CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – PHÒNG GIAO DỊCH TRÀNG AN (CHI NHÁNH HÀ NỘI)
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Phương Đông – Phòng giao dịch Tràng
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Phương Đông –
2.1.1.1. Lịch sử hình thành phát triển
Hình 2.1: Ngân hàng TMCP Phương Đông – PGD Tràng An (Chi nhánh Hà Nội)
Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông PGD Tràng An.
Tên giao dịch: OCB PGD Tràng An.
Địa chỉ: Tầng 1, tầng 6 số 165 Thái Hà, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội.
OCB Tràng An được thành lập từ tháng 08 năm 2011, nhằm phục vụ chiến lược mở rộng quy mô hệ thống Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) tại địa bàn Hà Nội. Để đảm bảo cho việc phục vụ khách hàng tốt hơn, OCB không ngừng nỗ lực cải thiện đội ngũ nhân viên và chất lượng dịch vụ. OCB Tràng An luôn nằm trong top những PGD đạt thành tích cao trong công tác huy động vốn và tăng trưởng dư nợ. Chính bằng những cố gắng hết mình, trong những năm qua, OCB Tràng An đã đạt được những giải thưởng như:
- Phòng giao dịch đạt thành xuất sắc năm 2019
- Phòng giao dịch tăng trưởng dư nợ tốt nhất năm 2017.
2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng và nhiệm vụ a) Cơ cấu tổ chức bộ máy
Theo Quyết định số 594/QD-NHPD-HDQT về việc chuyển đổi sắp xếp lại mô hình tổ chức của PGD và Quyết định số 1500/QĐ-NHNN về việc sửa đổi bổ sung chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban Phòng giao dịch NHNN, mô hình tổ chức của OCB Tràng An gồm các bộ phận nghiệp vụ như sau:
Hình 2.2: Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Đông – PGD Tràng An (Chi nhánh Hà Nội)
“- Bộ phận tín dụng: tín dụng doanh nghiệp và tín dụng cá nhân, xử lý thực hiện các nghiẹp liên quan đến tín dụng và là lực lượng chính tạo ra doanh thu, lợi nhuận cho PGD. Bộ phận tín dụng doanh nghiệp là bộ phận chịu trách nhiệm về việc phân tích BCTC của tổ chức, các KHDN, thẩm định hồ sơ, … Bộ phận tín dụng cá nhân chịu trách nhiệm về việc thẩm định và đánh giá hồ sơ của các khách hàng cá nhân. Trách nhiệm cụ thể:
+ Triển khai hoạt động tín dụng dựa trên kế hoạch của Giám đốc và Phó Giám đốc đề ra theo từng thời kỳ.
+ Tìm kiếm, trực tiếp liên hệ với các đối tượng khách hàng tiềm năng, gây dựng các mối quan hệ tín dụng giữa các tổ chức hoặc cá nhân với OCB Tràng An.
+ Đánh giá về tình hình tài chính của khách hàng tiềm năng hoặc hiện hữu để đưa ra quyết định về việc cung cấp tín dụng. Phân loại khách hàng dựa trên các tiêu chí như lĩnh vực kinh doanh, xếp hạng tín nhiệm, quy mô hoạt động.
+ Chăm sóc, tư vấn cho khách àng về các sản phẩm của OCB.
+ Cung cấp nghiệp vụ tín dụng hoặc phi tín dụng dựa trên nhu cầu và năng lực của khách hàng, đề xuất phương án triển khai tín dụng.
+ Kiểm soát quá trình thu hồi nợ gốc và lãi của khách hàng, phân loại nợ, kiểm soát các khoản nợ xấu, nợ quá hạn và đề xuất biện pháp khắc phục.
+ Hàng kỳ lập báo cáo về kết quả hoạt động của từng cá nhân và cả bộ phận để báo cáo với lãnh đạo.
- Bộ phận thẻ: Chịu trách nhiệm cung cấp các sản phẩm, dịch vụ về Thẻ (chủ yếu là Thẻ tín dụng) đến khách hàng nhằm đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh được giao. Trách nhiệm cụ thể:
+ Thực hiện cung cấp các sản phẩm và dịch vụ Thẻ của khối Ngân hàmg bán lẻ đến khách hàng nhằm đảm bảo hoàn thành các mục tiêu kinh doanh được giao trong từng thời kỳ.
+ Xác minh, tìm hiểu thông tin khách hàng và hoàn thiện các hồ sơ mở thẻ và đề xuất cấp tín dụng thẻ, trình phê duyệt thẻ, khởi tạo phát hành thẻ theo quy định của OCB.
+ Kiểm tra và đôn đốc khách hàng kích hoạt Thẻ sau khi phát hành, phối hợp quản lý và theo dõi việc nhắc nợ Thẻ của khách hàng theo quy định của OCB.
+ Xây dựng và phát triển quan hệ khách hàng thông qua các hoạt động chăm sóc khách hàng nhằm duy trì cơ sở khách hàng hiện hữu và mở rộng mạng lưới khách hàng.
