CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NINH
2.2 Thực trạng công tác quản trị RRTD của NH TM TNHH MTV Đại Dương
2.2.4 Các bước quản trị rủi ro tín dụng
Quá trình quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện ở tất cả các khâu trong quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tại Oceanbank, cụ thể trình cấp tín dụng cho khách hàng:
Bước 1: Quy trình tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện, sau khi tiếp xúc khách hàng và hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ, cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ do Khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng thực hiện:
- Kiểm tra tổng thể danh mục hồ sơ tín dụng, đối với mỗi sản phẩm/chương trình có quy định danh mục cụ thể, nhưng trên cơ sở những mục chính như sau:
Đối với khách hàng cá nhân:
+ Hồ sơ pháp lý: Chứng minh thư nhân dân hoặc hộ chiếu còn hiệu lực, giấy chứng nhận kết hôn, sổ hộ khẩu ghi rõ quan hệ hôn nhân, sổ tạm trú, giấy xác nhận độc thân.
+ Hồ sơ đề nghị vay vốn: Giấy đề nghị vay vốn, sổ sách kinh doanh của khách hàng, hợp đồng mua bán, hóa đơn VAT/hóa đơn bán lẻ/bảng kê bán hàng, biên lai nộp thuế.
+ Tài liệu chứng minh nguồn trả nợ của khách hàng: hợp đồng lao động, hợp đồng cho thuê, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề…
+ Bản sao kê các tài khoản vay, thanh toán, hợp đồng vay/giấy nhận nợ tại ngân hàng khác (nếu có).
LVTS Quản trị kinh doanh
Đối với khách hàng doanh nghiệp:
+ Hồ sơ pháp lý: Quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy chứng nhận mã số thuế, điều lệ công ty, các văn bản xác định thẩm quyền phê duyệt giao dịch tín dụng, bảo đảm trong trường hợp điều lệ không quy đinh, văn bản/tài liệu hợp lệ xác định thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Ban quản trị hợp tác xã, văn bản xác định người đại diện ký kết với ngân hàng…
+ Hồ sơ đề nghị vay vốn: Giấy đề nghị vay vốn, Báo cáo tài chính, Bảng kê chi tiết phát sinh tài khoản, chi tiết phát sinh các khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho, hợp đồng kinh tế, hợp đồng liên doanh...(chi tiết theo từng sản phẩm cụ thể của Oceanbank)
+ Bản sao kê các tài khoản vay, thanh toán, hợp đồng vay/giấy nhận nợ tại ngân hàng khác (nếu có).
- Xác định Khách hàng có thuộc đối tượng bị cấm hoặc hạn chế cấp tín dụng theo chính sách và định hướng cấp tín dụng của Oceanbank trong từng thời kỳ hay không.
- Tra cứu thông tin CIC của khách hàng: Kiểm tra dư nợ của Khách hàng tại Oceanbank và các tổ chức tín dụng khác đảm bảo khách hàng không có dư nợ xấu tại bất kỳ TCTD nào trong vòng 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm vay vốn, kiểm tra giá trị đề xuất cấp tín dụng của Khách hàng để đảm bảo việc cấp tín dụng cho Khách hàng không vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, tỷ lệ cấp tín dụng trên giá trị TSBĐ (trường hợp có TSBĐ) theo quy định của pháp luật và quy định của Oceanbank.
- Thẩm định thực tế khách hàng: đến nơi sinh sống và làm việc, trụ sở, địa điểm sản xuất kinh doanh, cung cấp dịch vụ của Khách hàng trong lần hẹn đầu tiên hoặc trong lần hẹn tiếp theo.
- Thẩm định chi tiết khách hàng: trên cơ sở hồ sơ pháp lý và hồ sơ tài chính do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng kiểm tra, đối chiếu, phân tích độ hợp lý của số liệu, chứng từ, báo cáo…
LVTS Quản trị kinh doanh
- Chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ là cơ sở đánh giá khách hàng và cũng để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại hệ thống.
- Rà soát giới hạn tín dụng được cấp cho Khách hàng trong mối quan hệ tổng thể giới hạn tín dụng của Khách hàng, Khách hàng và người có liên quan.
- Thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh, phương án/dự án/ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng.
- Thẩm định nguồn thu nhập của khách hàng đảm bảo Hệ số khả năng trả nợ (Số tiền vay/Tổng thu nhập) luôn <70%.
