CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG
2.1 Giới thiệu khái quát về Công ty Bảo việt Thái Nguyên
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty
Qua bảng số liệu 2.1 nhận thấy kết quả kinh doanh của Công ty tăng qua các năm 2015- 2017 [9].
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 2015-2017
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm
2015
Năm 2016
Năm 2017
So sánh 2016/2015
So sánh 2017/2016
Tốc độ phát triển BQ (%) (+/-) ∆ % (+/-) ∆ %
Doanh thu 68.017 73.743 80.124 5.726 8,42 6.381 8,65 7,86
Lợi nhuận sau thuế 3.061 3.687 4.812 626 20,45 1.125 30,5 20,63
Năng suất lao động 1.700 1.900 2.300 200 11,76 400 21,0 14,28
Tỷ suất Lợi nhuận sau thuế/ doanh thu (%) 4,5 5 5,9 0,5 11,11 0,9 18 162,4
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Về doanh thu, năm 2015 đạt 68.017 triệu đồng, năm 2016 đạt 73.743 triệu đồng tăng thêm 5.726 triệu đồng, tăng tương ứng 8,42%. Năm 2017 đạt 80.124 triệu đồng, tăng 6.381 triệu đồng, tăng tương ứng 8,65%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 7,86%.
Về lợi nhuận sau thuế, năm 2015 đạt 3.061 triệu đồng, năm 2016 đạt 3.687 triệu đồng
tăng thêm 626 triệu đồng, tăng tương ứng 20,45%. Năm 2017 đạt 4.812 triệu đồng, tăng 1.125 triệu đồng, tăng tương ứng 30,5%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 20,63%.
Về năng suất lao động, năm 2015 đạt 1.700 triệu đồng, năm 2016 đạt 1.900 triệu đồng tăng thêm 200 triệu đồng, tăng tương ứng 11,76%. Năm 2017 đạt 2.300 triệu đồng, tăng 400 triệu đồng, tăng tương ứng 20,10%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 12,84%.
0 20000 40000 60000 80000 100000
2015 2016 2017
Doanh thu Lợi nhuận
Biểu đồ 2.1: Doanh thu và lợi nhuận bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 2015-2017
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Về tỷ suất lợi nhuận sau thuế so với doanh thu có sự tăng lên hàng năm. Tỷ suất lợi nhuận trên tổng doanh thu đánh giá mức độ thu lợi nhuận của hoạt động bán hàng khi bán được một đơn vị doanh thu thì được bao nhiêu lợi nhuận. Năm 2015, cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,045 đồng lợi nhuận. Năm 2016, cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,049 đồng lợi nhuận, tăng thêm 0,004 đồng so với năm 2015, tăng tương ứng là 8,8%. Năm 2017, cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,06 đồng lợi nhuận, tăng thêm 0,011 đồng so với năm 2016, tăng tương ứng là 22,4%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu đạt 162,4%, là rất tốt.
Như vậy kết quả kinh doanh của công ty khả quan qua các năm. Với lợi thế của mình
68.017 73.743
80.124
như sản phẩm bảo hiểm đa dạng, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, số lượng đại lý gia tăng đến tận các thôn, xóm nên kết quả kinh doanh của công ty rất tốt.
Ngoài doanh thu phí hàng năm tăng, công tác trích lập quỹ bồi thường rủi ro cho khách hàng giảm nên lợi nhuận sau thuế hàng năm cũng tăng. Bảng số liệu tại bảng 2.2 và bảng 2.3 cho thấy rõ điều đó.
Đối với kết quả bồi thường bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới: Công ty bồi thường cho bảo hiểm vật chất ô tô với số vụ nhiều nhất, tiếp đến là bảo hiểm trách nhiệm dân sự ô tô (Phụ lục 1,3,5). Tổng số vụ bồi thường phát sinh trong năm được công ty thẩm định và thực hiện cam kết nghĩa vụ khi xảy ra sự kiện bảo hiểm với khách hàng nên số vụ phát sinh bao nhiêu công ty trả thực cần đó. Như vậy, trách nhiệm của công ty rất nghiêm túc, công minh trong thực thi cam kết hợp đồng. Hàng năm, số vụ bồi thường giảm, năm 2015, công ty bồi thường 2.750 vụ, đến năm 2016 bồi thường 2.762 vụ, giảm 12 vụ tương ứng giảm 0,44%. Năm 2017, công ty bồi thường 2.541 vụ, giảm 221 vụ so với năm 2015, tương ứng giảm 8%. Số tiền phát sinh giảm hàng năm, năm 2015 bồi thường 23.543.105.795 đồng, năm 2016 bồi thường 22.432.707.179 đồng, giảm 1.110.398.616 đồng so với năm 2015, giảm tương ứng là 5,15%. Năm 2017 bồi thường 19.541.325.884 đồng, giảm 2.891.381.295 đồng, tương ứng giảm 5,15%. Như vậy, số vụ bồi thường giảm, số tiền bồi thường giảm là tín hiệu tốt giúp công ty có thêm lợi nhuận kinh doanh.