- Bộ phận Dịch vụ khách hàng: Giống như tất cả các NHTM khác, các công tác giao dịch trực tiếp bao gồm chuyển tiền và gửi tiền tại OCB Tràng An đều được diễn ra tại quầy giao dịch do bộ phận Dịch vụ khách hàng đảm nhiệm. Ngoài ra, bộ phận Dịch vụ khách hàng cũng thực hiện các nghiệp vụ khác bao gồm:
+ Thực hiện các nghiệp vụ giao dịch tại quầy, kế toán nội bộ bao gồm nhưng không giới hạn: dịch vụ tài khoản, hợp đồng tiền gửi, ngân hàng điện tử, giao dịch ngoại tệ, giao dịch tiền mặt, hạch toán sau giải ngân, nhập/xuất Tài sản đảm bảo, nghiệp vụ về séc, giải đáp thắc mắc, khiếu nại của khách hàng, thực hiện các báo cáo liên quan nhằm tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và quản trị rủi ro theo đúng quy định của OCB.
+ Thực hiện các công việc liên quan đến kho quỹ theo phân công nhiệm vụ.
+ Tham gia đề xuất các sáng kiến, cải tiến các quy trình nghiệp vụ để nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.
+ Quản lý, sử dụng con dấu tuân thủ quy dịnh của OCB (theo phân công nhiệm vụ).”
b) Chức năng nhiệm vụ
Chức năng nhiệm vụ của OCB Tràng An bao gồm:
- Thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân.
- Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu, đầu tư do OCB phân bổ.
- Cung cấp các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ và phi thọ với các tính năng tiết kiệm, bảo và đầu tư cho khách hàng.
- Thực hiện cho hoạt động tín dụng: cho cá nhân hoặc các tổ chức kinh tế vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ theo ủy quyền của Ngân hàng; Bảo lãnh; Cho thuê tài chính; …
- Thực hiện các giao dịch nhận và chuyển tiền quốc tế - Thực hiện các dịch vụ cất giữ, bảo quản giấy tờ có giá.
2.1.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của OCB Tràng An năm 2018 – 2020.
Kết quả kinh doanh của OCB Tràng An nhiều năm liền luôn ở mức cao và là một trong những PGD dẫn đầu toàn OCB. Minh chứng cho kết quả đó là tổng thu
và tổng chi cũng như lợi nhuận của OCB Tràng An đều tăng hàng năm và được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của OCB Tràng An giai đoạn từ 2018 -2020
TT Chỉ tiêu
2018 2019 2020 2019/2018 2020/2019
Giá trị (triệu đồng)
Tỷ trọng
(%)
Giá trị (triệu đồng)
Tỷ trọng
(%)
Giá trị (triệu đồng)
Tỷ trọng
(%)
Tuyệt đối (triệu động)
Tương đối (%)
Tuyệt đối (triệu động)
Tươn g đối (%)
I Tổng thu
1
Thu từ lãi và các khoản có tính chất lãi
55.397 81,95 75.573 83,1 86.698 87,48 20.175 36,42 7.101 9,40
2 Thu ngoài
lãi 12.202 18,05 15.369 16,9 12.408 12,52 3.168 25,96 -2.961 - 19,27
Tổng 67.599 100 90.942 100 99.106 100 23.343 34,53 8.164 8,98 II Tổng chi
1 Chi trả lãi 20322 58,87 26363 56,81 26679 49,51 6.041 29,73 316 1,20
2 Chi ngoài
lãi 14.198 41,13 20.042 43,19 27.208 50,49 5.844 41,16 7.165 35,75
Tổng 34.520 100 46.405 100 53.887 100 11.885 34,43 7.482 16,12
III Lợi nhuận 33.079 44.537 45.219 11.458 34,64 682 1,53
(Nguồn: Báo cáo Tổng kết năm 2018-2020 OCB – PGD Tràng An) Từ bảng số liệu trên có thể thấy kết quả kinh doanh của OCB Tràng An đạt được khá tốt trong giai đoạn 2018 – 2020. Lợi nhuận trước thuế đều dương cho thấy làm ăn có lãi, không những đủ khả nang tự chi trả cho các hoạt động của PGD mà còn có khả năng đầu tư mới trong tương lai. Năm 2019 có thể coi là một năm thành công đối với OCB Tràng An khi mà cả tổng thu nhập và lợi nhuận trước thuế mà
PGD tạo ra đều tăng mạnh, cụ thể là tổng thu nhập đạt 90.942 triệu đồng, tương ứng tăng 34,53% so với năm ngoái và lợi nhuận trước thuế là 44.537 triệu đồng, tăng 11.458 triệu đồng tương ứng 34,64%. Tại thời điểm năm 2020, khi mà nền kinh tế chịu tổn thất nặng nề bởi dịch COVID – 19 và thị trường lãi suất cạnh tranh vô cùng khốc liệt, OCB Tràng An vẫn có lợi nhuận trước thuế dương, cho thấy hoạt động kinh doanh của OCB Tràng An rất và đáng ghi nhận.