- Trên cơ sở kết quả các công việc trên, cán bộ tín dụng đánh giá lợi ích, rủi ro Khách hàng mang lại, kết hợp với kết quả thẩm định tài sản, đề xuất cấp tín dụng và biện pháp bảo đảm cấp tín dụng, trong đó nêu rõ lý do đề xuất cấp tín dụng hoặc lý do từ chối câp tín dụng và lập tờ trình trình và quyết định cấp tín dụng trình lãnh đạo kiểm soát.
Lãnh đạo phòng kinh doanh tiếp nhận hồ sơ cán bộ kinh doanh trình, kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ đối với hồ sơ tín dụng của khách hàng, kiểm soát lại toàn bộ thông tin cán bộ tín dụng trình, duyệt thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng, phê duyệt và chuyển hồ sơ cho cán bộ tín dụng trình phần mềm CLO, ELOC.
Bước 2: Quy trình thẩm định và định giá tài sản đảm bảo
Cán bộ tín dụng phải trực tiếp đến tận nơi để đối chiếu hồ sơ tài sản với thực tế. Việc định giá tài sản đảm bảo tại Oceanbank dựa trên bảng giá do Ủy ban nhân dân Tỉnh/Thành phố nơi bất động sản tọa lạc ban hành, Bảng giá do Oceanbank ban hành và giá cập nhập trên thị trường.
Tỷ lệ cho vay tối đa theo tài sản đảm bảo luôn luôn phải đảm bảo đúng theo quy định của Oceanbank trong từng thời kỳ:
- Đối với TSBĐ là bất động sản: 40-70%
- Tài sản bảo đảm là phương tiện giao thông: 50-80%
- Tài sản bảo đảm là máy móc thiết bị: 40-80%
LVTS Quản trị kinh doanh
- Giấy tờ có giá: 60-100% theo quy định của Oceanbank trong từng thời kỳ.
Việc định giá và phê duyệt giá trị TSBĐ phải thực hiện theo đúng phân quyền của đơn vị cấp tín dụng. Đơn vị cấp tín dụng tại Oceanbank được quyền định giá lần đầu đối với những tài sản:
- Động sản và bất động sản của khoản cấp tín dụng thuộc mức thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng được giao của các đơn vị cấp tín dụng.
- Tài sản đảm bảo loại I (số dư tài khoản thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, giấy tờ có giá… theo quy định của Oceanbank trong từng thời kỳ).
- TSBĐ thuộc Bảng giá do Oceanbank ban hành (oto, bất động sản…) hoặc TSBĐ là quyền sử dụng đất có giá trị tối đa bằng 01 lần giá do Ủy ban nhân dân Tỉnh/Thành phố nơi bất động sản tọa lạc tại thời điểm định giá hoặc TSBĐ là tài sản gắn liền với đất gồm nhà ở dân dụng đã hoàn thành xây dựng.
Đối với tài sản định giá lại (Không áp dụng với điều chỉnh giá trị TSBĐ để tăng mức cấp tín dụng, chuyển từ TSBĐ bổ sung thành TSBĐ làm căn cứ cấp tín dụng) đơn vị cấp tín dụng được quyền định giá các tài sản bảo đảm cho giá trị dự nợ tối đa 20 tỷ đồng(đối với khách hàng bán lẻ) và 5 tỷ đồng (đối với khách hàng doanh nghiệp).
Phòng Thẩm định tài sản bảo đảm – Khối thẩm định tín dụng định giá các loại TSBĐ không thuộc các trường hợp nêu trên và theo yêu cầu của các cấp thẩm quyền của Oceanbank.
Bước 3: Phê duyệt Tờ trình thẩm định và Quyết định cấp tín dụng
Trưởng đơn vị cấp tín dụng xem xét hồ sơ tín dụng, quyết định xếp hạng tín dụng và chịu trách nhiệm về đề xuất cấp tín dụng, ghi ý kiến rõ ràng đồng ý/không đồng ý tên Tờ trình thẩm định và quyết định cấp tín dụng, ký duyệt. Nếu phát hiện nội dung đề xuất cấp tín dụng không phù hợp với quy định của pháp luật và quy định của Oceanbank hoặc không kiểm soát được rủi ro thì có quyền trả lại hồ sơ và yêu cầu thẩm định lại hoặc từ chối cấp tín dụng.
