vụ.
* Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng
Xây dựng một đội ngũ nhân viên ngân hàng có nghiệp vụ chuyên môn cao được các NHTM coi là mục tiêu, động lực phát triển trong thời gian tới. Một số đề xuất về hoạt động nhân sự cho NHTM như:
- Đề ra các chương trình đào tạo và đào tại lại đội ngũ cán bộ nhân viên nhằm thực hiện tốt các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Các chương trình này cần có sự tham gia giảng dạy của các chuyên gia đầu ngành trong lĩnh vực tài chính ngân hàng cũng như các lĩnh vực khác có liên quan nhằm không ngừng nâng cao trình độ nhận thức và kỹ năng nghiệp vụ, về chính sách, pháp luật có liên quan đến thanh toán quốc tế của quốc gia và quốc tế nhằm đáp ứng yêu cầu của công việc trong thời đại hội nhập. Cụ thể hơn, các cán bộ ngân hàng phải thực sự hiểu về bản chất của nghiệp vụ, nắm vững quy trình thao tác, có khả năng đưa ra những biện pháp xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình sử dụng CCCN, qua đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao tính hiệu quả, chính xác trong nghiệp vụ liên quan đến CCCN.
- Các ngân hàng cần khuyến khích các cán bộ ngân hàng nghiên cứu áp dụng thuần thục các quy định, luật quốc gia, quốc tế và tập quán thương mại về CCCN, từ đó giúp nâng cao chất lượng chuyên môn sử dụng CCCN.
- Hỗ trợ và tạo điều kiện cho các cán bộ nhân viên tự học hỏi thông qua các khóa đào tạo thạc sĩ, tiến sĩ trong và ngoài nước. Công tác nghiên cứu khoa học trong nội bộ ngân hàng cũng cần được quan tâm và đầu tư thích đáng nhằm cổ vũ tinh thần ham học hỏi, sáng tạo và đóng góp sáng kiến, giải pháp hữu ích của đội ngũ cán bộ nhân viên, thông qua chế độ hỗ trợ nghiên cứu khoa học và thưởng cho những ý kiến sáng tạo của nhân viên.
3.3.2.2 Về phía doanh nghiệp
* Nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp
Doanh nghiệp là chủ thể kinh tế trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất, trao đổi, kinh doanh hàng hóa và tạo ra của cải vật chất xã hội. Trong quá trình hội nhập
kinh tế quốc tế, doanh nghiệp là chủ thể quan trọng, chính yếu, đóng vai trò cầu nối đưa đất nước hội nhập sâu rộng vào đời sống khu vực và quốc tế.
Năng lực cạnh tranh là sức mạnh của doanh nghiệp được thể hiện trên thương trường. Để từng bước chủ động trong quá trình hội nhập, nâng cao năng lực cạnh tranh chính là tiêu chí phấn đấu của các doanh nghiệp Việt Nam. Một số đề xuất để nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp Việt Nam như:
Một là, nâng cao trình độ học vấn, hiểu biết về kinh tế – xã hội, văn hóa, luật pháp… cho các chủ doanh nghiệp, các bộ quản lý và người lao động trong doanh nghiệp. Tăng cường năng lực của chủ doanh nghiệp, giám đốc và cán bộ quản lý trong các doanh nghiệp về quản trị kinh doanh, quản trị chiến lược, những kỹ năng cần thiết … để có đủ sức cạnh tranh trên thị trường và tiếp cận nền kinh tế tri thức.
Hai là, hiện nay đa số các doanh nghiệp Việt Nam đều có quy mô nhỏ, vốn ít, trình độ học vấn, kiến thức kinh doanh, hiểu biết luật pháp (nhất là luật pháp quốc tế) không cao, trình độ tay nghề của người lao động thấp… Trên thực tế, thiếu vốn đã và đang cản trở nhiều doanh nghiệp trong hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh. Có thể thấy, hiện nay đại đa số các doanh nghiệp đang hoạt động trong tình trạng không đủ vốn cần thiết. Điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trường trong nước và quốc tế. Những khó khăn trong việc tiếp cận vốn của doanh nghiệp là rất lớn, trong khi nguồn vốn tồn đọng nhiều và việc huy động vốn trong dân vào đầu tư sản xuất, kinh doanh chưa được cải thiện. Các doanh nghiệp Nhà nước được ưu đãi hơn về vốn, trước hết là được cấp vốn đầu tư ban đầu từ ngân sách, cấp đất xây dựng cơ sở sản xuất kinh doanh… Còn các doanh nghiệp ngoài Nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chủ yếu dựa vào vốn tự có của cá nhân. Với khả năng tiếp cận nguồn vốn hạn chế, các doanh nghiệp có tình trạng phổ biến là chiếm dụng vốn lẫn nhau, làm gia tăng rủi ro giữa các doanh nghiệp. Một giải pháp đặt ra là các doanh nghiệp có thể tiến tới sát nhập, mua lại… hình thành các doanh nghiệp có tiềm lực tài chính đủ mạnh trong tiến trình hội nhập quốc tế.