Bảng 2.2: Kết quả bồi thường bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới tại Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 2015-2017
Tiêu chí Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ phát triển BQ (%)
(+/-) ∆ % (+/-) ∆ %
Số vụ tai nạn phát sinh (vụ) 2.762 2.541 2.410 -221 -8 -131 -5,15 9,12
Số vụ bồi thường (vụ) 2.762 2.541 2.410 -221 -8 -131 -5,15 9,12
Số tiền bồi thường phát sinh
(đồng) 22.432.707.179 19.541.325.884 17.231.334.453 -2.891.381.295 - 4,72 -2.309.991.589 -11,82 -12,39 Số tiền bồi thường thực trả
(đồng) 22.432.707.179 19.541.325.884 17.231.334.453 --2.891.381.295 - 4,72 -2.309.991.589 -11,82 -12,39
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Bảng 2.3: Kết quả bồi thường bảo hiểm con người tại Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 2015-2017
Tiêu chí Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ phát triển BQ (%)
(+/-) ∆ % (+/-) ∆ %
Số vụ tai nạn phát sinh (vụ) 10.955 11.403 11.682 448 4,09 279 2,44 3,33
Số vụ bồi thường (vụ) 10.955 11.403 11.682 448 4,09 279 2,44 3,33
Số tiền bồi thường phát sinh
(đồng) 8.095.801.384 10.541.246.874 10.879.231.267 2.445.445.490 30,21 337.984.393 3,2 12,9
Số tiền bồi thường thực trả
(đồng) 8.095.801.384 10.541.246.874 10.879.231.267 2.445.445.490 30,21 337.984.393 3,2 12,9
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Đối với kết quả bồi thường bảo hiểm tính mạng con người: Công ty bồi thường cho bảo hiểm con người kết hợp số vụ nhiều nhất, tiếp đến là bảo hiểm học sinh, bảo hiểm 24/24, bảo hiểm dân sự chủ nuôi chó, bảo hiểm sinh mạng (Phụ lục 2,4,6). Tổng số vụ bồi thường phát sinh trong năm được công ty thẩm định và thực hiện cam kết nghĩa vụ khi xảy ra sự kiện bảo hiểm với khách hàng nên số vụ phát sinh bao nhiêu công ty trả thực cần đó. Như vậy, trách nhiệm của công ty rất nghiêm túc, công minh trong thực thi cam kết hợp đồng. Hàng năm, số vụ bồi thường giảm, năm 2015, công ty bồi thường 10.955 vụ, đến năm 2016 bồi thường 11.903 vụ, tăng 448 vụ, tương ứng tăng 4,09%.
Năm 2017, công ty bồi thường 11.687 vụ, giảm 279 vụ so với năm 2016, tương ứng giảm 2,44%. Số tiền phát sinh tăng hàng năm theo số vụ, năm 2015 bồi thường 8.095.801.384 đồng, năm 2016 bồi thường 10.541.246.874 đồng, tăng 2.445.445.490 đồng so với năm 2015, tăng tương ứng là 30,2%. Năm 2017 bồi thường 10.879.231.267 đồng, tăng 337.984.393 đồng, tương ứng tăng 3,21%. Như vậy, đối với sản phẩm bảo hiểm tính mạng con người, số vụ tăng làm cho tổng chi phí bồi thường tăng theo. Khách hàng mua và sử dụng loại bảo hiểm này tăng hàng năm
0 2 4 6 8 10 12 14
2015 2016 2017
BH Tài sản BH Con người
Biểu đồ 2.2: Số vụ bồi thường tại Công ty BHBV Thái Nguyên (Nguồn: Cáo cáo thường niên công ty)
Như vậy, ở thị trường Thái Nguyên, bảo hiểm con người được khách hàng mua với số lượng rất đông thể hiện qua số vụ bồi thường. Bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới cạnh tranh rất khốc liệt với các công ty như Mic, Bic, ABIC, ....thị phần vì thế mà thấp hơn. Nguyên nhân là do mức phí tham gia bảo hiểm tài sản như phí xe máy thấp, khách hàng quan niệm đó là nghĩa vụ phải có nên không quan tâm nhiều đến sự khác biệt giữa các công ty cung ứng sản phẩm. Khách hàng đồng nhất, có đủ bảo hiểm là được nên
công ty nào có lợi thế về bán hàng tốt hơn khách hàng sẽ lựa chọn mua nhiều hơn, chẳng hạn bảo hiểm xe máy của Pijco đang dẫn đầu thị trường Thái Nguyên (nhiều đại lý, bán tại điểm bán xăng dầu), tiếp đến là bảo hiểm Mic, Bic, tận dụng lợi thế khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng và chào mời mua sản phẩm. Còn Bảo Việt bán chủ yếu xây dựng đại lý bán hàng nên rất đơn điệu trong khâu bán hàng.