Phê duyệt hồ sơ trên ELOC, CLO.
LVTS Quản trị kinh doanh
Trường hợp khoản cấp tín dụng không thuộc thẩm quyền phê duyệt của Trưởng đơn vị, trình khoản cấp tín dụng lên cấp có thẩm quyền cao hơn theo quy định. Quy trình kiểm soát thẩm định và phê duyệt tín dụng tại cấp cao hơn tương tự các bước trên.
Bước 4: Quyết định cấp tín dụng; Thông báo tín dụng; Hoàn thiện thủ tục bảo đảm cấp tín dụng và soạn thảo, ký hết hợp đồng cấp tín dụng.
Trên cơ sở kết quả phê duyệt của cấp có thẩm quyền, Trưởng đơn vị cấp tín dụng ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, trên cơ sở đó cán bộ tín dụng lập Thông báo kết quả xét duyệt cấp tín dụng trình lãnh đạo ký duyệt và gửi tới khách hàng.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng theo mẫu, lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng kiểm tra, rà soát nội dung, ký kiểm soát và chuyển cho lãnh đạo phòng kinh doanh kiểm tra ký trình người có thẩm quyền ký hợp đồng tín dụng. Sau khi người có thẩm quyền ký hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng, cán bộ kinh doanh chuyển Hợp đồng cho khách hàng ký và chuyển lại cho cán bộ hỗ trợ tín dụng.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng có trách nhiệm hướng dẫn, trực tiếp đi cùng Khách hàng công chứng, chứng thực hợp đồng, đăng ký giao dịch bảo đảm và trực tiếp nhận kết quả đăng ký giao dịch bảo đảm, giấy tờ gốc về TSBĐ từ cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng lập đề nghị, xác nhận phong tỏa/tạm khóa và các công việc khác liên quan đến TSBĐ trình lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng ký kiểm soát, trình trưởng đơn vị cấp tín dụng duyệt và gửi các đơn vị, cá nhân có liên quan và nhập kho hố sơ TSBĐ theo đúng quy định.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng soạn thảo hợp đồng cấp tín dụng và các văn bản sửa đổi, bổ sung, phụ lục (nếu có) cho khách hàng theo nội dung phê duyệt cấp tín dụng của cấp có thẩm quyền và hướng dẫn áp dụng mẫu hợp đồng cấp tín dụng hiện hành của Oceanbank. Lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng kiểm tra, rà soát nội dung Hợp đồng, ký kiểm soát và chuyển cho lãnh đạo phòng kinh doanh kiểm tra ký kiểm soát
LVTS Quản trị kinh doanh
và trình người có thẩm quyền ký hợp đồng ký theo đúng phạm vi được ủy quyền.
Sau đó cán bộ kinh chuyển hợp đồng cấp tín dụng cho khách hàng.
Bước 5: Bàn giao hồ sơ tín dụng
Cán bộ kinh doanh lập Biên bản bàn giao hồ sơ tín dụng cho phòng hỗ trợ tín dụng theo mẫu và trình lãnh đạo phòng kinh doanh ký duyệt.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng nhận hồ sơ, kiểm tra, kiểm soát hồ sơ theo quy định, trình lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng ký Biên bản bàn giao.
Bước 6: Thực hiện cấp tín dụng
Cán bộ kinh doanh hướng dẫn khách hàng lập giấy nhận nợ theo mẫu của Oceanbank, cung cấp hồ sơ chứng từ, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay phù hợp mục đích, lệnh chi và các chứng từ khác.
Cán bộ tín dụng kiểm trả đề nghị giải ngân của khách hàng về sự phù hợp với thực tế giao dịch của khách hàng; sự đầy đủ, hợp lể của hồ sơ giải ngân và điều kiện giải ngân được ghi trong hợp đồng cấp tín dụng.
Cán bộ cấp tín dụng lập tờ trình giải ngân, ký giấy nhận nợ và trình lãnh đạo.
Trưởng đơn vị cấp tín dụng kiểm tra lại hồ sơ, điều kiện giải ngân để phê duyệt giải ngân.
Cán bộ và lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng đạotiếp nhận hồ sơ giải ngân từ phòng kinh doanh, kiểm soát và yêu cầu cán bộ tín dụng hoàn thiện các hồ sơ theo quy định rồi lập phiếu kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân trình lãnh đạo phòng ký.
