CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỌC SINH SINH VIÊN TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
1.3. Phát triển hoạt động cho vay đối với học sinh sinh viên tại Ngân hàng Chính sách Xã hội
1.3.2. Các tiêu chí đánh giá sự phát triển hoạt động cho vay đối với học sinh
1.3.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển về quy mô
Tăng trưởng số lượng HSSV vay vốn
Chỉ tiêu này phản ánh tổng số HHSV vay vốn tại một thời kỳ nhất định của NHCSXH. Mục tiêu của cho vay đối với HSSV của NHCSXH là để hỗ trợ cho HSSV có hoàn cảnh khó khăn góp phần trang trải chi phí cho việc học tập, sinh hoạt của HSSV trong thời gian theo học tại trường (tiền học phí; chi phí mua sắm sách vở, phương tiện học tập, chi phí ăn, ở, đi lại). Do đó, ở nếu càng nhiều số lượng HSSV vay vốn, cho thấy công tác cho vay HSSV của NHCSXH có sự phát triển về mặt số lượng, ngày càng nhiều HSSV tiếp cận được nguồn vốn chính sách với lãi suất thấp, đáp ứng được mục tiêu của chương trình cho vay đối với HSSV của NHCSXH. Chỉ tiêu này được tính theo công thức như sau:
Tăng trưởng số lượng HSSV vay
vốn
=
Số lượng HSSV vay vốn (năm t) – Số lượng HSSV vay vốn (năm t – 1)
X 100 Số lượng HSSV vay vốn (năm t – 1)
Tỷ lệ HSSV đƣợc vay vốn
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đáp ứng về nguồn vốn của chương trình so với nhu cầu vay vốn của HSSV, phản ánh hiệu quả công tác truyền thông về chương trình cho vay đối với HSSV đối với các đối tượng thuộc diện được vay vốn cao hay thấp, cũng như phản ánh mức độ quan tâm của HSSV tới chương trình. Trong quá trình đánh giá sự phát triển hoạt động cho vay đối với HSSV, chỉ tiêu này ngày càng tiệm cận 100% thì càng tốt vì một trong những mục tiêu của chương trình là đưa nguồn vốn tín dụng ưu đãi tới HSSV đủ điều kiện nhằm tăng khả năng tiếp cận dịch vụ giáo dục đại học và giáo dục nghề nghiệp cho họ.
Tỷ lệ HSSV được vay vốn =
Số lượng HSSV vay vốn
X 100 Tổng số lượng HSSV thuộc diện được vay
vốn từ NHCSXH
Tỷ trọng dƣ nợ cho vay đối với HSSV
Đây là chỉ tiêu phản ánh qui mô cho vay đối với HSSV của NHCSXH so sánh với việc cho vay các đối tượng chính sách khác. Nó phản ánh việc NHCSXH có tập trung vào việc cho vay đối với HSSV hay không. Tỷ trọng dư nợ cho vay đối với HSSV càng cao, chứng tỏ chương trình cho vay đối với HSSV được NHCSXH ưu tiên, ngày càng có nhiều HSSV có hoàn cảnh khó khăn được vay vốn tiếp tục học tập.
Chỉ tiêu được tính bằng công thức:
Tỷ trọng dư nợ cho vay đối với
HSSV
=
Dư nợ cho vay đối với HSSV
X 100 Tổng dư nợ cho vay của NHCSXH
Tăng trưởng dư nợ cho vay đối với HSSV
Là số tiền mà HSSV vay vốn đang còn nợ chưa trả tại một thời điểm, hay nói cách khác dư nợ cho vay đối với HSSV là số tiền mà NHCSXH đã cấp cho HSSV vay nhưng chưa thu hồi. Đây cũng chính là số tiền mà NHCSXH cần phải thu hồi từ HSSV vay vốn.
Tăng trưởng dư nợ cho vay đối với HSSV phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay đối với HSSV của NHCSXH. Nếu như các nhân tố khác cố định thì dư nợ cho vay đối với HSSV càng cao phản ánh việc phát triển cho vay HSSV của ngân hàng càng tốt về mặt quy mô và ngược lại. Chỉ tiêu này được tính theo công thức như sau:
Tăng trưởng dư nợ cho vay đối với
HSSV
=
Dư nợ cho vay đối với HSSV (năm t) – Dư nợ cho vay đối với HSSV (năm t – 1)
X 100 Dư nợ cho vay đối với HSSV (năm t – 1)
1.3.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển về chất lượng
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay đối với HSSV
Tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động cho vay là chỉ tiêu đánh giá chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay trong quá trình phát triển hoạt động cho vay đối với bất kỳ một TCTD nào, bởi nó phản ảnh việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng đối với các TCTD. Đối với tín dụng HSSV của NHCSXH, do đặc điểm người vay là HSSV có hoàn cảnh khó khăn nên khả năng tiếp cận việc làm, nhất là việc làm cho thu nhập thỏa đáng là rất ít khả năng đạt được. Vì vậy, việc xác định thời gian trả nợ hợp lý là một trong các điều kiện cần thiết để HSSV có thể trả nợ đúng hạn. Tuy nhiên, rủi ro dẫn đến tính trạng nợ quá hạn là rất cao. Tỷ lệ này càng thấp, càng cho thấy sự phát triển về mặt chất lượng của hoạt động cho vay đối với HSSV.
Công thức tính như sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay đối với
HSSV
=
Nợ quá hạn cho vay đối với HSSV
X 100 Tổng dư nợ cho vay đối với HSSV
Vòng quay vốn cho vay đối với HSSV
Vòng quay vốn cho vay đối với HSSV là việc thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà NHCSXH cấp cho HSSV, nói cách khác, chỉ tiêu này cho biết NHCSXH thu được nợ HSSV bao nhiêu để có thể lại cho vay mới. Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng tổ chức quản lí vốn cho vay và chất lượng cho vay trong việc đáp ứng nhu cầu của HSSV vay vốn. Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển vốn cho vay đối với HSSV và được xác định như sau:
Vòng quay vốn cho vay đối với
HSSV
=
Doanh số thu nợ cho vay đối với HSSV trong kỳ
X 100 Dư nợ cho vay bình quân đối với HSSV trong
kỳ
Tỷ lệ HSSV vay vốn đã có việc làm sau khi tốt nghiệp
Đây là chỉ tiêu rất quan trọng vì mục tiêu cuối cùng của hoạt động cho vay HSSV không chỉ đưa đồng vốn đến đúng đối tượng HSSV có hoàn cảnh khó khăn, mà phải
giúp được các HSSV đó nâng cao đời sống của mình về cả vật chất và tinh thần. Sau khi ra trường nếu nhiều HSSV này xin được việc làm chứng tỏ chương trình cho vay của NHCSXH đã hoạt động đúng mục đích đã đề ra, hoạt động phát triển cho vay đối với HSSV đảm bảo chất lượng, hiệu quả cao. Ngược lại, khi nhiều HSSV ra trường không xin được việc, khả năng thu hồi vốn của ngân hàng bị ảnh hưởng do đó hiệu quả, chất lượng cho vay là không cao. Chỉ tiêu này được tính theo công thức:
Tỷ lệ HSSV vay vốn đã có việc làm
sau khi tốt nghiệp
=
HSSV vay vốn đã có việc làm sau khi tốt nghiệp
X 100 Tổng số HSSV vay vốn