Ba là, tăng cường sự hỗ trợ của chính phủ và các cơ quan quản lý nhà nước về vốn, cơ chế, chính sách, luật pháp, xúc tiến thương mại, giáo dục – đào tạo, tư vấn
về thiết bị, công nghệ hiện đại… cho các doanh nghiệp. Đồng thời, tăng cường hơn nữa vai trò của các hiệp hội, các hội, các câu lạc bộ giám đốc và các tổ chức chuyên môn, nghiệp vụ đối với sự phát triển của các doanh nghiệp.
* Tăng cường công khai minh bạch hóa tài chính
Để nâng cao hoạt động và sức cạnh tranh của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường thì công khai minh bạch hóa tài chính là một hướng đi đúng đắn. Công khai tài chính nhằm đảm bảo minh bạch thông tin về tình hình tài chính, số liệu trung thực khách quan, phát hiện kịp thời hành vi vi phạm chế độ quản lý tài chính, chế độ kế toán của doanh nghiệp. Với thông tin công khai tài chính, các chủ nợ có thông tin để giám sát đánh giá khả năng thanh toán nợ của doanh nghiệp, qua đó giảm thiểu rủi ro và tăng tính an toàn, hiệu quả trong quá trình sử dụng CCCN như là một công cụ cho vay ngắn hạn giữa các doanh nghiệp, giữa các doanh nghiệp với các tổ chức cá nhân khác.
* Nâng cao nhận thức của doanh nghiệp về CCCN
Như đã phân tích hạn chế của việc sử dụng CCCN ở Việt Nam hiện nay, nhận thức mơ hồ về CCCN là một nguyên nhân cơ bản. Ý thức được tầm quan trọng của CCCN sẽ là cơ sở khuyến khích các doanh nghiệp sử dụng chúng một cách thường xuyên hơn trong giao dịch thương mại của mình. Đặc biệt, các cán bộ nghiệp vụ và cấp quản lý của doanh nghiệp cần có những hiểu biết nhất định về bản chất, quy trình và lợi ích của CCCN, coi đây là một công cụ thanh toán và cấp tín dụng hữu hiệu cho hoạt động kinh doanh của mình.
Để nâng cao nhận thức về CCCN, các doanh nghiệp cần chủ động tìm hiểu và nắm rõ các quy định, văn bản pháp lý điều chỉnh CCCN. Từ đó, doanh nghiệp sẽ sử dụng đúng, hợp pháp và phát huy hiệu quả mà CCCN đem lại. Trong quá trình sử dụng CCCN, dựa trên kinh nghiệm và thực tế, các doanh nghiệp có thể đóng góp xây dựng ý kiến nhằm đưa các quy định pháp luật về CCCN gần gũi và thiết thực hơn với đời sống kinh tế. Nhờ đó, các quy định này lại tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho các doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh.
KẾT LUẬN
Công cụ chuyển nhượng, với chức năng là công cụ tín dụng đã góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển các hoạt động tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng. Đồng thời, khi đóng vai trò là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, CCCN đã được sử dụng phổ biến không những trong hoạt động thanh toán quốc tế mà cả trong thương mại nội địa tại hầu hết các quốc gia trên thế giới. Quá trình đưa CCCN vào sử dụng ngày một rộng rãi đã biến CCCN trở thành một loại hàng hóa đặc biệt của thị trường tiền tệ và sau đó phát triển mạnh thành thị trường CCCN riêng biệt. Như vậy, vai trò của CCCN đối với nền kinh tế thị trường là không thể phủ nhận.
Đi vào phân tích thực trạng sử dụng CCCN ở Việt Nam hiện nay có thể thấy các văn bản pháp luật liên quan đến CCCN được ban hành nhiều song chưa thực sự khuyến khích việc phát hành và lưu thông CCCN. Việc sử dụng CCCN còn hạn chế về số lượng chủ thể tham gia, phạm vi sử dụng và các loại nghiệp vụ. Thực trạng này là do một số nguyên nhân nhất định, song chủ yếu là do nền kinh tế đang chuyển đổi, sự hiểu biết hạn chế của các thành phần kinh tế và người dân chưa có thói quen sử dụng các công cụ tín dụng hiện đại.
Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng sử dụng CCCN trong nền kinh tế Việt Nam thời gian qua, đề tài đưa ra một số đề xuất phát triển sử dụng CCCN trong thời gian tới, dựa theo quan điểm chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, phù hợp với thực tại của nền kinh tế và xu thế hội nhập kinh tế quốc tế. Những đề xuất này nếu được áp dụng linh hoạt và đồng bộ mới có thể phát huy tác dụng, đẩy mạnh việc sử dụng CCCN trong nền kinh tế nước ta.
Từ những kết quả nghiên cứu, đề tài xin được đưa ra một số kiến nghị sau:
Một là, về môi trường pháp lý điều chỉnh CCCN, cần xây dựng và hoàn thiện hành lang pháp lý về CCCN chặt chẽ, rõ ràng và hợp lý, phù hợp với nền kinh tế Việt Nam và có vận dụng linh hoạt luật quốc tế. Một môi trường pháp lý thông thoáng sẽ tạo niềm tin cho các thành phần kinh tế và đưa CCCN trở thành một công cụ lưu thông tín dụng phổ biến.
Hai là, về hệ thống NHTM, cần nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống NHTM Việt Nam so với khu vực và thế giới; mở rộng và hoàn thiện các dịch vụ ngân hàng nói chung, nghiệp vụ liên quan đến CCCN nói riêng, áp dụng công nghệ