Căn cứ vào kết quả kiểm soát giải ngân đã được lãnh đạo phòng hỗ trợ tín dụng ký duyệt, cán bộ hỗ trợ tín dụng thực hiện nhập dữ liệu và hạch toán giải ngân khoản vay trên hệ thống phần mềm của ngân hàng.
Cán bộ kinh doanh đóng dấu “Oceanbank đã cho vay”, ghi rõ số tiền giải ngân vào các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn, và hoàn trả bản gốc chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn cho khách hàng. Chuyển 01 bản gốc giấy nhận nợ cho khách hàng
LVTS Quản trị kinh doanh
Đối với nghiệp vụ Bảo lãnh, L/C và các nghiệp vụ tín dụng khác can bộ kinh doanh thực hiện thông báo số tiền ký quỹ, hướng dẫn khách hàng nộp tiền ký quỹ theo quy định và gửi giấy yêu cầu mở tài khoản ký quỹ của khách hàng theo mẫu của Oceanbank tới nơi mở tài khoản và quản lý tài khoản của khách hàng.
Đối với nghiệp vụ bảo lãnh: sau khi được cấp có thẩm quyền phê duyệt, cán bộ kinh doanh thực hiện chuyển thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh.
Đối với nghiệp vụ phát hành L/C: cán bộ kinh doanh soạn hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) và thực hiện chuyển hồ sơ cho bộ phận Thanh toán quốc tế thuộc đơn vị cấp tín dụng/Khối thanh toán quốc tế để phát hành L/C cho khách hàng.
Đối với nghiệp vụ tín dụng khác: thực hiện theo quy định của Oceanbank theo từng thời kỳ.
Bước 7: Kiểm tra, giám sát tín dụng và quản lý thu hồi nợ
Sau khi cấp tín dụng, các đơn vị kinh doanh phải tiếp tục định kỳ đánh giá lại khách hàng để nhận diện RRTD phát sinh, đảm bảo giới hạn tín dụng/khoản tín dụng đã cấp vẫn phù hợp với chính sách tín dụng của Oceanbank. Việc đánh giá lại phải được tiến hành trên cơ sở thẩm định đầy đủ thông tin cập nhật về tình hình kinh doanh và tài chính của khách hàng.
Các tiêu chí giám sát khoản tín dụng bao gồm nhưng không giới hạn:
- Tình hình tài chính và tình hình kinh doanh của khách hàng.
- Tình hình sử dụng vốn vay.
- Lịch sử quan hệ tín dụng.
- Tình hình tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng.
- TSBĐ.
- Khách hàng và người có liên quan.
Kết quả kiểm tra được thể hiện bằng Biên bản kiểm tra sau cấp tín dụng, biên bản này có đầy đủ dấu, chữ ký của người đại diện theo pháp luật của khách hàng hoặc người ủy quyền theo pháp luật.
LVTS Quản trị kinh doanh
Sau khi kiểm tra, cán bộ kinh doanh báo cáo các nội dung đã kiểm tra, thực tế sử dụng vốn vay của khách hàng và đưa ra đánh giá, đề xuất cụ thể các biện pháp xử lý đối với khoản vay, trình lãnh đạo xem xét, phê duyệt.
Việc điều chỉnh lãi suất đối với khoản cấp tín dụng được thực hiện theo nguyên tắc: Phòng kinh doanh đề xuất và trình trưởng đơn vị cấp tín dụng/cấp có thẩm quyền phê duyệt, sau khi được phê duyệt, phòng kinh doanh ký kết với khách hàng phụ lục hợp đồng cấp tín dụng/giấy nhận nợ/các văn bản liên quan đến nội dụng điều chỉnh lãi suất được phê duyệt và chuyển các văn bản đã ký với khách hàng sang phòng hỗ trợ tín dụng để làm căn cứ điều chỉnh trên hệ thống và lưu trữ hồ sơ.
Hạch toán thu nợ trên hệ thống: đến hạn trả nợ, căn cứ vào thỏa thuận trong hợp đồng cấp tín dụng, các hồ sơ thanh toán gốc lãi của khách hàng, cán bộ hỗ trợ tín dụng thực hiện hạch toán thu nợ trên hệ thống phần mềm của ngân hàng.